目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—10页
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕5611号
浙文影业集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙文影业集团股份有限公司（以下简称浙文影业公司）管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供浙文影业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为浙文影业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
浙文影业公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对浙文影业公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，浙文影业公司管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）的规定，如实反映了浙文影业公司募集资金2022年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年四月二十四日
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浙文影业集团股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）的规定，将本公司2022年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准江苏鹿港科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕131号），本公司由主承销商中国中投证券有限责任公司采用非公开方式，向特定对象发行人民币普通股（A股）股票65,146,579万股，发行价为每股人民币15.35元，共计募集资金100,000.00万元，扣除发行费用1,943.51万元后的募集资金为98,056.48万元，已由主承销商中国中投证券有限责任公司于2016年2月25日汇入本公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况业经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（苏公W〔2016〕B026号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 募集资金净额 | A | 98,056.48 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | 90,109.16 |
| 利息收入净额 | B2 | 1,069.45 | |
| 本期发生额 | 项目投入 | C1 | |
| 利息收入净额 | C2 | 7.17 | |
| 永久补充流动资金 | C3 | 9,023.94 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入 | D1=B1+C1 | 90,109.16 |
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| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 利息收入净额 | D2=B2+C2 | 1,076.62 | |
| 永久补充流动资金 | D3=C3 | 9,023.94 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1+D2-D3 | ||
| 实际结余募集资金 | F | ||
| 差异 | G | ||
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙文影业集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户并连同保荐机构中国中投证券有限责任公司于2016年3月2日分别与中国工商银行股份有限公司张家港分行、中国农业银行股份有限公司张家港分行、江苏张家港农村商业银行股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。2019年6月，公司与五矿证券有限公司签订保荐协议，由其承接公司原保荐机构中国中投证券有限责任公司未完成的对公司2016年非公开发行股票募集资金使用情况的持续督导工作。2020年11月，公司与中信建投证券签订了相关保荐协议，由中信建投承接公司原保荐机构五矿证券未完成的对公司2016年非公开发行股票募集资金使用情况的持续督导工作。2021年5月公司与保荐机构中信建投证券、中国工商银行股份有限公司张家港分行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
本公司募集资金专户（1102027619000135843）已于2022年8月15日注销。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
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募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司“补充流动资金”项目不仅为公司主营业务的发展提供了必要的资金保证，而且有利于公司扩大业务规模，优化公司财务结构，减少财务费用，从而提高公司的市场竞争力，无法单独核算效益。
五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1.募集资金使用情况对照表
2.变更募集资金投资项目情况表
浙文影业集团股份有限公司二〇二三年四月二十四日
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附件1
募集资金使用情况对照表
2022年度编制单位：浙文影业集团股份有限公司金额单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 98,056.48 | 本年度投入募集资金总额 | 9,023.94 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 7,947.32 | 已累计投入募集资金总额 | 99,133.10 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 8.10% | |||||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 1、互联网影视剧项目 | 是 | 70,000.00 | 60,109.16 | 60,109.16 | 60,109.16 | 100.00 | -555.43 | 不适用 | ||||
| 其中：超级网络剧制作及发行 | 是 | 50,000.00 | 51,451.28 | 51,451.28 | 51,451.28 | 100.00 | 不适用 | -555.43 | 不适用 | 否 | ||
| 内容版权采购 | 是 | 10,000.00 | 8,157.88 | 8,157.88 | 8,157.88 | 100.00 | 不适用 | － | 不适用 | 否 | ||
| 资源培植与整合 | 是 | 10,000.00 | 500.00 | 500.00 | 500.00 | 100.00 | 不适用 | － | 不适用 | 是 | ||
| 2、偿还银行贷款 | 否 | 30,000.00 | 30,000.00 | 30,000.00 | 30,000.00 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 否 | |||
| 3、永久补充流动资金 | 是 | 9,023.94 | 9,023.94 | 9,023.94 | 9,023.94 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | ||||
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| 合计 | － | 100,000.00 | 99,133.10 | 99,133.10 | 9,023.94 | 99,133.10 | － | － | -555.43 | － | － | |
| 未达到计划进度原因（分具体项目） | 无 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 因募集资金投资项目实施周期较长，在实施过程中，国内影视剧行业发生了诸多变化，如监管政策更加细化，限集令、限薪令等；播出平台以流量为王的内容评价标准正在改变，数据导向、天价流量明星已经成为过去，影视作品评价标准更加注重内容。为提高募集资金使用效率，提升股东投资收益，基于审慎和效益最大化的原则，公司于2022年4月26日召开公司第六届董事会第十九次会议及第六届监事会第十三次会议，于2022年5月27日召开公司2021年年度股东大会，审议通过了《关于部分募集资金项目结项和终止并将节余募集资金永久性补充流动资金议案》，同意公司将互联网影视剧项目中的“资源培植与整合”项目进行终止，终止项目后节余的募集资金用于永久性补充流动资金。 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2016年4月18日，公司第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》,董事会同意使用募集资金2,500万元置换预先投入的自筹资金。 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 2016年3月18日，公司召开的第三届董事会第二十一次会议及第三届监事会第十四次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意暂时使用2.5亿元闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用期限为12个月，已足额归还。2017年1月5日，公司召开的第三届董事会第三十次会议及第三届监事会第二十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》同意暂时使用1亿元闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用期限为12个月，已足额归还。2017年3月21日，公司召开了第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第二十一次会议，会议审议通过了《关于募集资金到期归还并继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意暂时使用2.5亿元闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用期限为12个月，已足额归还。2018年3月22日，公司召开第四届董事会第八会议、第四届监事会第六次会议，会议审议通过了《关于募集资金到期归还并继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将2亿元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限为12个月，已足额归还。2019年3月10日，公司召开第四届董事会第十八会议、第四届监事会第十二次会议，会议审议通过了《关于募集资金到期归还并继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将1.16亿元闲置募集资 | |||||||||||
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| 金暂时用于补充流动资金，使用期限为12个月。2020年3月10日，公司召开了第四届董事会第二十七会议、第四届监事会第二十一次会议，会议审议通过了《关于募集资金到期归还并继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将1.16亿元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限为12个月。2021年2月26日，公司召开第六届董事会第七次会议、第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于募集资金到期归还并继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将9,000.00万元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限为12个月。2022年2月24日，公司已将暂时用于补充流动资金的9,000万元闲置募集资金全部归还至募集资金专户。 | |
| 对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 | 2016年3月18日，公司召开的第三届董事会第二十一次会议及第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意在一年以内，使用部分闲置募集资金不超过2亿元适时投资安全性高、有保本约定的保本型理财产品。2017年8月19日，公司召开第四届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意在一年以内，公司决定使用不超过2亿元闲置募集资金购买低风险、保本型理财产品。截至2022年12月31日止，报告期内公司不存在对闲置募投资金进行现金管理，投资相关产品情况。 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 不适用 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 公司于2022年4月26日召开公司第六届董事会第十九次会议及第六届监事会第十三次会议，于2022年5月27日召开公司2021年年度股东大会，分别审议通过了《关于部分募集资金项目结项和终止并将节余募集资金永久性补充流动资金议案》，同意公司将互联网影视剧项目中的“超级网络剧制作及发行”和“内容版权采购”项目进行结项，将互联网影视剧项目中的“资源培植与整合”项目进行终止，结项和终止项目后节余的募集资金用于永久性补充流动资金，促进日常生产经营及业务发展。公司于2022年5月31日将结项和终止项目后节余的募集资金9,018.60万元（含扣除手续费后滚存的银行利息）转入公司自有资金账户，于2022年8月15日将募集资金专户剩余的存款利息5.34万元转入公司自有资金账户并将募集资金专户注销。募集资金结余的主要原因:1、公司在项目实施过程中严格按照募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在保证项目质量的提前下，本着节约、合理、有效的原则，严格控制项目成本支出，合理地降低了项目实施费用，形成了资金 |
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| 节余。2、公司合理利用募投项目的部分闲置募资金进行现金管理，同时募集资金存放期间产生了一定的利息收入。 | |
| 募集资金其他使用情况 | 不适用 |
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附件2
变更募集资金投资项目情况表
2022年度编制单位：浙文影业集团股份有限公司金额单位：人民币万元
| 变更后的项目 | 对应的原项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额 | 截至期末计划累计投入金额(1) | 本年度实际投入金额 | 实际累计投入金额(2) | 投资进度（%）(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 永久补充流动资金 | 互联网影视剧项目 | 9,023.94 | 9,023.94 | 9,023.94 | 9,023.94 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
合计
| 合计 | 9,023.94 | 9,023.94 | 9,023.94 | 9,023.94 | 100.00 | － | － | － | ||
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） | 详见附件1中募集资金结余的金额及形成原因之说明 | |||||||||
| 未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||