证券代码：002632 证券简称：道明光学 公告编号：2023-008
道明光学股份有限公司关于续聘公司 2023 年度审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
道明光学股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月23日召开的第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第十三次会议审议通过了《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务审计机构，聘期 1 年。具体情况如下：
一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明
公司自聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司财务审计机构以来，天健会计师事务所（特殊普通合伙）遵循《中国注册会计师独立审计准则》及内控审计相关规则，秉承着独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了双方所规定的责任和义务，及时出具审计报告和相关鉴证报告，圆满完成了公司的审计工作。因此公司拟继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表审计机构，负责本公司 2023 年报审计工作，聘期1年，并提请公司股东大会授权管理层依照 2023 年度审计的具体工作量及市场公允合理的定价原则确定其年度审计费用。
一、拟续聘请会计师事务所基本情况
（一）机构信息
1. 基本信息
| 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | ||||
| 成立日期 | 2011年7月18日 | 组织形式 | 特殊普通合伙 | ||
| 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号 | ||||
| 首席合伙人 | 胡少先 | 上年末合伙人数量 | 225人 | ||
| 上年末执业人员数量 | 注册会计师 | 2,064人 | |||
| 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | 780人 | ||||
| 2022年（经审计）业务收入 | 业务收入总额 | 38.63亿元 | |||
| 审计业务收入 | 35.41亿元 | ||||
| 证券业务收入 | 21.15亿元 | ||||
| 2022年上市公司（含A、B股）审计情况 | 客户家数 | 612家 | |||
| 审计收费总额 | 6.32亿元 | ||||
| 涉及主要行业 | 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，房地产业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，文化、体育和娱乐业，建筑业，采矿业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，教育，综合等 | ||||
| 本公司同行业上市公司审计客户家数 | 458 | ||||
2.投资者保护能力
上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉（仲裁人）
| 起诉（仲裁人） | 被诉（被仲裁人） | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 亚太药业、天健、安信证券 | 年度报告 | 部分案件在诉前调解阶段，未统计 | 二审已判决判例天健无需承担连带赔偿责任。天健投保的职业保险足以覆盖赔偿金额 |
| 投资者 | 罗顿发展、天健 | 年度报告 | 未统计 | 案件尚未判决，天健投保的职业保险足以覆盖赔偿金额 |
| 投资者 | 东海证券、华仪电气、天健 | 年度报告 | 未统计 | 案件尚未判决，天健投保的职业保险足以覆盖赔偿金额 |
| 伯朗特机器人 股份有限公司 | 天健、天健广东分所 | 年度报告 | 未统计 | 案件尚未判决，天健投保的职业保险足以覆盖赔偿金额 |
3.诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2020年1月1日至2022年12月31日）因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施13次、自律监管措施1次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3人次、监督管理措施31人次、自律监管措施2人次、纪律处分3人次，未受到刑事处罚，共涉及39人。
（二）项目信息
1. 基本信息
| 项目组成员 | 姓名 | 何时成为注册会计师 | 何时开始从事上市公司审计 | 何时开始在本所执业 | 何时开始为本公司提供审计服务 | 近三年签署或复核上市公司审计报告情况 |
| 项目合伙人 | 曹毅 | 2012年 | 2006年 | 2006年 | 2008年 | [注1] |
签字注册会计师
| 签字注册会计师 | 曹毅 | 2012年 | 2006年 | 2006年 | 2008年 | [注1] |
| 杜将龙 | 2016年 | 2016年 | 2016年 | 2016年 | [注2] | |
| 项目质量控制复核人 | 曹小勤 | 2006年 | 1998年 | 2019年 | 2019年 | [注3] |
[注1]2023年签署了贵航股份、方正阀门2022年度审计报告；2022年签署了贵航股份2021年度审计报告，复核了长江材料、旺成科技、利扬芯片、中科蓝讯2021年度审计报告；2021年签署了贵航股份2020年度审计报告；2020年签署了福斯特、永新光学、贵航股份2019年度审计报告。[注2]2023年签署了福斯特、方正阀门年度审计报告；2022年签署了道明光学、福斯特、永新光学2021年度审计报告；2021年签署了道明光学、福斯特、永新光学2020年度审计报告。
[注3] 2022年度，签署了罗欣药业、盾安环境、蔚蓝锂芯2021年度审计报告，复核了道明光学、建业股份、熔金股份、外贸印刷2021年度审计报告；2021年度，签署了罗欣药业、盾安环境、江南化工、福然德2020年度审计报告，复核了道明光学、熔金股份、外贸印刷2020年度审计报告；2020年度，签署了罗欣药业、江南化工2019年度审计报告。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3.独立性
天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4.审计收费
公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司及子公司的具体审计要求和审计范围与天健会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定相关审计费用。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议情况
公司董事会审计委员会对天健的专业能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为其具有所需的专业性、独立性和投资者保护能力。项目成员具备相应的执业资质和胜任能力，能够满足公司对内部控制审计的工作要求，与公司股东以及公司关联人无关联关系，不会影响公司在事务上的独立性，满足公司审计工作要求，具备投资者保护能力。公司审计委员会同意续聘天健会计师事务所为公司 2023年度审计机构，同意将该事项提请公司第五届董事会第十五次会议审议。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
事前认可意见：经核查，公司本次续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）符合《公司法》、《证券法》等相关法律法规及《公司章程》的规定。天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务执业资格，且有足够的独立性、专业性和投资者保护能力。在2022 年的审计工作中能够坚持独立、公允、客观的审计原则，审计
意见真实、准确反映公司的实际情况。续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）有利于保障公司审计工作质量，有利于保护上市公司及其他股东利益，尤其是中小股东利益，我们同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司 2023 年度财务审计机构的事项提交公司第五届董事会第十五次会议审议。独立意见：经核查，天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关业务审计从业资格，在执业过程中具备足够的独立性、投资者保护能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，不存在损害公司、全体股东特别是中小股东利益的情形。其能按时为公司出具各项专业报告且报告内容客观、公正，满足公司 2023 年度财务审计的工作要求。因此我们同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务审计机构，并同意该议案并提请公司 2022年年度股东大会审议。
（三）表决情况及审议程序
公司于 2023 年 4 月 23 日召开的第五届董事会第十五次会议以9票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，董事会认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）遵循独立、客观、公正的执业准则，执业人员具备良好的职业道德和专业胜任能力，较好地履行了双方所规定的责任和义务，及时出具审计报告和相关鉴证报告，圆满完成了公司的审计工作。董事会同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023年度审计机构，并提交公司 2022 年年度股东大会审议。
公司于 2023 年 4 月 23 日召开的第五届监事会第十三次会议以3 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》。经审核，监事会认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券期货相关业务审计从业资格，在执业过程中坚持独立审计原则，能按时为公司出具各项专业报告。同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构。
（四）生效日期
该议案尚需提交公司 2022 年年度股东大会审议通过，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、第五届董事会第十五次会议决议；
2、第五届监事会第十三次会议决议；
3、独立董事关于公司第五届董事会第十五次会议相关事项的事前认可意见；
4、独立董事关于公司第五届董事会第十五次会议相关事项的独立意见；
5、天健会计师事务所（特殊普通合伙）相关资质文件。
特此公告。
道明光学股份有限公司董事会
2023年4月25日