2022年度财务决算报告2022年，在董事会的强力领导下，通过管理层以及全体员工的共同努力，克服经济下行等不利影响，基本完成各项工作。现将公司2022年度财务决算报告如下：
一、2022年度公司合并报表范围
母公司：迈赫机器人自动化股份有限公司全资子公司：中汽迈赫（天津）工程设计研究院有限公司
二、2022年度合并财务报表的审计情况
公司2022年度合并财务报表已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了大信审字[2023]第1-00207号标准无保留意见的审计报告。审计意见为：
财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
三、主要会计数据及财务指标变动情况
金额单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减比例 |
| 营业收入 | 70,239.61 | 81,110.93 | -13.40% |
| 利润总额 | 2,089.01 | 8,438.62 | -75.24% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 2,149.59 | 7,217.35 | -70.22% |
| 经营活动产生的现金流量 | -10,129.51 | -1,876.89 | -439.70% |
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减比例 |
| 总资产 | 305,055.37 | 279,492.46 | 9.15% |
| 股本 | 13,334.00 | 13,334.00 | 0.00% |
| 归属于母公司所有者权益 | 174,567.95 | 173,393.03 | 0.68% |
报告期内，公司资产状况良好，资产规模扩张，公司总体经营情况良好，营业收入略有下滑，净利润有所下降，盈利能力基本保持稳定。
四、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产、负债及所有者权益情况
1、资产情况分析
金额单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 | 变动原因分析 | |||
| 金额 | 结构比 | 金额 | 结构比 | 金额 | 横比 | ||
| 流动资产 | |||||||
| 货币资金 | 51,997.97 | 17.05% | 96,979.11 | 34.62% | -44,981.14 | -46.38% | 注1 |
| 交易性金融资产 | 30,638.12 | 10.04% | 30,638.12 | 注1 | |||
| 应收票据 | 16,375.34 | 5.37% | 27,770.16 | 9.91% | -11,394.83 | -41.03% | 注2 |
| 应收账款 | 32,064.74 | 10.51% | 29,890.44 | 10.69% | 2,174.31 | 7.27% | |
| 应收款项融资 | 4,476.58 | 1.47% | 2,912.69 | 1.04% | 1,563.89 | 53.69% | |
| 预付款项 | 11,151.69 | 3.66% | 5,127.07 | 1.83% | 6,024.61 | 117.51% | 注3 |
| 其他应收款 | 1,428.80 | 0.47% | 1,918.38 | 0.68% | -489.58 | -25.52% | |
| 存货 | 111,251.76 | 36.47% | 76,998.45 | 27.49% | 34,253.32 | 44.49% | 注4 |
| 合同资产 | 20,538.72 | 6.73% | 17,543.87 | 6.26% | 2,994.85 | 17.07% | |
| 其他流动资产 | - | 0.00% | 45.20 | 0.02% | -45.20 | -100.00% | |
| 流动资产合计 | 279,923.73 | 91.76% | 259,185.39 | 92.73% | 20,738.34 | 8.00% | |
| 非流动资产 | |||||||
| 固定资产 | 14,356.37 | 4.71% | 12,641.85 | 4.51% | 1,714.51 | 13.56% | |
| 在建工程 | 2,633.72 | 0.86% | 100.05 | 0.04% | 2,533.67 | 2532.42% | 注5 |
| 无形资产 | 5,865.71 | 1.92% | 6,033.38 | 2.15% | -167.67 | -2.78% | |
| 长期待摊费用 | 104.00 | 0.03% | 28.10 | 0.01% | 75.91 | 270.18% | |
| 递延所得税资产 | 2,112.29 | 0.69% | 1,473.70 | 0.53% | 638.59 | 43.33% | |
| 其他非流动资产 | 59.56 | 0.02% | 30.00 | 0.01% | 29.56 | 98.52% | |
| 非流动资产合计 | 25,131.64 | 8.24% | 20,307.07 | 7.27% | 4,824.57 | 23.76% | |
| 资产总计 | 305,055.37 | 100.00% | 279,492.46 | 100.00% | 25,562.91 | 9.15% | |
主要变动项目分析：
注1：货币资金的减少和交易性金融资产的增加主要系报告期将暂时闲置资金进行现金管理，购买的尚未到期的结构性存款在交易性金融资产列示，货币资金减少，交易性金融资产增加。
注2：应收票据的减少主要系报告期部分合同的收款方式为迪链，公司收到大量迪链导致，迪链是基于大型企业集团的核心企业的商业信用而出具的可在一定范围内流通的信用凭证，但因其并不是法律上认可的票据，并不受《票据法》规范，故不确认为应收票据，不会导致应收票据的增加及应收账款的减少。
注3：预付款项的增加主要系报告期在手订单金额较期初有较大增长，公司新开工项目较集中且项目金额较大，公司签订的采购合同金额大幅增加导致预付账款增加。
注4：存货的增加主要系报告期内新开工项目较多，且项目完工周期较长，到年末尚未完工形成在产品余额较大所致。
注5：在建工程的增加主要系报告期募投项目建筑物及设备投入金额较多所致。
2、负债情况分析
金额单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 | 变动原因分析 | |||
| 金额 | 结构比 | 金额 | 结构比 | 金额 | 横比 | ||
| 流动负债 | |||||||
| 短期借款 | |||||||
| 应付票据 | 24,609.08 | 18.86% | 33,181.27 | 31.27% | -8,572.20 | -25.83% | 注1 |
| 应付账款 | 33,417.06 | 25.61% | 25,517.96 | 24.05% | 7,899.10 | 30.96% | 注2 |
| 预收账款 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | ||
| 合同负债 | 65,243.72 | 50.00% | 39,993.18 | 37.69% | 25,250.54 | 63.14% | 注3 |
| 应付职工薪酬 | 884.13 | 0.68% | 714.37 | 0.67% | 169.76 | 23.76% | |
| 应交税费 | 641.03 | 0.49% | 758.90 | 0.72% | -117.87 | -15.53% | |
| 其他应付款 | 475.54 | 0.36% | 179.98 | 0.17% | 295.56 | 164.22% | |
| 其他流动负债 | 1,261.37 | 0.97% | 1,210.66 | 1.14% | 50.71 | 4.19% | |
| 流动负债合计 | 126,531.93 | 96.97% | 101,556.32 | 95.72% | 24,975.61 | 24.59% | |
| 非流动负债 | 0.00% | ||||||
| 递延收益 | 3,174.80 | 2.43% | 3,845.41 | 3.62% | -670.61 | -17.44% | |
| 递延所得税负债 | 780.68 | 0.60% | 697.70 | 0.66% | 82.99 | 11.89% | |
| 非流动负债合计 | 3,955.49 | 3.03% | 4,543.11 | 4.28% | -587.62 | -12.93% | |
| 负债合计 | 130,487.41 | 100.00% | 106,099.43 | 100.00% | 24,387.98 | 22.99% | |
主要变动项目分析：
注1：应付票据的减少主要系上年度开立的承兑汇票于本报告期到期，已兑付所致。
注2：应付账款的增加主要是本年度新开工项目较多，采购原材料增加所致。
注3：合同负债的增加主要是本年度新开工项目较多，按合同约定收取的预
收款项较多所致。
3、所有者权益情况分析
金额单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 | 变动原因分析 | |||
| 金额 | 结构比 | 金额 | 结构比 | 金额 | 横比 | ||
| 股本 | 13,334.00 | 7.64% | 13,334.00 | 7.66% | - | 0.00% | |
| 资本公积 | 100,938.97 | 57.82% | 100,938.97 | 58.01% | - | 0.00% | |
| 专项储备 | 448.74 | 0.26% | 356.69 | 0.20% | 92.05 | 25.81% | |
| 盈余公积 | 5,697.95 | 3.26% | 5,511.82 | 3.18% | 186.12 | 3.38% | |
| 未分配利润 | 54,148.30 | 31.02% | 53,251.55 | 30.71% | 896.75 | 1.68% | 注1 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 174,567.95 | 100.00% | 173,393.03 | 100.00% | 1,174.92 | 0.68% | |
| 股东权益合计 | 174,567.95 | 100.00% | 173,393.03 | 100.00% | 1,174.92 | 0.68% | |
主要变动项目分析：
注1：未分配利润增加主要是本年度净利润增加所致。
（二）经营成果
金额单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 | 变动原因分析 | |
| 金额 | 变动比 | ||||
| 一、营业收入 | 70,239.61 | 81,110.93 | -10,871.32 | -13.40% | 注1 |
| 减：营业成本 | 58,656.08 | 64,602.22 | -5,946.14 | -9.20% | 注1 |
| 营业税金及附加 | 647.23 | 538.15 | 109.08 | 20.27% | |
| 销售费用 | 2,241.16 | 2,204.70 | 36.46 | 1.65% | |
| 管理费用 | 3,349.29 | 2,977.28 | 372.01 | 12.49% | |
| 研发费用 | 2,729.74 | 2,568.49 | 161.25 | 6.28% | |
| 财务费用 | -527.27 | -171.43 | -355.84 | -207.57% | 注2 |
| 加：其他收益 | 1,848.10 | 2,830.50 | -982.40 | -34.71% | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 1,744.18 | 1,744.18 | 注3 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 38.12 | 38.12 | |||
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -3,161.09 | -2,328.65 | -832.44 | -35.75% | 注4 |
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 | 变动原因分析 | |
| 金额 | 变动比 | ||||
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | -1,544.13 | -474.95 | -1,069.18 | -225.11% | 注5 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 23.50 | 17.75 | 5.75 | 32.41% | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 2,092.06 | 8,436.17 | -6,344.11 | -75.20% | |
| 加：营业外收入 | 13.74 | 18.34 | -4.60 | -25.08% | |
| 减：营业外支出 | 16.80 | 15.89 | 0.91 | 5.70% | |
| 三、利润总额（亏损以“-”号填列） | 2,089.01 | 8,438.62 | -6,349.61 | -75.24% | |
| 减：所得税费用 | -60.58 | 1,221.27 | -1,281.85 | -104.96% | |
| 四、净利润（亏损以“-”号填列） | 2,149.59 | 7,217.35 | -5,067.76 | -70.22% | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 2,149.59 | 7,217.35 | -5,067.76 | -70.22% | |
主要变动项目分析：
注1：营业收入和营业成本的变动主要是受经济下行的影响，本年度终验收的智能装备系统产品有所放缓，故营业收入较上年有所下降，相应的结转成本致营业成本下降。
注2：财务费用的变动主要系2021年12月发行股票募集资金到位，货币资金增多，将暂时闲置资金进行现金管理，利息收入增加。
注3：投资收益的变动主要系报告期购买的银行结构性存款到期确认的收益。
注4：信用减值损失的变动为主要系账龄结构变动导致计提的坏账准备增加所致。
注5：资产减值损失的变动主要系尚未完工的项目计提存货跌价损失所致。
（三）现金流量情况
金额单位：万元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 | 变动原因分析 | |
| 金额 | 变动比 | ||||
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||||
| 经营活动现金流入小计 | 93,269.85 | 75,281.91 | 17,987.94 | 23.89% | 注1 |
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 | 变动原因分析 | |
| 金额 | 变动比 | ||||
| 经营活动现金流出小计 | 103,399.37 | 77,158.80 | 26,240.57 | 34.01% | 注2 |
| 经营活动产生的现金流量 | -10,129.51 | -1,876.89 | -8,252.63 | -439.70% | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||||
| 投资活动现金流入小计 | 500,396.79 | 32.87 | 500,363.92 | 1522470.61% | |
| 投资活动现金流出小计 | 534,448.99 | 1,268.36 | 533,180.63 | 42037.03% | |
| 投资活动产生的现金流量 | -34,052.20 | -1,235.49 | -32,816.71 | -2656.16% | 注3 |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||||
| 筹资活动现金流入小计 | - | 97,619.52 | -97,619.52 | -100.00% | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,066.72 | 9,026.36 | -7,959.64 | -88.18% | |
| 筹资活动产生的现金流量 | -1,066.72 | 88,593.16 | -89,659.88 | -101.20% | 注4 |
| 四、汇率变动对现金的影响 | |||||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -45,248.44 | 85,480.78 | -130,729.22 | -152.93% | |
主要变动项目分析：
注1：经营活动现金流入的变动主要系本年度新签销售项目较多，项目现汇回款及票据到期托收较上年度增加所致。
注2：经营活动现金流出的变动主要系本年度新开工销售项目较多，购买商品、接受劳务支付的现金较上年度增加所致。
注3：投资活动产生的现金流量净额的变动主要系报告期内循环滚动购买结构性存款致使发生额较大及购建固定资产支出增加所致。
注4：筹资活动产生的现金流量净额的变动主要系2021年12月发行股票募集资金到位及支付发行股票的发行费用。
五、财务指标情况
| （一）偿债能力指标 | |||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减情况 |
| 流动比率 | 2.21 | 2.55 | -0.34 |
| 速动比率 | 1.33 | 1.79 | -0.46 |
| 资产负债率 | 43% | 38% | 5% |
| （二）资产周转能力指标 | |||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减情况 |
| 存货周转率 | 0.61 | 1.05 | -0.43 |
| 应收账款周转率 | 1.90 | 2.34 | -0.45 |
| 总资产周转率 | 0.24 | 0.38 | -0.14 |
| （三）盈利能力指标 | |||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减情况 |
| 毛利率 | 16.49% | 20.35% | -3.86% |
| 每股收益（元/股） | 0.16 | 0.72 | -0.56 |
| 加权平均净资产收益率 | 1.24% | 8.87% | -7.63% |
公司整体经营情况较好，负债水平较低，偿债能力较强；公司资产周转能力正常，总资产周转率的下降是本年度在手订单增加存货增长较快所致；本年度毛利率有所下降，主要是经济下行及原材料涨价和行业竞争加剧影响所致，净资产盈利能力指标有所下降，主要是本年度主营业务毛利率下降所致。
迈赫机器人自动化股份有限公司
董事会2023年4月24日