浙江涛涛车业股份有限公司
2022年度财务决算报告
浙江涛涛车业股份有限公司（以下简称“公司”）截至2022年12月31日资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及相关报表附注已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。现将公司2022年度财务决算情况报告如下：
一、2022年度主要财务数据
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 本年度比上年度增减 |
| 营业收入 | 176,567.37 | 201,769.38 | -12.49% |
| 营业成本 | 113,444.50 | 135,243.94 | -16.12% |
| 营业利润 | 23,972.85 | 28,548.72 | -16.03% |
| 利润总额 | 23,718.26 | 28,530.09 | -16.87% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 20,630.78 | 24,272.14 | -15.00% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,897.42 | 274.22 | 1321.27% |
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 本年末比上年末增减 |
| 资产总额 | 169,035.31 | 148,814.01 | 13.59% |
| 负债总额 | 73,665.22 | 74,712.11 | -1.40% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 95,370.09 | 74,101.89 | 28.70% |
| 股本 | 8,200.00 | 8,200.00 | 0.00% |
二、2022年度财务状况
1、资产情况
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 本年末比上年末增减 |
| 流动资产 | 127,277.29 | 112,206.99 | 13.43% |
| 非流动资产 | 41,758.02 | 36,607.02 | 14.07% |
| 资产总额 | 169,035.31 | 148,814.01 | 13.59% |
| 其中： |
报告期内总资产同比增加13.59%，其中：
（1）流动资产较期初增加13.43%，其中应收账款较期初增加59.95%，主要系2022年末沃尔玛等大客户应收款项尚属信用期而未收回所致；
（2）非流动资产较期初增加14.07%，其中固定资产较期初增加27.61%，主要系机器设备增加所致。
2、负债情况
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 本年末比上年末增减 |
| 流动负债 | 65,198.04 | 68,163.11 | -4.35% |
| 非流动负债 | 8,467.18 | 6,549.00 | 29.29% |
| 负债合计 | 73,665.22 | 74,712.11 | -1.40% |
| 其中： | |||
| 短期借款 | 26,409.81 | 22,170.39 | 19.12% |
| 应付账款 | 29,433.45 | 37,534.25 | -21.58% |
| 合同负债 | 3,294.61 | 2,231.30 | 47.65% |
| 应付职工薪酬 | 2,472.59 | 2,553.40 | -3.16% |
| 应交税费 | 504.41 | 946.36 | -46.70% |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,496.02 | 2,214.65 | 12.70% |
| 租赁负债 | 3,476.51 | 3,311.57 | 4.98% |
| 预计负债 | 2,648.98 | 2,053.22 | 29.02% |
报告期内负债合计同比下降1.40%，其中：
（1）流动负债较期初减少4.35%，其中：合同负债较期初增加47.65%，主要系预收客户货款增加所致；应交税费较期初下降46.70%，主要系本期应交所得税减少所致；
（2）非流动负债较期初增加29.29%，主要系本期计提预计退货款增加所致。
| 货币资金 | 19,097.81 | 21,337.39 | -10.50% |
| 应收账款 | 28,799.31 | 18,005.68 | 59.95% |
| 存货 | 72,279.12 | 66,074.57 | 9.39% |
| 预付款项 | 2,202.59 | 2,122.50 | 3.77% |
| 固定资产 | 30,164.85 | 23,637.70 | 27.61% |
| 使用权资产 | 5,799.39 | 5,461.04 | 6.20% |
| 无形资产 | 3,793.57 | 3,881.56 | -2.27% |
3、所有者权益情况
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 本年末比上年末增减 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 95,370.09 | 74,101.89 | 28.70% |
| 其中： | |||
| 股本 | 8,200.00 | 8,200.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 5,479.03 | 5,479.03 | 0.00% |
| 其他综合收益 | 491.68 | -145.74 | 437.36% |
| 盈余公积 | 4,100.00 | 4,100.00 | 0.00% |
| 未分配利润 | 77,099.38 | 56,468.60 | 36.53% |
报告期内所有者权益同比上升28.70%，其中：
（1）其他综合收益期末较期初增加637.42万元，上升437.36%，主要系美元汇率变动导致报表折算差异增加所致；
（2）未分配利润期末较期初增加20,630.78万元，上升36.53%，主要系本期实现净利润所致。
4、经营状况
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 本年度比上年度增减 |
| 营业收入 | 176,567.37 | 201,769.38 | -12.49% |
| 营业成本 | 113,444.50 | 135,243.94 | -16.12% |
| 税金及附加 | 451.97 | 524.56 | -13.84% |
| 销售费用 | 25,399.76 | 20,591.03 | 23.35% |
| 管理费用 | 7,177.69 | 7,679.45 | -6.53% |
| 研发费用 | 6,435.59 | 6,290.00 | 2.31% |
| 财务费用 | -1,501.30 | 3,419.69 | -143.90% |
| 其他收益 | 1,441.22 | 1,880.03 | -23.34% |
| 投资收益 | -1,019.88 | 101.07 | -1109.08% |
| 公允价值变动收益 | -153.51 | 17.10 | -997.72% |
| 信用减值损失 | -474.30 | -355.61 | 33.38% |
| 资产减值损失 | -980.26 | -1,119.75 | -12.46% |
| 资产处置收益 | 0.43 | 5.18 | -91.70% |
| 营业外收入 | 56.01 | 59.01 | -5.08% |
| 营业外支出 | 310.60 | 77.65 | 300.00% |
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 本年度比上年度增减 |
| 所得税费用 | 3,087.49 | 4,257.95 | -27.49% |
| 归属于公司所有者的净利润 | 20,630.78 | 24,272.14 | -15.00% |
2022年度，公司营业收入同比下降12.49%，归属于上市公司股东的净利润同比下降15.00%，主要系2022年国际宏观经济影响导致营业收入减少、净利润减少。其中：
（1）财务费用较上年同期减少143.90%，主要系本期人民币兑美元汇率上升导致汇兑收益增加所致；
（2）投资收益较上年同期减少1,109.08%，主要系本期美元远期结售汇业务产品损失所致；
（3）公允价值变动收益较上年同期减少997.72%，主要系期末未到期的美元远期结售汇业务产品损失所致；
（4）信用减值损失较上年同期增加33.38%，主要系本期计提坏账准备增加所致；
（5）营业外支出较上年同期增加300.00%，主要系合同违约造成的预付款损失所致。
5、主要现金流量数据分析
单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 本年度比上年度增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 175,732.82 | 209,265.71 | -16.02% |
| 经营活动现金流出小计 | 171,835.40 | 208,991.49 | -17.78% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,897.42 | 274.22 | 1321.27% |
| 投资活动现金流入小计 | 44.62 | 31.83 | 40.18% |
| 投资活动现金流出小计 | 7,660.96 | 9,811.74 | -21.92% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,616.35 | -9,779.91 | -22.12% |
| 筹资活动现金流入小计 | 50,362.16 | 23,146.58 | 117.58% |
| 筹资活动现金流出小计 | 54,016.92 | 16,095.51 | 235.60% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,654.76 | 7,051.08 | -151.83% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 14,270.59 | 21,317.18 | -33.06% |
（1）筹资活动现金流入增加117.58%，主要系公司本期取得银行借款所致；
（2）筹资活动现金流出增加235.60%，主要系公司本期偿还银行借款所致。
6、主要财务指标分析
（1）偿债能力指标
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 本年度比上年度增减 |
| 资产负债率（%） | 43.58 | 50.21 | 减少6.63个百分点 |
| 流动比率（%） | 195.22 | 164.62 | 增加30.60个百分点 |
| 速动比率（%） | 75.32 | 58.57 | 增加16.75个百分点 |
（2）营运能力指标
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 本年度比上年度增减 |
| 存货周转天数（天） | 149.42 | 119.53 | 25.01% |
| 应收账款周转天数（天） | 59.53 | 32.57 | 82.78% |
（3）盈利能力指标
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 本年度比上年度增减 |
| 每股收益（元/股） | 2.52 | 2.96 | -14.86% |
| 净资产收益率（%） | 24.35 | 39.13 | 减少14.78个百分点 |
浙江涛涛车业股份有限公司董事会
2023年4月24日