2022
科达自控
831832
山西科达自控股份有限公司
SHANXI KEDA AUTOMATIC CONTROL CO.,LTD
山西科达自控股份有限公司
SHANXI KEDA AUTOMATIC CONTROL CO.,LTD年度报告
公司年度大事记
| 报告期内，公司完成董事会、监事会和经营层上市后首次换届，新一届董事、监事、高管表态，在今后的工作中，将勤勉尽责、恪尽职守、精诚奉献，创造更好的业绩来回报股东、回报社会。 | |
| 报告期内，科达自控完成《山西科达自控股份有限公司2022年股权激励计划》，向51名激励对象授予限制性股票3,942,500股，有助于稳定核心员工、调动积极性，助力业绩稳定增长。 | |
| 报告期内，科达自控成功入选首批“北证50指数样本股”，并荣获“2022第十二届中国上市公司口碑榜——最具口碑北交所上市公司”和“北交所领袖企业奖”。报告期内共组织14次投资者调研活动，115家机构参与，机构关注度居北交所之冠。 | |
| 报告期内，公司新增专利14项（其中发明专利7项），新增软件著作权26项。截止当前，公司共取得知识产权294项，体现了公司自主研发及创新能力，有利于巩固和保持公司的技术优势，提升公司的核心竞争力，对公司持续发展将产生积极的影响。 | |
| 报告期内，科达自控中标国家能源集团内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司“平庄煤业露天矿车辆运行科技保安系统项目”，中标金额4335.4万元，公司在露天矿的智能化业务取得新的突破。 | |
| 国家能源局、国家煤矿安全监察局印发的《关于开展首批智能化示范煤矿建设的通知》中确定71处煤矿作为国家首批智能化示范建设煤矿，公司为其中28处煤矿提供过智能化技术服务或产品。报告期内，由公司牵头实施的全矿井智能化煤矿有2座通过验收。 |
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和财务指标 ...... 9
第四节 管理层讨论与分析 ...... 13
第五节 重大事件 ...... 40
第六节 股份变动及股东情况 ...... 54
第七节 融资与利润分配情况 ...... 60
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 65
第九节 行业信息 ...... 74
第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 81
第十一节 财务会计报告 ...... 91
第十二节 备查文件目录 ...... 207
第一节 重要提示、目录和释义
【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人付国军、主管会计工作负责人牛建勤及会计机构负责人（会计主管人员）弓丽娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 |
| 市场竞争加剧的风险 | 国家智慧矿山和智慧市政建设已进入快速发展阶段，行业竞争进一步加剧，如果未抓住行业快速发展的机遇，将对公司产生不利影响。针对以上风险，充分发挥公司对煤矿生产系统和各项生产工艺熟悉的优势，持续加强自主研发能力，开发新产品,强化“一体两翼”商业模式的落地。同时，与华为、西门子、新华三等企业开展合作，将其提供的新技术、新产品快速融入公司现有系统，全面提升公司市场竞争力，保持行业领先。 |
| 高水平技术人员短缺的风险 | 随着公司技术升级和业务拓展，公司对高水平技术人员的需求增加。如果不能及时解决人才问题，可能对公司下一步发展带来不利影响。针对以上风险，公司一方面加强自身人才队伍建设，完善人才激励机制，吸引外部高水平人才；另一方面通过现有365服务体系进行储备和培养人才，解决高端人才短缺的风险。 |
| 应收账款占比较大的风险 | 报告期末，公司应收账款账面价值占比较大，现阶段公司主要客户为大型国有企业，信用状况良好。随着公司经营规模的扩大，公司应收账款规模可能会进一步增加，且应收账款回收周期较长，从而对公司现金流、项目承接能力等均会产生影响。针对以上风险，公司计划强化内部考核，加强回款力度， |
| 逐步降低应收账款占比。 | |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
是否存在退市风险
□是 √否
行业重大风险
释义
无释义项目
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、本公司、股份公司、科达自控 | 指 | 山西科达自控股份有限公司 |
| 控股股东、实际控制人 | 指 | 付国军、李惠勇 |
| 一致行动人 | 指 | 付国军、李惠勇、太原联盈科创投资部（普通合伙）、陈浩、李更新、高波、常青、季金荣、段克非、齐润平、温晋忠、张志峰、张飚、张永红 |
| 科自达 | 指 | 山西科自达软件开发有限公司 |
| 科达西门 | 指 | 山西科达西门传动技术有限公司 |
| 科达玉成 | 指 | 山西科达玉成变频器有限公司 |
| 唐柏通讯 | 指 | 北京唐柏通讯技术有限公司 |
| 科达星空 | 指 | 北京科达星空网络技术有限公司 |
| 中科智能 | 指 | 山西中科智能控制技术研究院有限公司 |
| 科达富升 | 指 | 山西科达富升智能控制技术有限公司 |
| 天科信安 | 指 | 山西天科信息安全科技有限公司 |
| 中滦科技 | 指 | 中滦科技股份有限公司 |
| 物联网中心 | 指 | 山西省物联网行业技术中心（有限公司） |
| 蒙陕分公司 | 指 | 山西科达自控股份有限公司蒙陕分公司 |
| 知识产权运营中心 | 指 | 山西科达物联网知识产权运营中心有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 山西科达自控股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 山西科达自控股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 山西科达自控股份有限公司监事会 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 北交所 | 指 | 北京证券交易所有限责任公司 |
| 登记公司、登记机构 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
| 保荐机构、中信建投证券 | 指 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 会计师、大华 | 指 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 律师、华炬 | 指 | 山西华炬律师事务所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《票据法》 | 指 | 《中华人民共和国票据法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
| 报告期初 | 指 | 2022年1月1 日 |
| 报告期末 | 指 | 2022年12月31日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 证券简称 | 科达自控 |
| 证券代码 | 831832 |
| 公司中文全称 | 山西科达自控股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | SHANXI KEDA AUTOMATIC CONTROL CO.,LTD |
| KEDA AUTOMATIC CONTROL | |
| 法定代表人 | 付国军 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 任建英 |
| 联系地址 | 山西综改示范区太原学府园区长治路227号高新国际B座一层 |
| 电话 | 0351-7026650 |
| 传真 | 0351-7027037 |
| 董秘邮箱 | 346910778@qq.com |
| 公司网址 | http://www.sxkeda.com |
| 办公地址 | 山西综改示范区太原学府园区开拓巷12号10幢（创业大楼B座三层、一层东部） |
| 邮政编码 | 030006 |
| 公司邮箱 | kdzk@sxkeda.com |
三、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | www.bse.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》（www.cnstock.com） 《证券日报》（www.zqrb.cn） |
| 公司年度报告备置地 | 科达自控董事办 |
四、 企业信息
| 公司股票上市交易所 | 北京证券交易所 |
| 成立时间 | 2000年11月20日 |
| 上市时间 | 2021年11月15日 |
| 行业分类 | 信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业(I65)-信息系统集成服务(I652)-信息系统集成服务(I6520) |
| 主要产品与服务项目 | 应用工业互联网技术体系，向客户提供矿山数据监测与自动控 |
| 制系统、市政数据远程监测系统、自动控制相关产品、365在现（线）自动化技术服务及城市立体式新能源充电管理系统，解决客户对于生产过程中的智能化改造和自动化控制的需求，主要应用在智慧矿山、智慧市政、物联网+等领域。 | |
| 普通股股票交易方式 | 连续竞价交易 |
| 普通股总股本（股） | 76,722,500 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 控股股东 | 付国军、李惠勇 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（付国军、李惠勇），一致行动人为（太原联盈科创投资部（普通合伙）、陈浩、李更新、高波、常青、季金荣、段克非、齐润平、温晋忠、张志峰、张飚、张永红） |
五、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 911401007246191751 | 否 |
| 注册地址 | 山西省综改示范区太原学府园区开拓巷12号10幢（创业大楼B座三层、一层东部） | 否 |
| 注册资本 | 76,722,500 | 是 |
中介机构
| 公司聘请的会计师事务所 | 名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 太原高新区长治路226号6层608室 | |
| 签字会计师姓名 | 胡晓光、左丽志 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B座9层 | |
| 保荐代表人姓名 | 孙贝洋、周红鑫 | |
| 持续督导的期间 | 2021年11月15日 - 2024年12月31日 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减% | 2020年 | |
| 营业收入 | 346,558,718.29 | 263,364,868.73 | 31.59% | 201,374,019.52 |
| 毛利率% | 41.74% | 44.78% | - | 40.15% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 56,630,970.50 | 39,641,393.80 | 42.86% | 29,060,934.82 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 39,365,925.15 | 34,162,941.20 | 15.23% | 20,095,137.52 |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） | 9.51% | 12.38% | - | 12.24% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 6.61% | 10.67% | - | 8.47% |
| 基本每股收益 | 0.78 | 0.74 | 5.41% | 0.59 |
二、 偿债能力
单位：元
| 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减% | 2020年末 | |
| 资产总计 | 896,439,422.84 | 768,966,408.02 | 16.58% | 444,870,769.35 |
| 负债总计 | 270,152,531.79 | 190,151,922.21 | 42.07% | 156,800,723.96 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 619,835,841.56 | 571,507,361.26 | 8.46% | 282,319,363.68 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 | 8.08 | 7.85 | 2.93% | 5.42 |
| 资产负债率%（母公司） | 35.31% | 29.51% | - | 39.96% |
| 资产负债率%（合并） | 30.14% | 24.73% | - | 35.25% |
| 流动比率 | 3.35 | 3.76 | -10.90% | 2.56 |
| 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减% | 2020年 | |
| 利息保障倍数 | 28.03 | 12.83 | - | 13.36 |
三、 营运情况
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减% | 2020年 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -29,723,377.41 | -22,298,177.63 | - | -3,360,362.05 |
| 应收账款周转率 | 1.06 | 1.01 | - | 0.83 |
| 存货周转率 | 1.99 | 1.78 | - | 2.24 |
四、 成长情况
| 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减% | 2020年 | |
| 总资产增长率% | 16.58% | 72.96% | - | 18.80% |
| 营业收入增长率% | 31.59% | 30.78% | - | 3.70% |
| 净利润增长率% | 41.66% | 36.90% | - | -6.52% |
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用
| 2022年年度报告财务数据与公司于2023年2月24日在北京证券交易所指定信息披露平台披露的《山西科达自控股份有限公司2022年年度业绩快报公告》（公告编号2023-007），公司年度报告与业绩快报中的各项数据均不存在差异率达到20%以上的情况。 | |||||
七、 2022年分季度主要财务数据
单位：元
| 项目 | （1-3月份） | （4-6月份） | （7-9月份） | （10-12月份） |
| 营业收入 | 53,578,400.74 | 79,138,231.34 | 55,742,601.53 | 158,099,484.68 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 6,813,246.75 | 3,185,015.99 | 5,940,694.49 | 40,692,013.27 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 3,645,353.11 | 55,699.00 | 3,227,305.49 | 32,437,567.55 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
单位：元
| 项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 38,707.98 | 9,006.91 | -268,051.84 | - |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 12,048,583.60 | 5,975,888.08 | 10,789,390.00 | - |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | 396,752.80 | - | - |
| 债务重组损益 | 17,450.00 | 522,373.79 | - | - |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | - | - | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -49,081.12 | -111,675.29 | -10,000.00 | - |
| 非经常性损益合计 | 12,055,660.46 | 6,792,346.29 | 10,511,338.16 | - |
| -5,224,555.80 | 769,767.25 | 1,544,586.47 | - | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 15,170.91 | 544,126.44 | 954.39 | - |
| 非经常性损益净额 | 17,265,045.35 | 5,478,452.60 | 8,965,797.30 | - |
九、 补充财务指标
□适用 √不适用
十、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
| （1）智慧矿山领域 公司利用多年的技术积累及行业地位，形成了“一体两翼”的商业模式。“一体两翼”是指：基于CPS智慧矿山整体解决方案+标准化智能产品+365在现（线）技术服务。 基于CPS智慧矿山整体解决方案：以智慧矿山“六+一+一”为顶层设计，通过对矿山特殊环境和生产工艺进行深度研究，把公司丰富的标准化智能产品进行不同的组合，为矿山企业提供个性化整体解决方案及智能子系统。 标准化智能产品：研发制造控制类、通讯类、传感类、软件等一系列标准化的矿用智能产品，为整体解决方案提供保障。 365在现(线)技术服务：365天为客户提供线上、现场相结合的技术服务，既保证了稳定的服务收益，又增强客户的粘度，为业务销售打下基础，同时储备和锻炼人才，为项目实施提供后备支持。 （2）“物联网+”领域 公司在该领域主要应用物联网、大数据、云计算、智能终端为装备用户提供智能诊断和远程运维服务，对大型设备及特种设备进行远程监测、安全监管及运维管理。经多年研究，已开发出在矿山安全监察方面应用的“矿用设备监察管理系统”、在建筑特种设备监管方面应用的“建筑起重机械设备安全管理系统”及城市立体式新能源充电管理系统。 城市立体式新能源充电管理系统的业务模式是以社区充电为主、公共充电站为辅、换电为补充。其商业模式是自主研发、委托生产、自主运营（免费安装运维，收取充电费用，提供生态增值服务）。这一模式打造了完善的新能源车辆补能体系，既满足了用户不同场景充电需求，又为城市新能源车辆充电管理提供了标准化解决方案。 （3）智慧市政领域 公司以自主研发的信创产品为核心，结合国内知名信创软硬件系统，为供水、供热等公用设施打造完整的智慧升级解决方案，解决关键基础设施的信息安全及智慧管理的瓶颈问题。 在智慧水务领域，公司主要提供水源井、水厂、管网、加压站、用水终端等城市自来水的智慧管控。公司在智慧水务领域的技术较为成熟和全面，已利用龙芯中科的国产芯片开发出国内首款“信创”产品——智能超声波水表，助力公司打造全链条的信创智慧水务一体化平台。 |
专精特新等认定情况
√适用 □不适用
| “专精特新”认定 | √国家级 □省（市）级 |
| “高新技术企业”认定 | 是 |
| 其他相关的认定情况 | 山西省企业技术中心（山西省工业和信息化厅认定）、 矿山特种机器人省技术创新中心（山西省科学技术厅认定）、山西省科技成果转化（智能化矿山）示范企业（山西省科学技术厅认定） |
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
| 核心竞争力是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
| （一）公司管理水平迈上新台阶 公司上下严格执行财务管理体系，有效控制人、物、财的流转，节约成本，公司财务状况安全健康，公司经营情况稳中有增。公司按照签订责任书的要求每月对各部门进行考核，按季度召开经营分析会，综合办每月督办落实，各部门工作效率与执行力进一步提高。 （二）业务方面 1.智慧矿山业务“立足山西、面向全国”的战略布局，显露成效 公司在稳定山西市场的同时，积极拓展省外业务。公司在全国各产煤省加强布局，业务均有所增加；自成立蒙陕分公司以来，强化了西北市场业务管理，业务量呈增长趋势。 2.“物联网+”板块开始发力，未来业绩可期 “物联网+”板块已上线的矿山大型设备监测监控系统、起重设备监测监控系统、城市立体式新能源充电管理系统稳定运行；365在现（线）服务体系新增服务矿井17个。 城市立体式新能源充电管理系统项目已在山西省各地市成功运行，业务拓展至江苏、山东、内蒙古等省外市场。其商业模式已得到市场验证，可进行快速复制，未来增长可期。 3.智慧市政加大研发投入 公司研发出基于龙芯中科国产芯片的国内首款“信创”产品——智能超声波水表，助力公司打造全链条的信创智慧水务一体化平台。 （三）项目交付能力不断提高 技术团队迎难而上，完成既定目标。贯彻落实项目经理制，确保实施质量，提高实施效率。在项目多、时间短、任务重的情况下，项目经理积极采取在线协调、货物直发、实施人员直接驻矿等多项措施，完成公司总体预算指标。 （四）持续加大研发力度，成果显著 产品研发以客户需求为导向，产品持续创新能力增强。为满足市场需求，相关部门定期开展竞品信息调研并进行产品分析，以“CPS智慧矿山研发建设项目”为主要研发方向，在智能采煤工作面、特种机器人、智能辅运、智能通风、管控平台等方面均有技术突破。 |
| （五）完善内部管理，提高工作质量 完成上市以来首次股权激励，激励方案的实施提高了公司团队凝聚力，保证企业的长期战略和稳定发展。进一步规范母子公司薪酬及考核，积极促进薪资结构多元化和差异化发展，提高了各部门、子公司人员的工作积极性。 |
(二) 行业情况
| 智慧市政利用传感器、LPWAN、物联网、云计算、人工智能等技术，构建一个自动化、数字化、智能化的市政管理平台，对城市燃气、电力、给排水、热力、水利、综合管廊、环保等进行统一管控，整合城市运行数据，提升资源利用率、优化市政管理和服务、改善市民生活质量，是城市的关键基础设施，是智慧城市的重要数据来源。其智能化改造是信创产品的重要载体，智慧城市运营的成果体现和重要指标。 智慧市政的应用程度与智慧城市发展程度关联性较大。目前中国智慧市政的市场应用环节基本一致，由管理部门、系统集成商、服务运营商、第三方机构与应用开发商组成。据《智慧市政行业规模、发展前景及龙头企业一览》数据统计，预计到2024年，中国智慧市政行业市场规模将达4364.2亿元。随着新一代信息技术的快速发展，新型城镇化建设深入推进，在“数字中国”战略持续实施、“双碳”目标贯彻落实及数字技术与实体经济深度融合的背景下，未来智慧市政的应用范围将更加广泛，智慧市政市场规模将继续扩大。 |
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 2022年末 | 2021年末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 123,306,549.29 | 13.76% | 251,340,625.15 | 32.69% | -50.94% |
| 应收票据 | 31,657,260.00 | 3.53% | 52,142,580.00 | 6.78% | -39.29% |
| 应收账款 | 339,874,993.28 | 37.91% | 227,986,318.30 | 29.65% | 49.08% |
| 存货 | 96,322,632.47 | 10.75% | 98,695,164.61 | 12.83% | -2.40% |
| 投资性房地产 | - | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | - |
| 固定资产 | 115,172,560.61 | 12.85% | 18,833,085.32 | 2.45% | 511.54% |
| 在建工程 | 37,081,907.59 | 4.14% | 18,473,319.63 | 2.40% | 100.73% |
| 无形资产 | 19,655,572.86 | 2.19% | 21,612,008.14 | 2.81% | -9.05% |
| 商誉 | 1,145,457.79 | 0.13% | 1,145,457.79 | 0.15% | 0.00% |
| 短期借款 | 36,094,459.74 | 4.03% | 60,131,768.57 | 7.82% | -39.97% |
| 长期借款 | 42,041,005.56 | 4.69% | - | - | - |
资产负债项目重大变动原因：
| 2、应收票据：报告期末应收票据账面净值为31,657,260.00元，较上年期末52,142,580.00元下降39.29%，主要系本期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据减少所致，该类票据本期末金额为 28,484,000.00 元，上年期末金额为48,245,293.00元，减少金额为19,761,293.00 元。 |
| 4、固定资产：报告期末固定资产账面净值为115,172,560.61元，较上年期末18,833,085.32元增长511.54%，主要系本期建设充电桩大量完工交付，机械设备增加99,245,089.44元所致。 5、在建工程：报告期末在建工程账面净值为37,081,907.59元，较上期末18,473,319.63元上涨了100.73%，主要系CPS智慧矿山研发建设项目投入，充电桩相关项目增加所致。 6、短期借款：报告期末短期借款账面净值为36,094,459.74元，较上期末60,131,768.57元下降了39.97%,主要系本期归还短期借款所致。 7、长期借款：报告期末长期借款账面净值为：42,041,005.56元,上期末为0元，主要系本期新增借入3000万元建设固定资产长期借款所致。 |
境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 346,558,718.29 | - | 263,364,868.73 | 31.59% | |
| 营业成本 | 201,890,287.78 | 58.26% | 145,437,300.50 | 55.22% | 38.82% |
| 毛利率 | 41.74% | - | 44.78% | - | - |
| 销售费用 | 29,755,237.79 | 8.59% | 25,653,478.75 | 9.74% | 15.99% |
| 管理费用 | 21,732,675.64 | 6.27% | 18,503,070.91 | 7.03% | 17.45% |
| 研发费用 | 38,986,016.04 | 11.25% | 29,089,584.38 | 11.05% | 34.02% |
| 财务费用 | -38,952.70 | -0.01% | 4,165,837.57 | 1.58% | -100.94% |
| 信用减值损失 | -15,202,678.97 | -4.39% | -3,342,252.15 | -1.27% | 354.86% |
| 资产减值损失 | -2,366,654.22 | -0.68% | -713,740.60 | -0.27% | 231.58% |
| 其他收益 | 13,757,910.92 | 3.97% | 8,446,202.21 | 3.21% | 62.89% |
| 投资收益 | 539,206.22 | 0.16% | 522,373.79 | 0.20% | 3.22% |
| 公允价值变动收益 | 123,500.00 | 0.04% | - | 0.00% | - |
| 资产处置收益 | 49,863.88 | 0.01% | 32,290.10 | 0.01% | 54.42% |
| 汇兑收益 | - | 0.00% | - | 0.00% | - |
| 营业利润 | 48,530,975.30 | 14.00% | 43,713,484.41 | 16.60% | 11.02% |
| 营业外收入 | 28,700.00 | 0.01% | 420,652.80 | 0.16% | -93.18% |
| 营业外支出 | 60,237.02 | 0.02% | 134,958.48 | 0.05% | -55.37% |
| 净利润 | 56,737,608.14 | 16.37% | 40,051,130.80 | 15.21% | 41.66% |
项目重大变动原因：
| 1、营业收入：报告期公司营业收入346,558,718.29元，较上年同期增长31.59%,主要系:1)行业 |
| 2、营业成本：报告期公司营业成本201,890,287.78元，较上年同期增长38.82%，主要系公司订单增多，营业成本随营业收入增长而增长。 3、研发费用：报告期研发费用38,986,016.04元,较上年同期增长34.02%，主要系募集项目CPS智慧矿山研发支出增加所致。 4、财务费用：报告期财务费用-38,952.70元，较上年同期下降100.94%，主要系（1）募集资金存款产生利息；（2）归还银行短期借款后贷款利息支出减少。 5、信用减值损失：报告期信用减值损失为-15,202,678.97元，较上年同期增加354.86%，主要系本期应收账款在1年期以内账龄的账面余额较期初增加8,545.51万元，账龄在5年以上应收账款账面余额较期初增加824.15万需补提坏账准备所致。 6、资产减值损失：报告期资产减值损失为-2,366,654.22元，较上年同期增加231.58%，主要系本期存货计提跌价损失所致。 7、其他收益：报告期其他收益13,757,910.92元，较上年同期增加62.89%，主要系本期收到综改区政府、山西金融办专项资金、奖励资金等所致。 8.资产处置收益：报告期资产处置收益49,863.88元，较上年同期增加54.42%，主要系本期处置固定资产增加所致。 9、营业外收入：报告期营业外收入28,700.00元，较上期下降93.18%，主要系上期企业合并产生营业外收入39.68万元，本期不存在企业合并产生营业外收入所致。 10、净利润：报告期净利润56,737,608.14元，较上期增长41.66%，主要系1）本期订单增加，生产和销售增加；2）高新技术企业在2022年10月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除，导致会税差异，递延所得税法费用-1162.15万元所致。 11、公允价值变动损益：报告期公允价值变动损益123,500.00元，上期不存在此项，主要系报告期末未到期银行理财产品产生的收益。 |
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 346,558,718.29 | 263,364,868.73 | 31.59% |
| 其他业务收入 | 0 | 0 | 0 |
| 主营业务成本 | 201,890,287.78 | 145,437,300.50 | 38.82% |
| 其他业务成本 | 0 | 0 | 0 |
按产品分类分析：
单位：元
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 增减% | 增减% | 毛利率比上年同期增减% |
| 矿山数据监测与自动控制系统 | 279,378,291.00 | 161,557,649.41 | 42.17% | 33.23% | 51.07% | 减少6.83个百分点 |
| 市政设备远程监测及控制系统 | 1,050,154.40 | 757,406.07 | 27.88% | -68.07% | -61.08% | 减少12.95个百分点 |
| 自动控制相关产品 | 39,841,355.40 | 23,444,746.55 | 41.15% | 52.20% | 31.37% | 增加9.32个百分点 |
| 365在现（线）技术服务 | 21,249,960.11 | 14,083,289.61 | 33.73% | -12.20% | -24.70% | 增加11.01个百分点 |
| 充电桩（站）业务 | 5038957.38 | 2,047,196.14 | 59.37% | - | - |
按区域分类分析：
单位：元
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 增减% | 增减% | 毛利率比上年同期增减% |
| 山西省内 | 180,377,759.12 | 103,827,657.28 | 42.44% | 57.89% | 54.11% | 增加1.41个百分点 |
| 山西省外 | 166,180,959.17 | 98,062,630.50 | 40.99% | 11.44% | 25.61% | 减少6.66个百分点 |
| 合计 | 346,558,718.29 | 201,890,287.78 | 41.74% | 31.59% | 38.82% | 减少3.04个百分点 |
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
统的解决方案，随着技术的逐步成熟和各方共识的形成，可获取更多的订单。序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 客户一 | 21,327,433.63 | 6.15% | 否 |
| 2 | 客户二 | 10,629,770.94 | 3.07% | 否 |
| 3 | 客户三 | 10,462,830.97 | 3.02% | 否 |
| 4 | 客户四 | 8,716,323.40 | 2.52% | 否 |
| 5 | 客户五 | 8,312,353.10 | 2.40% | 否 |
| 合计 | 59,448,712.04 | 17.15% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 供应商一 | 38,367,229.81 | 20.23% | 否 |
| 2 | 供应商二 | 9,500,129.90 | 5.01% | 否 |
| 3 | 供应商三 | 9,038,867.26 | 4.77% | 否 |
| 4 | 供应商四 | 5,600,000.00 | 2.95% | 否 |
| 5 | 供应商五 | 5,592,875.23 | 2.95% | 否 |
| 合计 | 68,099,102.20 | 35.91% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -29,723,377.41 | -22,298,177.63 | 33.30% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -126,771,987.21 | -12,096,301.68 | 948.02% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 24,961,912.89 | 257,399,039.31 | -90.30% |
现金流量分析：
| 2、投资活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期增加948.02%，主要系（1）募集投资项目CPS智慧矿山项目投资支出；（2）科达天天充电项目建设增加所致 。 3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期下降90.30%，主要系上期股票公开发行，收到募集资金所致。 |
(四) 投资状况分析
1、 总体情况
□适用 √不适用
2、 报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √不适用
4、 以公允价值计量的金融资产情况
□适用 √不适用
5、 理财产品投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 理财产品类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 | 预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形对公司的影响说明 |
| 银行理财产品 | 闲置募集资金 | 526,000,000.00 | 5,000,000.00 | - | 不存在 |
| 合计 | - | 526,000,000.00 | 5,000,000.00 | - | - |
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财
□适用 √不适用
6、 委托贷款情况
□适用 √不适用
7、 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1) 主要控股参股公司情况说明
(2) 主要控股子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
照依法自主开展经营活动）。
二、本报告期的参股公司有2家，具体情况如下
1、参股公司山西省物联网行业技术中心（有限公司），成立于2017年5月25日，参股比例为发行人认缴出资占比11%，无控股股东、实际控制人，经营范围：物联网、大数据、云计算、信息安全电子技术、通信技术、自动化技术、人工智能行业内的技术咨询、技术服务、技术开发、技术转让；承办行业研讨、交流与会议；会员服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2、参股公司中滦科技股份有限公司，2013年4月7日，参股比例为发行人认缴出资占比5%，控股股东：开滦（集团）有限责任公司，经营范围：一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；网络与信息安全软件开发；工业互联网数据服务；云计算装备技术服务；信息系统运行维护服务；5G通信技术服务；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；数据处理和存储支持服务；数字内容制作服务（不含出版发行）；科技中介服务；云计算设备销售；信息安全设备销售；工业自动控制系统装置制造；数字视频监控系统制造；通信设备制造；物联网设备制造；机械电气设备制造；矿山机械制造；电气信号设备装置制造；配电开关控制设备研发；配电开关控制设备制造；电气设备修理；电子、机械设备维护（不含特种设备）；工程和技术研究和试验发展；工业工程设计服务；工程管理服务；电气设备销售；机械设备销售；电子产品销售；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；液压动力机械及元件销售；金属丝绳及其制品销售；电线、电缆经营；金属材料销售；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；日用百货销售；办公设备销售；家用电器销售；五金产品批发；五金产品零售；家具销售；建筑装饰材料销售。（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目:电气安装服务；建设工程施工；酒类经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准。公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 主营业务收入 | 主营业务利润 | 净利润 |
| 山西中科智能控制技术研究院有限公司 | 控股子公司 | 工业自动控制系统装置制造；工业机器人制造、安装、维修；集中式快速充电站；机动车充电销售；充电控制设备租赁；充电桩销售；电动汽车充电基础设施运营；停车场服务 | 7,582,755.96 | -7,410.54 | 9,076.56 |
| 山西科自达软件开发有限公司 | 控股子公司 | 计算机软件、电子电气仪表设备集成系统 | 28,218,033.19 | 22,625,342.59 | 19,724,747.32 |
| 的开发 | |||||
| 山西科达玉成变频器有限公司 | 控股子公司 | 变频器、工业自动化控制系统、节能设备、防爆电器、计算机及辅助设备、办公机械设备、电子产品的设计、开发、生产、销售、调试及技术服务 | - | -232,096.47 | -230,935.10 |
| 北京科达星空网络技术有限公司 | 控股子公司 | 网络技术开发、推广、转让、咨询、服务 | 226,058.82 | -954,899.49 | -947,453.81 |
| 北京唐柏通讯技术有限公司 | 控股子公司 | 技术推广、技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；软件开发 | 10,513,209.31 | -3,255,661.16 | -3,167,852.65 |
| 山西天科信息安全科技有限公司 | 控股子公司 | 网络科技、计算机软硬件的技术开发、技术推广、技术转让、技术服务 | 11,275,699.50 | 1,570,101.92 | 1,546,919.77 |
| 山西科达富升智能控制技术有限公司 | 控股子公司 | 电气、自动控制及其配件的设计、制造、销售与服务 | - | -343,411.96 | -343,234.49 |
| 山西科达西门传动技术有限公司 | 控股子公司 | 传动技术设备、仪器仪表、矿用电器设备的销售 | 5,118,235.20 | -258,061.01 | -244,814.35 |
| 山西科达物联网知识产权运营中心有限公司 | 控股子公司 | 专利代理、知识产权服务、版权代理、商标代理 | - | - | - |
(3) 报告期内取得和处置子公司的情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对公司整体生产经营和业绩的影响 |
| 山西科达物联网知识产权运营中心有限公司 | 直接出资成立 | 2022年12月9日成立，暂未对公司整体生产经营和业绩产生影响。 |
(4) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
8、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
(五) 税收优惠情况
√适用 □不适用
| （2）北京唐柏通讯技术有限公司 根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）以及财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的规定，并于2016年12月23日取得了北京市通州区国家税务局《税务事项通知书》（通一国税税通[2016]114426），认定北京唐柏通讯技术有限公司部分软件产品销售享受“增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退优惠政策”。 |
(六) 研发情况
1、 研发支出情况：
单位：元
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 |
| 研发支出金额 | 38,986,016.04 | 29,089,584.38 |
| 研发支出占营业收入的比例 | 11.25% | 11.04% |
| 研发支出资本化的金额 | 0 | 0 |
| 资本化研发支出占研发支出的比例 | 0% | 0% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比例 | 0% | 0% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 √不适用
研发投入资本化率变化情况及其合理性说明
□适用 √不适用
2、 研发人员情况：
| 教育程度 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 17 | 17 |
| 本科 | 96 | 117 |
| 专科及以下 | 73 | 83 |
| 研发人员总计 | 186 | 217 |
| 研发人员占员工总量的比例（%） | 42.95% | 44.11% |
3、 专利情况：
| 项目 | 本期数量 | 上期数量 |
| 公司拥有的专利数量 | 149 | 142 |
| 公司拥有的发明专利数量 | 25 | 18 |
4、 研发项目情况：
√适用 □不适用
| 研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| CPS智慧矿山研发建设 | 本项目在现有智能化技术应用基础上，结合当前市场需求和技术发展趋势，采用先进的信息物理系统CPS技术架构体系，构建矿山信息物理系统（M-CPS）架构模型。解决现有煤矿信息化与自动化不能深度融合的问题，推进煤矿行业智能化技术创新升级。 | 项目完成了矿山信息物理系统M-CPS架构体系研究，以及综采、掘进、运输、通风等控制系统关键技术研究，正在实验室测试验证。处于研究测试阶段。 | 开发构建基于矿山信息物理系统（M-CPS）架构体系和各智能系统的研发（包括矿山通信、综合管控等基础设施，以及综采、掘进、运输、通风等关键智能化生产控制系统）。提供可复制的智能煤矿建设模型，实现信息物理系统CPS在矿山领域的创新应用。达到减人增效、安全运行目标。 | 该项目属于行业技术创新，通过新技术应用推广，保持公司在智慧矿山领域的技术引领性，提升公司本领域产品在全国的市场占有率。 |
| 复杂地质条件煤矿辅助运输机器人示范应用 | 推动煤矿辅助运输实现无人化运输、智能化配送。打破国外在智能化煤矿辅助运输方面技术垄断，显著提高辅助运输效率和安全可靠性。 | 完成了地面设备联动调试。处于研究测试阶段。 | 建设煤矿辅助运输机器人智能调度系统现场示范工程，为在全国煤矿推广应用提供示范经验。达到煤矿辅助运输智能化目标，技术达到国际领先水平。 | 该项目是国家科技部重点研发计划项目“复杂地质条件煤矿辅助运输机器人”子课题，其成功示范，可提升企业影响力，为公司在全国煤矿推广应用提供了较好的应用案例。可进一步拓展公司在该领域的业务范围。 |
| 全矿井人员及物资智能调度技术 | 解决煤矿辅助运输机器人智能调度关键技术难题，改变煤矿传统的人工调度为智能调度模式，优化资源，提高调度效率。 | 项目完成了全矿井人员及物资智能调度软硬件平台搭建和调度流程设计。处于研发阶段。 | 开发全矿井人员及物资智能调度软硬件平台，研制智能调度核心装备。满足煤矿井下运输机器人无人驾驶需求。提高煤矿人员及物资配送效率。 | 该项目是国家科技部重点研发计划项目“复杂地质条件煤矿辅助运输机器人”子课题，其成功研发，可进一步提升公司在煤矿辅助运输智能化技术领域的核心竞争力与技术引领性。 |
| 基于矿山信息物理系统的智能煤矿安全生产关键技术研究与示范应用 | 项目为2021年度山西省科技重大专项计划“揭榜挂帅”项目。公司为“揭榜挂帅”牵头单位。项目主要将信息物理系统CPS技术体系在煤矿实际应用，解决煤矿两化融合与安全生产关键技术难题。项目共分为8个子课题，公司主要负责项目技术方案的整体设计，并承担了课题3、5、6的研究。 课题3：综采工作面高质量无线传输与自主截割关键技术研究构建基于矿山信息物理系统(M-CPS)的综采工作面智能化系统，主要通过采用网络技术与数字驱动技术，在现有技术基础上，提升综采工作面自主截割能力，推进智能化开采技术创新。课题5：辅助运输系统无轨胶轮车辅助驾驶与智能调度关键技术研究 构建基于矿山信息物理系统(M-CPS)的辅助运输智能化系统，解决煤矿辅助运输无轨胶轮车自主导航定位、安全驾驶、智能调度等行业关键技术问题。推动煤矿辅助运输技术升级，满足煤矿智 | 课题3已完成了综采工作面预测截割优化算法和三维数字孪生系统开发，处于研究开发阶段。课题5：已完成软件开发与产品实验研究与测试，处于研究开发阶段。课题6已完成智能调控核心控制设备开发，正在进行调控软件开发与测试，处于研究开发阶段。 | 课题3目标：完成综采工作面无线网络补盲技术和预测截割优化算法开发，构建数字孪生自主截割模型库，降低综采工作面人工干预率。课题5目标：提出煤矿井下无 GPS 环境下的导航定位方法和道路环境感知技术，开发完成智能调度平台，提高车辆定位精度，满足无人驾驶实时调度要求。建设示范工程推广应用。课题6目标：开发风门风窗智能调控核心设备，构建全矿井风网智能调控系统。实现矿井通风系统优化运行。建设示范工程推广应用。 | 项目开展的矿山信息物理系统(M-CPS)的关键技术研究，提升了公司在智能矿山领域的核心竞争力；该项目是CPS技术在煤矿智能化建设中的首次示范应用，为公司M-CPS智能煤矿建设整体解决方案的推广应用提供了实践基础。 |
| 能化建设要求。 课题6：矿井通风网络动态解算与智能调控关键技术研究 构建基于矿山信息物理系统(M-CPS)的智能通风系统，解决矿井通风网络节能优化和智能调控等行业关键技术难题，推动煤矿智能通风系统技术升级，满足国家煤矿智能化建设要求。 | ||||
| 综采工作面集中控制技术及系统 | 主要解决煤矿综采工作面复杂环境多系统协同控制技术问题，推进行业智能化开采技术发展。 | 项目完成，处于技术报告撰写阶段。 | 开发集中控制平台与决策系统软件，完成割煤、支护、装煤、运煤等系统的协同控制，减少人工干预，提高生产效率和安全性，减少工作面现场人员。 | 该项目是山西省科技计划揭榜招标项目“高瓦斯中厚煤层智能化无人开采技术与示范”项目的子课题，能够提升公司综采工作面智能化决策控制技术开发能力，提高产品核心竞争力。 |
| 矿山特种机器人省技术创新中心 | 通过创新平台建设，集聚社会资源，突破矿山行业机器人基础性、共性关键技术，服务于煤矿智能化产业，推进行业技术进步。满足煤矿生产无人少人化发展需求。 | 处于研发和成果转化阶段 | 完成矿山特种机器人创新平台建设，进行煤矿特殊环境机器人重大技术攻关，形成多项具有行业资质认证的特种机器人产品并实现示范性应用。 | 该中心是公司牵头组建，由山西省科技厅认定的省技术创新中心，主要完成矿山特种机器人相关研发及示范应用。该技术创新中心的建设将大大提升公司在矿山特种机器人领域的研发实力、成果转化能力和生产能力。 |
| 无线高可靠性综采工作面控制系统关键技术研究 | 项目主要解决由于综采工作面环境恶劣、工作场景移动、设备多、缆线多，普遍存在故障率高、不易维护、可靠性低的行业难题。突破综采工作面无线 | 已完成了无线通信的技术测试，正在开展核心通信设备的研制。处于研究开发阶段。 | 开发工作面矿用核心通信设备，构建新型无线化工作面控制系统，改变传统有线通信模式，达到低时延、高可靠控制目标。 | 该项目是山西省重点研发计划（信创、大数据和光电领域）项目，为煤矿行业综采工作面提供无线化高可靠独特的解决方案。使公司在综采工作面控 |
| 传输关键技术问题，提高工作面控制的可靠性。 | 制领域增加新的核心技术。提升公司在本业务领域的竞争力。 | |||
| 可信超声波水表项目 | 打造一款国内首创的信创超声波水表。推动行业智能化计量仪表核心部件国产化。 | 已完成了可信超声波水表研发试制，处于产品行业认证阶段。 | 本项目通过“信创”产品智能超声波水表的推广应用，形成水表品牌。结合公司智慧水务平台，可提供水务系统全链条智慧化管理，形成“信创水表”科达方案，有助于公司在城市公共设施领域的市场拓展，提升公司智慧市政的营收占比。 | |
| 基于矿用5G物联网的矿用本安型移动巡检机器人项目 | 推进煤矿机器人应用，实现无人巡检作业，满足行业“5G+智能矿山”建设需求。 | 项目完成了核心技术与设备的研发 | 开发完成移动巡检机器人基于5G的智能终端、基站以及感知核心设备。达到对煤矿长距离带式输送机、变电所以及其他危险场所设备的无人化智能巡检目标。 | 以5G和物联网技术为牵引，拓展公司巡检机器人的应用场景，提高产品的核心竞争力。 |
| 矿山无人驾驶智能控制系统软件 | 该项目旨在解决煤矿井下车辆定位导航、环境识别、避障、路径规划、应急制动等关键技术和算法。为煤矿井下车辆无人驾驶的提供软件支撑。 | 项目处于中期开发阶段，部分软件功能已经应用于实际项目 | 开发无人驾驶智能控制算法，构建无人驾驶车载软件平台。实现车辆精确定位、路径自动规划、防撞预警、应急制动等功能。 | 匹配公司无人驾驶硬件产品。强化公司在矿山辅助运输及无人驾驶方面的产品竞争力。 |
| 矿山机器人特种产品开发 | 解决矿山特种机器人关键技术难题，推动煤矿机器人产品开发应用。 | 项目处于中期开发阶段 已完成了部分巡检机器人的研制。 | 完成煤矿井下机器人本体防爆、驱动、供电、行走、AI识别、姿态稳定性等关键技术研究；开发巡检机器人本体与标准组件。适应煤矿采煤、掘进、运输等复杂环境巡检作业。 | 丰富了公司矿山特种机器人产品核心技术。强化了产品应用功能。提升了产品竞争力。 |
| 矿井巷道数字建模地理信息系统软件 | 项目旨在解决煤矿巷道数字建模关键技术问题，为煤矿综合管控平台建设提供软件支撑，满足矿井智能化建设需求。 | 项目处于中期开发阶段，部分软件功能已经应用于实际项目 | 开发形成基于数字巷道建模的煤矿地理信息系统软件平台。实现人员安全监测、车辆轨迹定位跟踪、生产安全管理等功能。 | 丰富了公司开发的“煤矿安全生产管控一体化平台”软件功能，提升了产品市场竞争力。 |
| 基于工控安全防护体系的审计类设备研发项目 | 面向工业企业日益复杂和严峻的网络安全风险，开展工控安全防护体系的审计产品研发。代替传统的审计设备。满足《网络安全法》、等保2.0等安全防护的要求。 | 项目开发完成 | 完成产品研发，提供全生命周期的日志/主机审计管理功能，支持合规性要求的场景分析，并自动采集、存储、分析和统计海量数据，以及精准定位和追责安全事件，助力企业提升安全防护水平。 | 丰富了公司的信息安全产品系列，提高了公司在工控领域的技术水平和市场竞争力，为公司在信息安全领域的未来发展打下了坚实的基础。 |
| 煤矿带式输送机巡检机器人调度平台管理软件 | 面向煤矿带式输送机无人化智能巡检，开发巡检机器人调度管理软件平台，满足巡检机器人远程控制与巡检数据智能分析需求，实现机器人集群化管理与无人化作业。 | 项目开发完成 | 完成平台管理软件开发与手机APP软件开发。实现巡检机器人状态检测、AI音视频智能分析、环境监测、远程操控等功能。达到煤矿带式输送机无人化巡检，故障智能预警。 | 为公司开发的“巡检机器人”提供后台软件功能。提高了数据分析能力，扩展了巡检机器人应用功能，提升了产品市场竞争力。 |
5、 与其他单位合作研发的项目情况:
√适用 □不适用
| 合作单位 | 合作项目 | 合作协议的主要内容 |
| 太原理工大学、山西省电子工业科学研究所有限公司、山西中科智能控制技术研究院有限公司 | 矿山特种机器人省技术创新中心 | 本中心由公司牵头，太原理工大学、山西省电子工业科学研究院有限公司、山西中科智能控制技术研究院有限公司共建。其中科达自控负责中心整体建设、中心事务管理、矿山机器人研发及成果转化工作，太原理工大学负责开展矿山特种机器人的理论性研究, 山西省电子工业科学研究院有限公司负责开展矿山特种机器人伺服驱动与控制关键技术研究、电子电路设计与系统检测与调试工作，山西中科智能控制技术研究院有限公司负责开展矿山特种机器人关键零部件与行走驱动关键技术研究与结构设计，实现部分矿山机器人相关产品的成果转化及产业化。 |
| 晋能控股煤业集团同忻煤矿山西有限公司、太原理工大学、辽宁瑞华实业集团高新科技有限公司、南京弘毅电气自动化有限公司 | 基于矿山信息物理系统（CPS）的智能矿山关键技术研究与示范应用 | 协议规定，由公司承担课题3“综采工作面高质量无线传输与自主截割关键技术研究”、课题5“辅助运输系统无轨胶轮车辅助驾驶与智能调度关键技术研究”、课题6“矿井通风网络动态解算与智能调控关键技术研究”等三个课题的研究，太原理工大学承担课题1“矿山信息物理系统M-CPS技术架构与模型研究”、课题2“矿山生产过程数字孪生调度决策平台及关键技术研究”等两个课题的研究，辽宁瑞华实业集团高新科技有限公司承担课题4“主运输系统故障超前诊断预警与优化控制关键技术研究”的研究，南京弘毅电气自动化有限公司承担课题 |
| 7“矿井供电系统新型零时限选择性继电保护与无人值守关键技术研究”的研究，晋能控股煤业集团同忻煤矿山西有限公司承担课题8“M-CPS矿山信息物理系统现场示范应用”的研究任务。 | ||
| 太原理工大学、西安交通大学、湖南挚新科技发展有限公司 | 齿轮传动设备运行故障在线电磁监测系统 | 本项目由太原理工大学牵头，公司为参与单位。太原理工大学负责项目总体工作，开展大管径油液金属磨粒传感器设计技术研究；西安交通大学开展油液金属磨粒电磁传感信号增强检测技术研究；湖南挚新科技发展有限公司研制大管径高精度油液金属磨粒传感器；公司负责研制齿轮传动设备运行故障在线电磁监测系统原理样机。 |
| 安徽理工大学、机科发展科技股份有限公司 | 科技部复杂地质条件辅助运输机器人项目-课题3全矿井人员及物资智能调度技术 | 本项目由安徽理工大学牵头，公司为参与单位。安徽理工大学负责完成辅助运输系统物理场景4D数字化模型研究、全矿井人员及物资实施调度策略研究、基于案例与规则推理的辅运专家系统研究；公司负责完成煤矿井下非正常工况应急响应调度系统研究、煤矿辅助运输多维信息交换平台研发；机科发展科技股份有限公司负责基于物料标准化的辅运容器存储管理系统研究。 |
| 贵州盘江煤电集团技术研究院有限公司、常州科研试制中心有限公司、上海申传电气股份有限公司、中国矿业大学、应急管理部信息研究院、贵州盘江精煤股份有限公司 | 科技部复杂地质条件辅助运输机器人项目-课题5复杂地质条件煤矿辅助运输机器人示范应用 | 本项目由贵州盘江煤电集团技术研究院有限公司牵头，公司为参与单位。贵州盘江精煤股份有限公司负责示范矿井现场条件建设；贵州盘江煤电集团技术研究院有限公司负责自动化转载机器人、标准容器智能识别系统研制；中国矿业大学负责导航定位与无人驾驶技术现场试验及联调示范；常州科研试制中心有限公司负责单轨吊运输机器人与标准容器现场试验及联调示范；上海申传电气股份有限公司负责电机车运输机器人现场试验及联调示范；公司与应急管理部信息研究院共同负责人员与物资智能调度系统现场试验及联调示范。 |
| 山西潞安矿业（集团）有限责任公司、太原理工大学、中国矿业大学、 | 高瓦斯中厚煤层智能化无人开采技术与示范 | 本项目需求单位为山西潞安矿业（集团）有限责任公司，太原理工大学是项目揭榜牵头单位，中国矿业大学及公司为联合揭榜单位。太原理工大学负责高瓦斯综采工作面“三机”-环境高精度感知技术研究、靶向瓦斯智能抽采技术研究；中国矿业大学负责矿井安全智能开采管理与响应系统研究；公司负责智能化开采远程集中控制技术研究；山西潞安矿业（集团）有限责任公司负责高瓦斯中厚煤层智能化无人开采示范应用。 |
| 太原理工大学、晋能控股装备制造集团有限公司、太重煤机有限公司 | 无线高可靠综采工作面控制系统关键技术研究 | 本项目由公司牵头，负责项目总体规划、设计，配合现场安装实施及试验工作，实现项目产品的产业化和推广使用；太原理工大学负责项目研究所需的实验室和数值计算分析研究平台，开展设备故障机理研究，开发故障分析软件，实现工作面设备故障点的分析定位与实时报警；晋能控股装备制造集团有限公司负责提供试验现场及现场工作条件，参加试验资料的分析工作和编写项目研究报告，负责组织现场测试工作；太重煤机有限公司负责协助公司进行方案设计，开展采煤机控制器研究，为项目提供 |
(七) 审计情况
1. 非标准审计意见说明:
□适用 √不适用
2. 关键审计事项说明：
测试环境。
(一) 收入确认事项
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（三十一）及附注五（注释36）营业收入/营业成本。2022年度科达自控公司合并财务报表营业收入为34,655.87万元，主要来源于矿山数据监测与自动控制系统、市政设备远程监测及控制系统、自动控制相关产品、365在现（线）技术服务和充电桩（站）业务等业务。由于营业收入是科达自控公司关键业绩指标之一，可能存在科达自控公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认为关键审计事项。
2.审计应对
我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：
（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内容控制的运行有效性；
（2）了解和评价科达自控公司的收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；
（3）对销售收入及毛利执行分析性程序，评价收入金额、毛利波动的合理性；
（4）对主要客户的交易情况实施函证程序；
（5）抽样检查合同、发票、验收单等支持性证据，检查收入确认是否符合公司的收入确认政策；
（6）实施截止测试，检查服务收入是否在恰当的会计期间确认；
（7）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中做出恰当列报。
基于已执行的审计工作，我们认为科达自控公司的收入确认符合企业会计准则的要求。
(二) 应收账款的可收回性
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（十二）及附注五（注释4）应收账款。
截止2022年12月31日，科达自控公司合并财务报表应收账款账面余额39,011.52万元，坏账准备5,024.02万元，账面价值33,987.50万元。
应收账款账面价值的确定需要管理层综合考虑债务人的行业状况、经营情况、财务状况、涉诉情况、还款记录等因素，并确定应计提的坏账准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大，且应收账款可收回性对财务报表具有重要性，我们将应收账款的可收回性确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对应收账款可收回性，我们实施的审计程序主要包括：
（1）了解科达自控公司与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
| （3）复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征； （4）对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确； （5）检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性； （6）选择样本发送应收账款函证，并核对回函金额是否一致； （7）检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 基于我们已执行的审计工作，我们认为科达自控公司关于应收账款可回收性的判断是合理的。 |
3. 对会计师事务所履职评估情况以及对会计师事务所履行监督职责情况：
(八) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
□适用 √不适用
(九) 合并报表范围的变化情况
√适用 □不适用
公司通过对大华会计师事务所（特殊普通合伙）在履职期间的工作情况的监督核查，认为大华会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司审计机构期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则，认真履行了审计机构的责任和义务，出具的各项报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。公司于2022年12月9日新设全资子公司山西科达物联网知识产权运营中心有限公司，认缴出资550万元占股100%，尚未实缴出资，子公司尚未开展业务。
(十) 企业社会责任
1. 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
□适用 √不适用
2. 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
公司于2022年12月9日新设全资子公司山西科达物联网知识产权运营中心有限公司，认缴出资550万元占股100%，尚未实缴出资，子公司尚未开展业务。
报告期内，公司始终追求依法经营、规范运作，遵守各项法律法规，诚信对待供应商、客户，忠实履行商业合同，合法经营；确保公司依法进行税务登记、按时缴纳税款；根据公司发展有效解决人员就业，为员工办理并缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金，提供意外和商业医疗保险；随着公司发展的水平逐步提升员工薪资，使员工共享企业发展成果；在经济下行期间，公司积极响应党中央、国务院和地方政府号召，多措并举，安排单位员工积极做好应对措施；员工居家办公期间，公司按期发放工资，未发生裁员或拖欠工资的行为。
报告期内，公司主动参与社会公益事业,积极参加行业协会如中国煤炭工业协会信息分会、中国民
| 公司继续坚持在追求经济效益的同时，积极保护投资者、中小股东和职工的合法权益，追求企业的持续发展与和谐社会建设相统一，为国家经济发展发挥作用。 |
3. 环境保护相关的情况
√适用 □不适用
(十一) 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用
三、 未来展望
(一) 行业发展趋势
公司已通过 ISO14000 环境管理体系认证，并严格按照ISO14000 环境管理体系的要求，做到以预防为主，支持环境保护和污染预防，并通过坚持不懈地改进，达到改善环境绩效的目的，实现可持续发展。
工业互联网是我国数字经济发展的“新引擎”。中国工业互联网发展进入快车道，已经全面融入45个国民经济大类，助力制造业、能源、矿业、电力等各大支柱产业数字化转型升级，进入产业深耕、赋能发展的新阶段。我国政府高度重视工业互联网行业的发展，将工业互联网连续五年写入《政府工作报告》，颁布的一系列法律法规政策为行业创造了良好的经营发展环境，推动了工业企业进行工业互联网数字化转型的市场需求。根据《中国工业互联网产业经济发展白皮书》预测，我国工业互联网产业规模过万亿。根据国务院、网信办、工信部等官网数据显示，2025年工业互联网平台应用普及率和工业设备上云率将分别从2020年的14.7%和13.1%提升至45%和30%；智能制造装备、工业软件等关键软硬件设备市场满足率分别提升至70%和50%以上。
| 1、智慧矿山是工业互联网体系在矿山领域的垂直应用。为了提高矿山生产效率，保障安全开采，减少人员安全事故发生，中央政府相继出台了有关政策推动智慧矿山行业发展，从政策引导规划，落地到企业示范工程，自上而下的智能化路径明确。2020年3月，国家发改委、国家能源局等八部委发布《关于加快煤矿智能化发展的指导意见》、2022年11月出台的政策，将煤矿智能化纳入企业安全生产费用范围，煤矿企业安全生产提取费用由每吨30元提升至每吨50元。2023年1月，国家四部委发布了《煤矿安全改造中央预算内投资专项管理办法》，鼓励引导专项资金更多投向煤矿智能化建设，最高奖励可支持3000万元。国家对煤炭智能化的推动政策给行业带来积极信号，加快煤炭工业向安全化、高效化、智能化和清洁化等方向转型。 安永（中国）企业咨询有限公司发布的《智慧赋能煤炭产业新万亿市场》显示，已有生产型矿井单矿智能化改造升级费用约在 1.49 亿元人民币至 2.63亿元人民币之间，新建型矿井单矿改造费用约在1.95亿元人民币至3.85亿元人民币之间，结合全国数千座煤矿的存量，我国煤矿智能化建设将创造万亿级的广阔智能矿山领域市场。 煤矿生产作为整个煤炭工业的核心所在，运用物联网、大数据等新一代信息技术对其进行智能化升级，是国家能源安全、煤炭工业高质量发展的有力保障，因此智能矿山行业具备持续成长的历史必然性，并且得益于政策基础以及技术创新的双重保障，我国智慧矿山行业将迅速迎来广阔的发展空间。 2、“物联网+”方面，作为新基建的主要内容和互联网产业发展下半场的重要组成部分，物联网 |
| 公司采用的“物联网+”商业模式，不仅可以在物联网产品上带来收益，并且还有平台端的后续增值服务，为公司带来了长期、稳定的收入来源和发展动力。公司将在现有基础上继续深耕，扩大接入数量，提升平台影响力，并逐步向其他领域延伸服务。该板块具有巨大的发展空间。 3、建设智慧城市是我国重要发展战略，智慧市政是智慧城市体系的重要组成部分。国家先后出台多项政策，促进各地智慧城市建设，推进市政公用设施智能化升级，改造水、电、气、热等重点领域终端系统。以数字化助推城乡发展和治理模式创新，分级分类推进新型智慧城市建设，推进市政公用设施、建筑等物联网应用和智能化改造，推进智慧社区建设。受政策利好影响，我国智慧城市行业前景光明。前瞻产业研究院在《预见2022：2022年中国智慧城市建设行业全景图谱》预计：2027年中国智慧城市的市场规模将达到75万亿元。 随着公司智慧市政业务的不断拓展和产品性能的不断提升，智慧市政业务有望迎来高速增长。 |
(二) 公司发展战略
| 1、持续提升规范治理，加强内控管理 公司建立了适应实际情况的内部控制体系，并将持续确保其有效运行。 公司将继续组织关键少数人员参加学习培训，保证股东大会、董事会、监事会以及所有高级管理人员各司其职，保障“三会”规范运作，公司的内控制度得到有效实施和贯彻，信息披露及时、准确、完整，公司将持续关注和认真研究监管机构及北交所的相关规范要求，提升公司的规范运作和内控管理水平，优化法人治理结构。 2、提高各板块市场占有率，提升公司整体业绩 公司经营管理层，针对三个业务板块不同的市场特点采取不同的策略，提高市场占有率，提升公司整体业绩。 （1）智慧矿山方面：进一步提升“一体两翼”商业模式在行业内的影响力，继续优化升级基于CPS系统的智慧矿山整体解决方案，形成CPS品牌。提高实施效率，争取达到山西领头、全国领先；为进一步提升公司一体化项目配套自有产品的占有率及产品质量、优化产品路线，组建产品事业部，进行组织架构调整，有力支持整体解决方案的实施；加大力度推广365在现（线）服务网点的拓展，扩大覆盖面，有效发挥“一体两翼”联动作用，抢占市场份额，依靠服务带来长久业务，实现智慧矿山业务收入和利润的高速增长。 （2）“物联网+”方面：围绕“物联网+”核心技术，以装备智能化为目的，充分发挥“矿用设备安全监察管理系统”的示范作用，加快煤矿对接数量，积极推广系统在其他省份的落地应用，为智慧矿山业务提供助力；进一步推动“建筑起重机械设备安全管理平台”在其他省份和其他领域的推广应用；通过物联网的连接作用提高与客户的粘性，导入公司主力产品和服务，提升市场占有率。在城市立体式新能源管理系统前期布局及业务拓展的基础上，加快全国范围内业务的推广，使城市立体式新能源充电系统形成全国品牌，社区充电进入全国领先行列，推动“物联网+”业务快速增长。 （3）智慧市政方面：围绕城市公共设施的智能管理进行深入研究和市场拓展，进一步加强与龙芯中科的合作，加大信创产品智能超声波水表的推广力度，提供水务系统全链条信创智慧化管理，形成“信创水务”科达方案，依托方案及模块，形成水表品牌，提升公司智慧市政的营收占比。 3、加强资本运作，助力市值提升 |
| （1）完善信息披露管理 积极学习监管机构及北交所的相关规范要求，继续完善公司信息披露工作，做好重大信息的保密和内幕知情人的管理。 （2）加强投资者关系管理 公司构建畅通的投资者沟通机制，在注重沟通效率和成本控制的原则下，主动加强与投资者的对接交流，尽力让投资者全方位了解公司最新的发展战略、经营计划、财务状况、重大事项及企业文化等信息。公司将以价值传播为工作重点，进一步加强投资者关系管理，提升公司品牌影响力，持续做好投资者关系及媒体关系管理，认真听取并回复投资者问题，做好机构调研工作，关注主流媒体关于公司的相关报道，向投资人传递投资价值，维护舆论导向，着力提升公司资本市场的形象。 （3）加强价值传播 通过多种方式不断优化、扩大公司资产规模及质量，公司资本运作团队认真分析行业发展趋势、市场需求变化，以“工业互联网”为核心，以延伸公司产业链为目标，寻找协同性高、自身成长快、创新力强的标的企业，通过资产整合收购兼并，培育新的业务增长点、提升业绩，同时提升公司整体市值，有效落实公司百亿市值行动计划。 （4）融资运作 在二级市场上利用可转换债、定增等方式解决公司发展过程中新项目、新业务拓展中的资金需求。 2023年公司将根据战略发展规划，认真落实各项决定，积极应对市场变化，提高发现、抓住机遇的能力，不断壮大和夯实公司实力，全面完成各项工作目标，推动公司健康、快速发展。 |
(三) 经营计划或目标
| 矿山业务方面，经多年发展，公司已形成良好的市场格局，我们继续立足晋陕蒙，面向全国进行市场布局。按年初预算指标，面对日益激烈的市场竞争，2023年任务艰巨。我们要继续加强与合作伙伴的交流与互动，持续巩固核心市场，为公司争取潜在市场取得更大优势。 非矿业务方面，城市立体式新能源充电管理系统继续巩固山西市场，积极拓展省外业务。智慧市政要以国家智慧城市建设政策为导向，快速推广“智能超声波水表”，建立全链条的信创智慧水务一体化平台。 2、狠抓施工进度，确保项目质量 坚持“干一个项目交一帮朋友，做一个产品树一座丰碑”的行为准则。在项目实施中要更加全面的实行项目经理制，加强全过程管理，确保施工质量，提高实施效率，提升客户满意度，增强公司产品和项目的品牌示范效应。 3、强化执行力，提升管理水平 公司将继续完善各项规章制度，管理层以身作则，强化执行力，树立结果导向的企业文化；提高工作的自觉性和能动性，提高整体管理水平。 4、促进人才结构调整，为公司发展提供动力 继续引进高端人才，促进人才结构调整。加强考核，真正做到多劳多得，为引得来、留得住人才提供条件。帮助员工实现职业发展目标，实现员工与企业共赢。 |
(四) 不确定性因素
四、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
无
1.市场竞争加剧的风险
| 国家智慧矿山和智慧市政建设已进入快速发展阶段，行业竞争进一步加剧，一些国内通信及IT巨头纷纷进入智慧矿山行业布局生态，凭借资金、技术等方面优势布局业务，抢占市场份额。如果公司无法抓住行业快速发展的机遇，将面临着无法持续扩大市场份额、丧失竞争优势的风险，从而对公司的盈利能力产生不利影响。 针对以上风险，公司将抓住机会，与华为、西门子、新华三等企业开展合作，将其提供的新技术、新产品快速融入公司现有系统，提升公司市场竞争力。同时，公司将持续加强内部研发，保持行业领先。 2.高水平技术人员短缺的风险 随着公司技术升级和业务拓展，公司对高水平研发人员和调试人员的需求增加，如果不能及时解决人才问题，可能对公司下一步发展带来不利影响。 针对以上风险，公司一方面加强自身人才队伍建设，完善人才激励机制，吸引外部高水平人才；另一方面通过现有365服务体系进行储备和培养人才，解决高端人才短缺的风险。 3.应收账款占比较大和无法及时收回的风险 公司报告期末应收账款账面价值占比较大，现阶段公司的主要客户为大型国有企业，信用状况良好。但随着公司经营规模的扩大，公司应收账款规模可能会进一步增加，且应收账款回收周期较长，从而对公司现金流、项目承接能力等均会产生不良影响。针对以上风险，公司计划强化内部考核，加强回款力度，逐步降低应收账款占比。 |
(二) 报告期内新增的风险因素
第五节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 五.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 五.二.(二) |
| 是否存在重大关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | |
| 是否存在年度报告披露后面临退市情况 | □是 √否 | |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在应当披露的重大合同 | √是 □否 | 五.二.(五) |
| 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
1. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
2. 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
3. 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
(三) 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施
| 五、本年度未发生因激励对象行使权益所引起的股本变动情况。 六、股权激励的会计处理方法及股权激励费用对公司业绩的影响： （一）股权激励的会计处理方法： 按照《企业会计准则第11号—股份支付》的规定，公司将在限售期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解除限售人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解除限售的限制性股票数量，并按照限制性股票授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 1、授予日 按照《企业会计准则第11号—股份支付》的规定，本股权激励为权益结算股份支付，在授予日不做会计处理。 2、解除限售日前的每个资产负债表日 根据会计准则规定，在限售期内的每个资产负债表日，将取得职工提供的服务计入成本费用，同时确认所有者权益或负债。 3、解除限售日 在解除限售日，如果达到解除限售条件，可以解除限售；如果全部或部分股票未被解除限售而失效或作废，则由公司根据本计划规定进行回购注销，按照会计准则及相关规定处理。 4、限制性股票的公允价值及确定方法 根据《企业会计准则第11号—股份支付》等相关规定，公司以市价为基础， 对限制性股票的公允价值进行计量。每股限制性股票的股份支付=限制性股票公允价值-授予价格，其中限制性股票的公允价值为授予日收盘价。 （二）股权激励费用对公司业绩的影响： 本次股权激励适用股份支付会计政策，将按照限制性股票授予日的公允价值，确认本激励计划 | ||||||||||||
| 公司以目前信息初步估计，股权激励费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响，但不会影响公司经营活动现金流。若考虑股权激励计划对公司发展产生的正向作用，由此激发管理团队及核心员工的积极性，提高经营效率。本预测数是在一定的参数取值和定价模型的基础上计算的，实际股权激励成本将根据董事会确定授权日后各参数取值的变化而变化。公司将在定期报告中披露具体的会计处理方法及其对公司财务数据的影响，具体对财务状况和经营成果的影响，应以会计师事务所出具的年度审计报告为准。 七、报告期内激励对象获授权益、行使权益的条件是否成就的说明： 本次股权激励计划未设置获授权益的条件。 报告期内，本次股权激励计划未达到行使权益期限。 | ||||||||
(四) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2015年1月27日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 董监高 | 2015年1月27日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2017年9月25日 | - | 其他（一致行动协议） | 一致行动承诺 | 其他（承诺: 在处理有关公司经营发展、管理决策、人员任免等公司章程及《公司法》等相关法律、法规规定需要经公司股东大会审议批准的重大事项和/或需要经董事会审议批准的事项时均采取一致行动。） | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2021年5月6日 | 2022年11月16日 | 发行 | 其他承诺（自愿限售承诺） | 其他（承诺公开发行12个月内不减持公司股票） | 已履行完毕 |
| 董监高 | 2021年11月4日 | 2022年11月16日 | 发行 | 其他承诺（自愿限售承诺） | 其他（承诺公开发行12个月内不减持公司股票） | 已履行完毕 |
| 其他股东 | 2021年5月6日 | 2022年11月16日 | 发行 | 其他承诺（自愿限售承诺） | 其他（承诺公开发行12个月内不减持公司股票） | 已履行完毕 |
| 实际控制人或控股股东 | 2021年11月15日 | - | 发行 | 股份增减持承诺 | 其他（关于持股及减持意向的承诺） | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2021年11月15日 | - | 发行 | 股份增减持承诺 | 其他（关于持股及减持意向的承诺） | 正在履行中 |
| 董监高 | 2021年11月15日 | - | 发行 | 股份增减持承诺 | 其他（关于持股及减持意向的承诺） | 正在履行中 |
| 公司 | 2021年11月15日 | 2024年11月15日 | 发行 | 其他承诺（稳定股价） | 其他（严格遵守并执行《山西科达自控股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后三年内稳定股价预案》相关规定） | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2021年11月15日 | 2024年11月15日 | 发行 | 其他承诺（稳定股价） | 其他（严格遵守并执行《山西科达自控股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后三年内稳定股价预案》相关规定） | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2021年11月15日 | 2024年11月15日 | 发行 | 其他承诺（稳定股价） | 其他（严格遵守并执行《山西科达自控股份有 | 正在履行中 |
| 限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后三年内稳定股价预案》相关规定） | ||||||
| 董监高 | 2021年11月15日 | 2024年11月15日 | 发行 | 其他承诺（稳定股价） | 其他（严格遵守并执行《山西科达自控股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后三年内稳定股价预案》相关规定） | 正在履行中 |
| 公司 | 2021年11月15日 | - | 发行 | 其他承诺（被摊薄即期回报的措施及承诺） | 其他（严格遵守并执行《关于填补被摊薄即期回报的承诺》相关规定） | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2021年11月15日 | - | 发行 | 其他承诺（被摊薄即期回报的措施及承诺） | 其他（严格遵守并执行《关于填补被摊薄即期回报的承诺》相关规定） | 正在履行中 |
| 董监高 | 2021年11月15日 | - | 发行 | 其他承诺（被摊薄即期回报的措施及承诺） | 其他（严格遵守并执行《关于填补被摊薄即期回报的承诺》相关规定） | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2021年11月15日 | - | 发行 | 其他承诺（被摊薄即期回报的措施及承诺） | 其他（严格遵守并执行《关于填补被摊薄即期回报的承诺》相关规定） | 正在履行中 |
| 公司 | 2021年4月20日 | - | 发行 | 其他承诺（申请文件真实性、准确性、完整性的承诺） | 其他（承诺向不特定合格投资者公开发行股票说明书（以下简称“公开发行说明书”）及其他信息披露 | 正在履行中 |
| 资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏） | ||||||
| 实际控制人或控股股东 | 2021年4月20日 | - | 发行 | 其他承诺（申请文件真实性、准确性、完整性的承诺） | 其他（承诺向不特定合格投资者公开发行股票说明书（以下简称“公开发行说明书”）及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏） | 正在履行中 |
| 董监高 | 2021年4月20日 | - | 发行 | 其他承诺（申请文件真实性、准确性、完整性的承诺） | 其他（承诺向不特定合格投资者公开发行股票说明书（以下简称“公开发行说明书”）及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏） | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2021年4月20日 | - | 发行 | 其他承诺（申请文件真实性、准确性、完整性的承诺） | 其他（承诺向不特定合格投资者公开发行股票说明书（以下简称“公开发行说明书”）及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏） | 正在履行中 |
| 公司 | 2021年11月15日 | - | 发行 | 其他承诺（未能履行承诺时的约束措施及承诺） | 其他（严格履行在向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌过程中所作出的公开承诺事项 | 正在履行中 |
| 中的各项义务和责任） | ||||||
| 实际控制人或控股股东 | 2021年11月15日 | - | 发行 | 其他承诺（未能履行承诺时的约束措施及承诺） | 其他（严格履行在向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌过程中所作出的公开承诺事项中的各项义务和责任） | 正在履行中 |
| 董监高 | 2021年11月15日 | - | 发行 | 其他承诺（未能履行承诺时的约束措施及承诺） | 其他（严格履行在向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌过程中所作出的公开承诺事项中的各项义务和责任） | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2021年11月15日 | - | 发行 | 其他承诺（未能履行承诺时的约束措施及承诺） | 其他（严格履行在向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌过程中所作出的公开承诺事项中的各项义务和责任） | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2021年6月28日 | - | 发行 | 其他承诺（避免同业竞争承诺） | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 其他股东 | 2021年6月28日 | - | 发行 | 其他承诺（避免同业竞争承诺） | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 公司 | 2021年4月20日 | - | 发行 | 其他承诺（规范和减少关联交易的承诺） | 其他（规范和减少关联交易的承诺） | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股 | 2021年4月20日 | - | 发行 | 其他承诺（规范和 | 其他（规范和减少关联交易的 | 正在履行中 |
| 股东 | 减少关联交易的承诺） | 承诺） | ||||
| 其他股东 | 2021年4月20日 | - | 发行 | 其他承诺（规范和减少关联交易的承诺） | 其他（规范和减少关联交易的承诺） | 正在履行中 |
| 董监高 | 2021年4月20日 | - | 发行 | 其他承诺（规范和减少关联交易的承诺） | 其他（规范和减少关联交易的承诺） | 正在履行中 |
承诺事项详细情况：
| 公司控股股东、实际控制人付国军、李惠勇出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺:在本人持有公司 股份期间不从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何 经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权。 公司所有董事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺:本人在担任股份公司董事、总 经理或其他高级管理人员期间及辞去上述职务六个月内，不从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的 业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或担任高级管理人员或核心技术人员。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人均严格履行已披露承诺。 二、关于股份流通限制及自愿锁定的承诺 1、控股股东、实际控制人及一致行动人承诺 ①自公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人（企业）直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 ②自公司股票在精选层挂牌后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者挂牌后6个月期末收盘价低于发行价，本人（企业）持有的公司股票在精选层挂牌前已发行的股份的锁定期限将自动延长6个月。若公司股票期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，价格将进行除权除息相应调整。在延长锁定期内，本人（企业）不转让或者委托他人管理本人（企业）直接或间接持有的公司本次发行前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 ③在上述锁定期届满后两年内，本人（企业）减持发行人股份的，减持价格不低于本次发行并挂牌时发行人股票的发行价。 ④自本承诺函出具后，若中国证监会、全国股转公司作出其他监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会、全国股转公司的该等规定时，本人（企业）承诺届时将按照该最新规定出具补充承诺。 ⑤本人（企业）将严格遵守已作出的关于所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺，如违反上述承诺， 除将按照法律、法规、中国证监会和全国股转公司的相关规定承担法律责任外，本人（企业）还 |
| （2）控股股东、实际控制人及一致行动人承诺 “①本人（企业）已严格按照证券监督法律、法规及规范性文件所要求对关联方以及关联交易进行了完整、详尽的披露。除本次发行及挂牌文件中披露的关联交易外（如有），本人（企业）及本人（企业）控制的企业与发行人之间现时不存在其他任何依照和规范性文件的相关规定应披露而未披露的关联交易。 ②本人（企业）将严格按照《中国人民共和国公司法》等法律、法规和规范性文件的相关规定，以及发行人的公司章程，行使股东的权利，履行股东的义务，在股东大会对本人（企业）以及本人（企业）控制的企业与发行人之间的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。③本人（企业）及本人关系密切的家庭成员、本人控制（如有）的其他企业或本人担任董事、监事、高级管理人员的企业（除发行人及其控制的企业外，如有将尽量避免与发行人及其控制的企业之间发生关联交易，保证不通过关联交易损害发行人及其股东的合法权益。④本人（企业）若违反上述承诺，本人愿意承担由此产生的全部法律责任，充分赔偿或补偿由此给公司造成的所有直接或间接损失。⑤本承诺函在本人（企业）对公司拥有直接或间接的控制权期间持续有效、不可撤销。” （3）董事、监事、高级管理人员承诺 “①本人已严格按照证券监督法律、法规及规范性文件所要求对关联方以及关联交易进行了完整、详尽的披露。除本次发行及挂牌文件中披露的关联交易外（如有），本人及本人控制的企业与发行人之间现时不存在其他任何依照和规范性文件的相关规定应披露而未披露的关联交易。②本人将履行董事/监事/高级管理人员责任，督促公司尽量减少和规范与关联方之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺遵循市场化定价原则，并依法签订协议，履行合法程序。③本人及本人关系密切的家庭成员、本人控制（如有）的企业或本人担任董事、监事、高级管理人员的企业（除发行人及其控制的企业外，如有）将尽量避免与发行人及其控制的企业之间发生关联交易，保证不通过关联交易损害发行人及其股东的合法权益。④本人若违反上述承诺，本人愿意承担由此产生的全部法律责任，充分赔偿或补偿由此给公司造成的所有直接或间接损失。⑤本承诺函在本人担任公司董事/监事/高级管理人员期间持续有效、不可撤销。” |
(五) 重大合同及其履行情况
第六节 股份变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
本年度公司中标内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司平庄煤业露天矿车辆运行科技保安系统项目第 001 标段平庄煤业露天矿车辆运行科技保安系统项目，中标金额43,354,041.00 元，自项目中标后，公司组织研发团队、项目实施团队、服务团队组成项目专班，持续保障项目实施的人力、物力供应，该项目本年度顺利完工验收。
股份性质
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | ||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | ||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 38,227,447 | 52.5248% | 3,600,000 | 41,827,447 | 54.5178% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 34,552,553 | 47.4752% | 342,500 | 34,895,053 | 45.4822% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 23,977,278 | 32.9448% | 800,000 | 24,777,278 | 32.2947% | |
| 董事、监事、高管 | 1,760,651 | 2.419% | 1,384,038 | 3,144,689 | 4.0988% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 3,722,947 | 3,722,947 | 4.8525% | |
| 总股本 | 72,780,000 | - | 3,942,500 | 76,722,500 | - | |
| 普通股股东人数 | 10,351 | |||||
股本结构变动情况：
√适用 □不适用
(二) 持股5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
报告期内，公司实施了《山西科达自控股份有限公司2022年股权激励计划》，2022年8月19日向51名激励对象授予限制性股票共计3,942,500股，2022年9月27日完成股份登记。此次股权激励计划实施后公司的总股本由72,780,000股，增加至76,722,500股。
序号
| 序号 | 股东名称 | 股东性质 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 付国军 | 境内自然人 | 14,184,911 | 800,000 | 14,984,911 | 19.5313% | 14,984,911 | 0 | 0 | 0 |
| 2 | 李惠勇 | 境内自然 | 9,792,367 | 0 | 9,792,367 | 12.7634% | 9,792,367 | 0 | 0 | 0 |
| 人 | ||||||||||
| 3 | 山西转型综改示范区汇峰合盛股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4,500,000 | -861,100 | 3,638,900 | 4.7429% | 0 | 3,638,900 | 0 | 0 |
| 4 | 山西红土创新创业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 3,257,718 | 0 | 3,257,718 | 4.2461% | 0 | 3,257,718 | 0 | 0 |
| 5 | 太原联盈 | 境内非国 | 2,667,225 | 0 | 2,667,225 | 3.4765% | 2,667,225 | 0 | 0 | 0 |
| 科创投资部（普通合伙） | 有法人 | |||||||||
| 6 | 浙江容亿投资管理有限公司－浙江容腾创业投资合伙企业（有限合伙） | 其他 | 2,253,750 | 0 | 2,253,750 | 2.9375% | 0 | 2,253,750 | 0 | 0 |
| 7 | 深圳市创新投 | 国有法人 | 1,628,860 | 0 | 1,628,860 | 2.1231% | 0 | 1,628,860 | 0 | 0 |
| 资集团有限公司 | ||||||||||
| 8 | 陈浩 | 境内自然人 | 1,270,976 | 300,000 | 1,570,976 | 2.0476% | 1,570,976 | 0 | 0 | 0 |
| 9 | 北京金瑞兴业投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1,581,813 | -81,813 | 1,500,000 | 1.9551% | 0 | 1,500,000 | 1,500,000 | 0 |
| 10 | 李更新 | 境内自然人 | 906,943 | 300,000 | 1,206,943 | 1.5731% | 1,206,943 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | - | 42,044,563 | 457,087 | 42,501,650 | 55.3966% | 30,222,422 | 12,279,228 | 1,500,000 | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 1.公司非自然人股东中，深圳市创新投资集团有限公司持有山西红土35%的出资额，根据《山西红土创新创业投资有限公司章程》，山西红土创新创业投资有限公司委托深圳市创新投资集团有限公司负责资产管理，开展投资管理业务。 2.公司自然人股东付国军、李惠勇、陈浩、李更新和法人股东太原联盈科创投资部（普通合伙）为一致行动人。 | ||||||||||
投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况：
□适用 √不适用
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
是否合并披露：
√是 □否
| 李惠勇，男，1956年3月出生，中国国籍，拥有加拿大永久居住权，硕士研究生学历，高级工程师。1983年9月至1991年3月任太原市纺织局技术员；1991年4月至1992年8月任山西省经贸委新技术中心主任科员；1992年9月至2000年10月任太原科达自控技术研究所董事长；2000年11月至2006年1月任山西科达自控工程技术有限公司董事长、总经理；2006年1月至2011年5月任山西科达自控工程技术有限公司董事长；2011年5月至2013年6月任山西科达自控工程技术有限公司董事；2015年11月至2020年11月任北京科达星空网络技术有限公司执行董事、经理；2020年11月至今任北京科达星空网络技术有限公司监事。 付国军现持有公司股份14,984,911股，占公司股份总额的19.5313%；李惠勇现持有公司股份9,792,367股，占公司股份总额的12.7634%。报告期内，公司控股股东、实际控制人均为付国军、李惠勇，控股股东、实际控制人的一致行动人为李更新、陈浩、高波、常青、季金荣、温晋忠、段克非、齐润平、张飚、张志峰、张永红、联盈科创，公司控制权未发生变动。 |
第七节 融资与利润分配情况
一、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
1、 报告期内普通股股票发行情况
(1) 定向发行情况
□适用 √不适用
(2) 公开发行情况
□适用 √不适用
2、 存续至报告期的募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 发行次数 | 募集金额 | 报告期内使用金额 | 是否变更募集资金用途 | 变更用途情况 | 变更用途的募集资金金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 2020年第一次定向增股价 | 33,024,000.00 | 9,354.33 | 否 | 不适用 | 0 | 已事前及时履行 |
| 2021年第一次股票发行 | 269,100,000.00 | 194,607,738.16 | 否 | 不适用 | 0 | 已事前及时履行 |
募集资金使用详细情况：
单位：元
42,023,234.35元，差异为1,127,649.17元，由于截止2022年12月31日尚有募集资金理财收益（利息收入）1,127,649.17元存放于其他自有资金账户导致。截至2023年4月7日止，公司已将全部募集资金理财收益（利息收入）1,127,649.17元存入募集资金专户。
募集资金净额
| 募集资金净额 | 249,546,603.78 | 本报告期投入募集资金总额 | 194,607,738.16 | |||||
| 变更用途的募集资金总额 | 0 | 已累计投入募集资金总额 | 204,607,738.16 | |||||
| 总额比例 | 0.00% | |||||||
| 募集资金用途 | 是否已变更项目，含部分变更 | 调整后投资总额（1） | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| CPS智慧矿山研发建设项目 | 否 | 52,798,030.69 | 57,798,030.69 | 55.88% | 2023年5月31日 | 不适用 | 否 | |
| 补充流动资金 | 否 | 146,106,603.78 | 141,809,707.47 | 146,809,707.47 | 100.48% | 2023年5月31日 | 不适用 | 否 |
| 合计 | - | 249,546,603.78 | 194,607,738.16 | 204,607,738.16 | - | - | - | - |
| 募投项目的实际进度是否 | 募投项目实际进度与公开披露的计划进度基本一致 | |||||||
| 落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途） | |
| 可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途） | 无 |
| 募集资金置换自筹资金情况说明 | 2021年12月21日公司召开第三届董事会第二十四次会议，第三届监事会第十四次会议，2022年1月6日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。截至2022年12月31日，公司已使用募集资金置换预先已投入募投项目资金和预先已支付发行费用的金额为7,168,013.88元。 |
| 使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明 | 无 |
| 使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 | 公司于2021年12月21日召开第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十四次会议、2022年1月6日召开2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和使用的情况下，公司拟使用最高额度不超过18,000万元的闲置募集资金进行现金管理，包括但不限于银行定期存单、结构性存款、保本型理财产品等，期限不超过12个月，到期后将及时归还募集资金账户。截止2022年12月31日，科达自控公司使用暂时闲置募集资金购买中信银行同盈象固收稳健季开30号C理财产品500万元。 |
| 超募资金投向 | 永久性补充流动资金 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明 | 2021年12月21日和2022年1月6日，公司召开第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十四次会议和2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于将超募资金永久性用于补充公司流动资金的议案》，同意公司使用超募资金3,610.66万元永久性补充流动资金。截至2022年12月31日，公司已使用超募资金3,610.66万元补充流动资金。 |
| 募集资金其他使用情况说明 | 2022年，公司使用募集资金进行现金管理产生的部分收益或利息收益未及时转入募集资金专户，截止2022年12月31日尚有募集资金理财收益（利息收入）1,127,649.17元存放于其他自有资金账户，其中属于CPS智慧矿山研发建设项目的理财收益（利息收入）342,488.60元，属于补充流动资金项目的理财收益（利息收入）785,160.57元。截至2023年4月7日止，公司已将全部募集资金理财收益（利息收入）1,127,649.17元存入募集资金专户。 |
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 存续至年度报告批准报出日的债券融资情况
□适用 √不适用
四、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 贷款方式 | 贷款提供方 | 贷款提供方类型 | 贷款规模 | 存续期间 | 利息率 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 1 | 信用借款 | 中国光大银行股份有限公司太原分行 | 银行金融机构 | 9,000,000.00 | 2022年8月12日 | 2023年8月11日 | 4.00% |
| 2 | 信用借款 | 晋商银行股份有限公司太原高新区科技支行 | 银行金融机构 | 10,000,000.00 | 2022年7月27日 | 2023年7月20日 | 4.00% |
| 3 | 信用借款 | 中国农业银行股份有限公司太原分行 | 银行金融机构 | 2,112,970.00 | 2022年9月27日 | 2023年9月25日 | 3.65% |
| 4 | 信用借款 | 中国农业银行股份有限公司太原分行 | 银行金融机构 | 5,300,000.00 | 2022年11月30日 | 2023年11月29日 | 3.65% |
| 5 | 信用借款 | 中国银行股份 | 银行金融机构 | 30,000,000.00 | 2022年11月17日 | 2027年4月10日 | 3.00% |
| 有限公司太原滨河支行 | |||||||
| 6 | 信用借款 | 中国银行股份有限公司太原滨河支行 | 银行金融机构 | 10,000,000.00 | 2022年12月13日 | 2025年12月13日 | 3.65% |
| 7 | 信用借款 | 上海浦东发展银行股份有限公司太原分行 | 银行金融机构 | 2,000,000.00 | 2022年12月8日 | 2025年12月7日 | 3.85% |
| 合计 | - | - | - | 68,412,970.00 | - | - | - |
六、 权益分派情况
(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元或股
| 权益分派日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2022年5月19日 | 1.5 | 0 | 0 |
| 合计 | 1.5 | 0 | 0 |
是否符合公司章程及审议程序的规定
√是 □否
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：
□适用 √不适用
(二) 权益分派预案
√适用 □不适用
单位：元或股
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分配预案 | 2.00 | 0 | 0 |
报告期内盈利且未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的情况：
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | （万元） | 是否在公司关联方获取报酬 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 付国军 | 董事长 | 男 | 1962年4月 | 2022年6月8日 | 2025年6月7日 | 51.15 | 否 |
| 伊茂森 | 董事、总经理 | 男 | 1965年8月 | 2022年6月8日 | 2025年6月7日 | 51.54 | 否 |
| 李更新 | 董事 | 男 | 1965年9月 | 2022年6月8日 | 2025年6月7日 | 44.63 | 否 |
| 高波 | 董事、副总经理 | 男 | 1968年1月 | 2022年6月8日 | 2025年6月7日 | 43.18 | 否 |
| 任建英 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 女 | 1971年12月 | 2022年6月8日 | 2025年6月7日 | 25.55 | 否 |
| 王磊 | 董事 | 男 | 1977年11月 | 2022年6月8日 | 2025年6月7日 | - | 否 |
| 宋建成 | 独立董事 | 男 | 1957年9月 | 2022年6月8日 | 2025年6月7日 | 6.00 | 否 |
| 赵峰 | 独立董事 | 男 | 1980年6月 | 2022年6月8日 | 2025年6月7日 | 6.00 | 否 |
| 王东升 | 独立董事 | 男 | 1969年12月 | 2022年6月8日 | 2025年6月7日 | 3.40 | 否 |
| 崔世杰 | 监事会主席 | 男 | 1985年3月 | 2022年6月8日 | 2025年6月7日 | 23.40 | 否 |
| 郝彩斌 | 职工代表监事 | 男 | 1992年5月 | 2022年5月20日 | 2025年6月7日 | 10.77 | 否 |
| 李思洁 | 职工代表监事 | 女 | 1997年5月 | 2022年5月20日 | 2025年6月7日 | 7.82 | 否 |
| 李晓明 | 副总经理 | 男 | 1983年5月 | 2022年6月8日 | 2025年6月7日 | 35.07 | 否 |
| 李丰佑 | 副总经理 | 男 | 1982年4月 | 2022年6月8日 | 2025年6月7日 | 29.39 | 否 |
| 牛建勤 | 财务负责人 | 男 | 1973年3月 | 2022年6月8日 | 2025年6月7日 | 25.64 | 否 |
| 董事会人数： | 9 | ||||||
| 监事会人数： | 3 |
| 高级管理人员人数： | 6 |
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
| 2、董事、总经理为伊茂森；张云英为伊茂森之配偶。 3、董事长付国军、董事李更新、高波与股东李惠勇，陈浩、常青、季金荣、温晋忠、段克非、齐润平、 张飚、张志峰、张永红、联盈科创为一致行动人。 |
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 付国军 | 董事长 | 14,184,911 | 800,000 | 14,984,911 | 19.5313% | - | 800,000 | 0 |
| 伊茂森 | 董事、总经理 | 0 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1.3034% | - | 1,000,000 | 0 |
| 李更新 | 董事 | 906,943 | 300,000 | 1,206,943 | 1.5731% | - | 300,000 | 0 |
| 高波 | 董事、副总经理 | 477,546 | 50,000 | 527,546 | 0.6876% | - | 50,000 | 0 |
| 任建英 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 100 | 300,000 | 300,100 | 0.3911% | - | 300,000 | 0 |
| 王磊 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | - | - | 0 |
| 宋建成 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | - | - | 0 |
| 赵峰 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | - | - | 0 |
| 王东升 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | - | - | 0 |
| 崔世杰 | 监事会主席 | 0 | 0 | 0 | 0% | - | - | 0 |
| 郝彩斌 | 职工代表监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | - | - | 0 |
| 李思洁 | 职工代表监事 | 0 | 0 | 0 | 0% | - | - | 0 |
| 李晓明 | 副总经理 | 0 | 10,000 | 10,000 | 0.0130% | - | 10,000 | 0 |
| 李丰佑 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | - | - | 0 |
| 牛建勤 | 财务负责人 | 100 | 100,000 | 100,100 | 0.1305% | - | 100,000 | 0 |
| 合计 | - | 15,569,600 | - | 18,129,600 | 23.6301% | 0 | 2,560,000 | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | √是 □否 |
| 总经理是否发生变动 | √是 □否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | √是 □否 | |
| 财务总监是否发生变动 | √是 □否 | |
| 独立董事是否发生变动 | √是 □否 |
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 付国军 | 董事长 | 新任 | 董事长 | 换届 |
| 伊茂森 | 总经理 | 新任 | 总经理、董事 | 换届 |
| 李更新 | 董事、副总经理 | 离任 | 董事 | 换届 |
| 高波 | 副总经理 | 新任 | 董事、副总经理 | 换届 |
| 任建英 | 董事会秘书 | 新任 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 换届 |
| 王磊 | 监事 | 新任 | 董事 | 换届 |
| 宋建成 | 独立董事 | 新任 | 独立董事 | 换届 |
| 赵峰 | 独立董事 | 新任 | 独立董事 | 换届 |
| 王东升 | 无 | 新任 | 独立董事 | 换届 |
| 付有为 | 董事 | 离任 | 无 | 换届 |
| 王海燕 | 董事 | 离任 | 无 | 个人原因 |
| 周军 | 董事 | 离任 | 无 | 个人原因 |
| 赵国辉 | 独立董事 | 离任 | 无 | 换届 |
| 崔世杰 | 无 | 新任 | 监事会主席 | 换届 |
| 郝彩斌 | 无 | 新任 | 职工代表监事 | 换届 |
| 李思洁 | 无 | 新任 | 职工代表监事 | 换届 |
| 芦江 | 监事会主席 | 离任 | 无 | 换届 |
| 白广云 | 监事 | 离任 | 无 | 个人原因 |
| 郭凯 | 职工代表监事 | 离任 | 无 | 换届 |
| 常青 | 副总经理 | 离任 | 无 | 换届 |
| 李晓明 | 职工代表监事 | 新任 | 副总经理 | 换届 |
| 李丰佑 | 无 | 新任 | 副总经理 | 换届 |
| 牛建勤 | 财务负责人 | 新任 | 财务负责人 | 换届 |
报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
√适用 □不适用
| 李丰佑先生，1982年4月出生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历，工程师。2003年7月至2013年6月历任山西科达自控工程技术有限公司技术员、销售人员、销售部部长；2013年6月至2019年7月历任山西科达自控股份有限公司销售部长、北区经理兼销售部长、销售总监兼销售部长、总经理助理兼销售总监；2019年8月至2022年6月任山西科达自控股份有限公司销售东区总经理。2022年6月至今任山西科达自控股份有限公司副总经理。 崔世杰先生，1985年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，工程师。2007年8月至2009年4月任山西三联铸造有限公司电气工程师；2009年5月至2010年4月任山西科达自控工程技术有限公司自动化工程师；2010年5月至2013年6月历任山西科达自控工程技术有限公司晋兴服务部技术经理、晋兴服务部经理；2013年6月至2016年5月任山西科达自控股份有限公司晋兴服务部经理；2016年5月至2018年11月任山西科达自控股份有限公司365服务中心服务总监；2018年11月至2022年6月任山西科达自控股份有限公司总经理助理，2022年6月至今任山西科达自控股份有限公司监事会主席、总经理助理。 郝彩斌先生，1992年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2009年至2013年9月在上海英业达电脑厂任职技术员；2013年9月至2013年12月在上海汇丰贵金属公司任职生产人员；2014年1月至2022年5月在山西科达自控股份有限公司历任生产部生产工程师、生产二车间组长。2022年5月至今任山西科达自控股份有限公司历任生产部生产工程师、生产二车间组长、职工代表监事。 李思洁女士，1997年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，助理会计师。2018年7月至2022年5月任山西科达自控股份有限公司任财务部会计，2022年5月至今任山西科达自控股份有限公司任财务部会计、职工代表监事。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据以及实际支付情况：
| 结合公司实际制定了《山西科达自控股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理办法》，董事、监事薪酬（或津贴）管理办法经股东大会审议通过后生效，高级管理人员的薪酬管理办法经董事会审议通过后生效。董事、监事及高管人员的年薪分为两部分：基本年薪和绩效奖励，各占比 50%。（一）基本年薪按月平均发放。（二）绩效考核实施细则由董事会授权公司经营层制定，根据当年经营结果考核后发放。 二、基本年薪的确定 （一）董事基本年薪方案 （1）在公司担任实际工作岗位的董事，根据其在公司担任的实际岗位职务，按照公司相关薪酬标准确定基本年薪。 （2）未在公司兼任其他岗位的董事，公司不发放年薪及津贴。 （3）独立董事在公司领取津贴，津贴的标准为人民币 6 万元/年，按月发放。 （二）监事基本年薪方案 在公司担任实际工作岗位的监事，根据其在公司担任的实际岗位职务，按照公司相关薪酬标准确定基本年薪。未担任实际工作的监事不领取年薪及津贴。 （三）高级管理人员薪酬方案 |
(四) 股权激励情况
√适用 □不适用
单位：股
高级管理人员的基本年薪按照其在公司实际任职岗位薪酬标准执行。
三、绩效奖励的确定
（一）公司高管额度和系数分配如下：
（1）董事长、总经理系数： 1.0
（2）副总经理系数： 0.5~0.8
（3）财务负责人、董秘系数： 0.5~0.7
（4）其他董事和监事根据其在公司担任实际职务确定系数。
若一人身兼多职，其系数按较高者确定。
（二）绩效年薪核算标准如下：
（1）总额度：当年利润×3%+新增利润×6%且总额度不超过全年利润的 6%；新增利润=当年实际利润-前两年平均利润；
（2）带考核指标的高管绩效年薪按经营责任书考核兑现发放；
（3）未带考核指标的高管按绩效总额度×各自分配系数后发放；
（4）新增净利润为负时按“0”计算；
（5）当年利润为负时，总额度按“0”计算。
（三）可以预留部分总体绩效奖励，作为高管及其它优秀管理人员的奖励金额。董事会授权董事长对其进行分配。
四、实际支付情况由财务进行补充。
姓名
| 姓名 | 职务 | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 可行权股份 | 已行权股份 | 行权价（元/股） | 报告期末市价（元/股） |
| 付国军 | 董事 | 0 | 800,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 伊茂森 | 董事、高级管理人员 | 0 | 1,000,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 李更新 | 董事 | 0 | 300,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 任建英 | 董事、高级管理人员 | 0 | 300,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 牛建勤 | 高级管理人员 | 0 | 100,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 高波 | 董事、高级管理人员 | 0 | 50,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 李晓明 | 高级管理人员 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 翟德华 | 核心员工 | 0 | 40,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 张志峰 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 李栋庆 | 核心员工 | 0 | 40,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 吴彦 | 核心员工 | 0 | 40,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 牛乃平 | 核心员工 | 0 | 50,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 段克非 | 核心员工 | 0 | 15,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 付国恩 | 核心员工 | 0 | 150,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 杨金柱 | 核心员工 | 0 | 100,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 郭子静 | 核心员工 | 0 | 100,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 温晋忠 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 郑扬凡 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 郭凯 | 核心员工 | 0 | 20,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 曹永爱 | 核心员工 | 0 | 50,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 弓丽娟 | 核心员工 | 0 | 30,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 陈浩 | 核心员工 | 0 | 300,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 季金荣 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 郭立云 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 郝富强 | 核心员工 | 0 | 50,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 梁耀林 | 核心员工 | 0 | 20,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 杨贵平 | 核心员工 | 0 | 20,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 张亚峰 | 核心员工 | 0 | 20,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 邢建军 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 张兆华 | 核心员工 | 0 | 25,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 苗旭飞 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 邵承琛 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 孙泽雁 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 赵瑞鹏 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 赵功 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 靳文兵 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 耿培师 | 核心员工 | 0 | 12,500 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 王炜 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 赵美丽 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 郝智敏 | 核心员工 | 0 | 20,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 车小荣 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 王凯瑞 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 郭强 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 龙春燕 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 张飚 | 核心员工 | 0 | 20,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 张永红 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 王瑞锋 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 赵利钢 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 韩俊 | 核心员工 | 0 | 20,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 薛兆明 | 核心员工 | 0 | 10,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 张玮璘 | 核心员工 | 0 | 20,000 | 0 | 0 | - | 11.10 |
| 合计 | - | 0 | 3,942,500 | 0 | 0 | - | - |
| 备注（如有） | - |
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 财务人员 | 10 | 0 | 1 | 9 |
| 技术人员 | 280 | 35 | 0 | 315 |
| 销售人员 | 82 | 16 | 0 | 98 |
| 生产人员 | 21 | 0 | 0 | 21 |
| 行政人员 | 47 | 2 | 0 | 49 |
| 员工总计 | 440 | 53 | 1 | 492 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 1 |
| 硕士 | 23 | 25 |
| 本科 | 159 | 181 |
| 专科及以下 | 257 | 285 |
| 员工总计 | 440 | 492 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
| 公司薪酬设计实行分类管理，按岗位不同、职责不同设立薪酬体系，目的在于充分发挥薪酬的激励作用，体现员工个人努力的成果，薪酬设计实行定岗、定职、定薪原则，并按照市场运行的要求不断完善公司的薪酬体系，使薪酬与岗位价值紧密结合，薪酬与员工业绩紧密结合，薪酬与公司发展紧密结合。秉承按劳分配、效率优先的原则。工资划分以岗位为基础，加大考核力度，通过考核打破传统同岗同酬的固有薪资格局，认同员工之间自身工作效能、技术水平的差别。 二、培训计划 配合公司的发展目标，提升人力绩效，提升员工素质，提高员工的胜任能力，增强员工对企业文化的了解，并有计划地充实其知识、素质、技能，发挥其潜在能力，提高企业的经营业绩。 （一）新员工入职培训 协助新员工尽快适应新的工作环境，融入企业文化，完成职业转化，顺利进入工作状态。 （二）内部技术培训 依靠公司讲师力量，利用公司内部资源，加强沟通交流，形成互帮互助的学习氛围，提升员工专业技能。 （三）外部培训 借助外部专家力量，提升从业人员在本职工作上所应具备的专业知识、技能技巧。 三、报告期内，公司需承担3名退休人员费用，每月单位承担退休人员大病医疗9元，全年费用合计324元。 |
劳务外包情况：
□适用 √不适用
(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 变动情况 | 任职 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 |
| 翟德华 | 新增 | 总工程师 | 0 | 40,000 | 40,000 |
| 张志峰 | 新增 | 总经理助理兼产品事业部经理 | 83,013 | 10,000 | 93,013 |
| 李栋庆 | 新增 | 研发中心主任 | 0 | 40,000 | 40,000 |
| 吴 彦 | 新增 | 物联网中心经理 | 0 | 40,000 | 40,000 |
| 牛乃平 | 新增 | 技术总监 | 0 | 50,000 | 50,000 |
| 段克非 | 新增 | 技术总监兼服务支持部部长 | 209,703 | 15,000 | 224,703 |
| 付国恩 | 新增 | 物联网副主任 | 0 | 150,000 | 150,000 |
| 杨金柱 | 新增 | 365服务中心经理 | 0 | 100,000 | 100,000 |
| 郭子静 | 新增 | 综合办副主任 | 0 | 100,000 | 100,000 |
| 温晋忠 | 新增 | 采供部部长 | 167,894 | 10,000 | 177,894 |
| 郑扬凡 | 新增 | 产品事业部副经理兼生产部部长 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 郭 凯 | 新增 | 总经理助理兼部长 | 0 | 20,000 | 20,000 |
| 曹永爱 | 新增 | 技术中心办公室主任 | 0 | 50,000 | 50,000 |
| 弓丽娟 | 新增 | 财务部部长 | 0 | 30,000 | 30,000 |
| 陈 浩 | 新增 | 内审顾问 | 1,270,976 | 300,000 | 1,570,976 |
| 季金荣 | 新增 | 综合办主任、基建办主任 | 477,465 | 10,000 | 487,465 |
| 郭立云 | 新增 | 董事办副主任 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 郝富强 | 新增 | 证券事务代表、董事办主任 | 0 | 50,000 | 50,000 |
| 梁耀林 | 新增 | 研发中心副主任 | 0 | 20,000 | 20,000 |
| 杨贵平 | 新增 | 软件需求工程师 | 0 | 20,000 | 20,000 |
| 张亚峰 | 新增 | 研发中心副主任 | 0 | 20,000 | 20,000 |
| 邢建军 | 新增 | 机械工程师 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 张兆华 | 新增 | 技术部部长 | 0 | 25,000 | 25,000 |
| 苗旭飞 | 新增 | 技术部副部长 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 邵承琛 | 新增 | 实施工程师 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 孙泽雁 | 新增 | 实施工程师 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 赵瑞鹏 | 新增 | 实施工程师 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 赵 功 | 新增 | 实施工程师 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 靳文兵 | 新增 | 实施工程师 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 耿培师 | 新增 | 实施工程师 | 0 | 12,500 | 12,500 |
| 王 炜 | 新增 | 技术推广部副部长 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 赵美丽 | 新增 | 推广工程师 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 郝智敏 | 新增 | 365服务中心副经理 | 0 | 20,000 | 20,000 |
| 车小荣 | 新增 | 服务工程师 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 王凯瑞 | 新增 | 唐柏通讯总经理 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 郭 强 | 新增 | 软件开发工程师 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 龙春燕 | 新增 | 软件开发工程师 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 张 飚 | 新增 | 销售总监兼部长 | 93,222 | 20,000 | 113,222 |
| 张永红 | 新增 | 销售三部部长 | 38,174 | 10,000 | 48,174 |
| 王瑞锋 | 新增 | 销售一部部长 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 赵利钢 | 新增 | 销售二部部长 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 韩 俊 | 新增 | 销售工程师 | 0 | 20,000 | 20,000 |
| 薛兆明 | 新增 | 天科信安销售部部长 | 0 | 10,000 | 10,000 |
| 张玮璘 | 新增 | 会计 | 0 | 20,000 | 20,000 |
核心员工的变动对公司的影响及应对措施：
√适用 □不适用
三、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
核心员工的新增进一步建立、健全了公司的长效激励机制，有利于吸引和留住优秀人才，充分调动公司管理层和核心骨干的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，提升公司的核心竞争力，确保公司发展战略和经营目标的实现，推动公司健康持续发展。公司职工代表监事李思洁女士于2023年4月7日递交辞职报告，自2023年4月10日起辞职生效。公司2023年第一次职工代表大会于2023年4月10日审议并通过：任命张明杰先生为公司职工代表监事，任职期限至第四届监事会届满为止，自2023年4月10日起生效。
第九节 行业信息
□环境治理公司□医药制造公司 √软件和信息技术服务公司
□计算机、通信和其他电子设备制造公司 □专业技术服务公司 □零售公司 □化工公司
□锂电池公司 □建筑公司 □不适用
软件和信息技术服务公司
一、 业务许可资格或资质
二、 知识产权
(一) 重要知识产权的变动情况
公司及子公司科自达、中科智能、唐柏通讯和天科信安具有高新技术企业证书；公司和子公司科自达、唐柏通讯具有软件企业证书；公司具有山西省住房和城乡建设厅颁发电子与智能化工程专业承包壹级资质、矿山工程施工总承包叁级资质、建筑机电安装工程专业承包叁级资质及安全生产许可证；具有中国电子工业标准化技术协会信息技术服务分会颁发的信息技术服务运行维护标准符合性证书叁级资质；具有中国机电装备维修与改造技术协会矿用设备分会颁发的矿用设备检修资质证书，并认定为山西省级企业技术中心。 公司通过了质量管理、环境管理、职业健康安全管理体系认证、信息安全管理体系认证，适用于煤矿的产品和系统均获得安标国家矿用产品安全标志中心有限公司的煤矿安全资质认证，及中国国家强制性产品3C认证证书。
报告期内，公司及子公司新增知识产权40项，其中包括“矿用本安型巡检装置”、“一种挂载式巡检机器人”等专利14项；获得“巡检机器人调度管理系统”、“中科智能通风系统软件”等软件著作权26项。
(二) 知识产权保护措施的变动情况
报告期内，公司及子公司新增知识产权40项，其中包括“矿用本安型巡检装置”、“一种挂载式巡检机器人”等专利14项；获得“巡检机器人调度管理系统”、“中科智能通风系统软件”等软件著作权26项。
公司专门设有技术中心办公室，负责知识产权和核心技术的管理，制定了知识产权管理相关制度，依据知识产权方针将知识产权目标分解为可以落实的具体目标，由相关部门负责实施，根据公司实际情况，采取不同的保密措施进行管理，保护公司的技术秘密。
| 报告期内无涉及知识产权的诉讼和仲裁。 |
三、 研发情况
(一) 研发模式
| 公司设专门的研发中心负责全公司自主研发管理，产品开发根据市场调研后的总结识别、核心技术产品的自主研发、国家科研立项、合同文件等需求编制可行性研究报告，经审核批准后制定相应的 |
| 公司设立技术中心办公室负责联合研发的协调管理。公司与上下游企业、科研院所开展广泛合作，构建“产学研”体系；已经与中国科学院自动化所、中国煤炭科学研究总院、北京大学、清华大学、同济大学、中国矿业大学、东北大学、太原理工大学等十余所高校及科研单位开展了合作研发，进一步提升了公司研发实力。 与此同时，公司还与行业上下游知名企业签订了“战略合作伙伴”协议，其中包括华为、海康威视、新华三、西门子、国家应急管理信息研究院、晋能控股装备制造集团等知名企业和科研院所达成战略合作，力求以现有丰富的“产学研”资源和经验带动公司市场拓展能效，巩固行业内竞争优势。 |
(二) 主要研发项目
研发支出前五名的研发项目：
单位：元
| 序号 | 研发项目名称 | 报告期研发支出金额 | 总研发支出金额 |
| 1 | CPS智慧矿山研发建设 | 18,177,736.62 | 21,245,625.82 |
| 2 | 复杂地质条件煤矿辅助运输机器人示范应用 | 2,598,087.68 | 4,065,240.54 |
| 3 | 基于矿用5G物联网的矿用本安型移动巡检机器人项目 | 2,423,452.40 | 3,325,433.02 |
| 4 | 矿山无人驾驶智能控制系统软件 | 2,141,123.11 | 5,828,097.43 |
| 5 | 矿山机器人特种产品开发 | 1,379,715.80 | 2,208,680.41 |
| 合计 | 26,720,115.61 | ||
研发项目分析：
四、 业务模式
项目已开展了多项核心技术的研究，形成了辅助运输机器人、物料、标准容器统一的分类编码规则；提出了基于需求信息、辅运设备及线路状态的实时调度策略；建立了辅助运输系统物理场景4D数字化模型和数字孪生系统；完成了全矿井人员及物资智能调度软硬件平台搭建。目前处于中期研发阶段，正在推进针对辅助运输设备故障、异常工况、灾害救援等进行应急调度专家系统研究和智能调度业务流程设计，与煤矿辅助运输机器人进行数据对接和实验测试。进一步完成煤矿井下辅助运输机器人智能调度示范运行。该项目可进一步提升公司在煤矿辅助运输智能化技术领域的核心竞争力与技术引领性。提升企业影响力，为公司煤矿辅助运输智能化技术在全国煤矿推广应用提供较好的实践案例。
三、基于矿用5G物联网的矿用本安型移动巡检机器人
项目围绕智慧矿山建设要求，整合万兆光纤环网、5G无线宽带及物联网窄带技术，研究矿用本安型移动巡检机器人智能感知、无线数据传输、智能巡检等关键技术，开发移动巡检机器人基于5G的智能终端、基站以及感知核心设备。实现煤矿井下无人化智能巡检。
项目已开发完成基于5G物联网核心产品的开发，包括矿用本安型5G基站、矿用本安型万兆交换机、矿用本安型摄像仪、矿用浇封兼本安型电源等；针对矿用本安型移动巡检机器人的智能巡检，开发完成了基于红外探测、图像监测、音频智能AI分析的环境监测技术，完成对大型带式输送机、变电所以及其他危险场所设备的智能巡检、探测、监控、故障诊断与预警等工作。项目基本完成了核心技术与设备的研发，正在进行全面推广应用。项目将提升公司矿山特种机器人的智能化水平。满足5G+智能煤矿建设的应用需求。
四、“矿山无人驾驶智能控制系统软件”项目
该项目主要针对煤矿无轨胶轮车无人驾驶系统进行软件开发。开展无轨胶轮车车载定位导航、环境识别、避障、路径规划、应急制动等关键技术研究，开发无人驾驶智能控制算法。提升煤矿辅助运输智能化水平。满足煤矿少人无人智能化建设需求。
项目处于中期开发阶段，部分软件功能已经应用于实际项目，正在进一步实施车辆避障、应急制动等软件算法开发。本项目成果将强化公司在矿山辅助运输及无人驾驶方面的产品竞争力。
五、“矿山机器人特种产品开发”项目
项目主要聚焦于矿山特种机器人整机与部件产品开发，解决煤矿井下机器人本体防爆、驱动、供电、行走、姿态稳定性等关键技术难题，适应煤矿采煤、掘进、运输等复杂环境巡检作业。
该项目开发了自适应导向挂载单元及挂载装置、无极绳牵引恒张力浮动张紧装置、工作面巡检机器人本体组件、动力驱动系统，开发了机器人AI智能分析功能以及信息的无线传输组件和机器人群体调度平台。完成了矿用挂轨式智能巡检特种机器人的研制。主要解决了轨道式巡检机器人要求长距离巡检与上下坡与弯曲段稳定行走难题。项目处于中期开发阶段，工作面巡检机器人已完成样机开发，在实验室进行性能参数实验。该项目为公司智慧矿山无人值守控制提供了新的核心技术，提升了公司产品核心竞争力。
1、采购模式
（1）采购流程
公司目前采取“计划采购”和“以销定采”相结合的方式进行物料采购。采供部根据公司销售和生产计划制定年度采购计划，同时会定期结合实际的产品销售、生产情况对具体的采购计划安排进行调整。公司产品具有多规格的特点，公司对一部分原材料进行适当备货。同时要求供应商按需求进行部分储备，保证供货及时。对于包装材料以及低值易耗品等辅料，公司采供部会根据实际采购需求进行采购。公司的采购流程图如下：
| （2）供应商管理 采供部根据市场需求、历史数据及库存数据按照需求向合格供应商采购原材料，公司依照ISO9001国际质量体系建立了合格供应商管理制度。采供部通过定期与不定期相结合的方式对供应商进行考核，考核为不合格的供应商则取消供货资格。 2、生产模式 公司生产模式主要为按订单生产。公司根据订单情况确定生产计划，安排材料采购及人员生产。同时，公司也根据下游客户的需求对一部分商品保留一定库存量，在客户需要时可以及时交货。 公司的生产流程图如下： |
五、 产品迭代情况
√适用 □不适用
公司采用“预研一代、储备一代、销售一代”的产品迭代方式。在深度了解行业政策，对行业前景进行科学研判后，提前研发相关智能产品，成熟类产品进行正常生产和销售。通过把标准化智能产品进行不同的组合，为矿山企业提供个性化整体解决方案或智能子系统。
六、 工程施工安装类业务分析
√适用 □不适用
公司采用“预研一代、储备一代、销售一代”的产品迭代方式。在深度了解行业政策，对行业前景进行科学研判后，提前研发相关智能产品，成熟类产品进行正常生产和销售。通过把标准化智能产品进行不同的组合，为矿山企业提供个性化整体解决方案或智能子系统。
针对智能化项目实施，公司内设技术部统一管理。现场安装类工程，依照公司“一体两翼”战略规划，由在实施地点附近的365服务团队负责；365覆盖不到的区域，向社会进行招标，筛选专业技术能力强、施工经验丰富、诚信可靠并具备相应资质的专业团队负责，项目完工要经过验收合格后得以交付。
| 公司在报告期内不存在违法发包、转包及挂靠的行为，且不存在纠纷。 |
七、 数据处理和存储类业务分析
□适用 √不适用
八、 IT外包类业务分析
□适用 √不适用
九、 呼叫中心类业务分析
□适用 √不适用
十、 收单外包类业务分析
□适用 √不适用
十一、 集成电路设计类业务分析
□适用 √不适用
十二、 行业信息化类业务分析
□适用 √不适用
十三、 金融软件与信息服务类业务分析
□适用 √不适用
第十节 公司治理、内部控制和投资者保护
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 投资机构是否派驻董事 | √是 □否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
| 截至报告期末，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 |
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
| 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》和《股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，确保中小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。 |
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
4、 公司章程的修改情况
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
报告期内，为维护公司、股东和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司章程指引》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》（以下简称“《上市规则》”）等有关法律法规的要求，结合本公司实际情况，2次修订了《山西科达自控股份有限公司章程》，并在北京证券交易所信息披露平台（http://www.bse.cn/）进行披露。具体内容详见公司于2022年1月6日披露的《山西科达自控股份有限公司章程》，2022年5月20日、2022年10月17日披露的《山西科达自控股份有限公司关于拟修订<公司章程>公告》、2022年11月1日披露的《山西科达自控股份有限公司章程》。
会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 8 | 1.第三届董事会第二十五次会议审议通过：《关于山西科达自控股份有限公司2021年年度董事会工作报告的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2021年年度总经理工作报告的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2021年年度报告及摘要的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2021年度利润分配方案的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2021年年度审计报告的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2021年度财务决算报告的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2022年度财务预算方案的议案》、《关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为山西科达自控股份有限公司2022年度审计机构的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2022年独立董事薪酬的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2021年度募集资金存放及使用情况专项报告的议案》、《关于预计山西科达自控股份有限公司2022年与关联方日常关联交易的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2021年度独立董事述职报告的议案》、《关于2021年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况专项说明的议案》、《关于治理专项自查及规范活动相关情况的报告的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理办法的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2022年一季度财务报告的议案》、《关 |
| 用贷款的议案》、《关于提请召开公司2022年第三次临时股东大会的议案》；5.第四届董事会第三次会议审议通过：《关于山西科达自控股份有限公司2022年半年度报告的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2022年半年度募集资金存放及使用情况专项报告》；6.第四届董事会第四次会议审议通过：《关于向激励对象授予限制性股票的议案》；7. 第四届董事会第五次会议审议通过：《关于山西科达自控股份有限公司拟向中国银行股份有限公司太原滨河支行申请综合授信人民币肆仟万元的议案》、《关于修订山西科达自控股份有限公司章程的议案》、《关于授权张淑珍办理公司工商信息变更事宜的议案》、《关于提请召开山西科达自控股份有限公司2022年第五次临时股东大会的议案》；8. 第四届董事会第六次会议审议通过：《关于山西科达自控股份有限公司2022年第三季度报告的议案》。 | ||
| 监事会 | 8 | 1.第三届监事会第十五次会议审议通过：《关于山西科达自控股份有限公司2021年年度监事会工作报告的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2021年年度报告及摘要的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2021年度利润分配方案的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2021年年度审计报告的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2021年度财务决算报告的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2022年度财务预算方案的议案》、《关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为山西科达自控股份有限公司2022年度审计机构的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2022年独立董事薪酬的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2021年度募集资金存放及使用情况专项报告的议案》、《关于预计山西科达自控股份有限公司2022年与关联方日常关联交易的议案》、《关于2021年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况专项说明的议案》、《关于治理专项自查及规范活动相关情况的报告的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2022年一季度财务报告的议案》；2. 第三届监事会第十六次会议审议通过：《关于提名山西科达自控股份有限公司第四届监事会成员 |
| 的议案》；3.第四届监事会第一次会议审议通过：《关于选举山西科达自控股份有限公司第四届监事会主席的议案》；4. 第四届监事会第二次会议审议通过：《关于<山西科达自控股份有限公司2022 年股权激励计划（草案）>的议案》、《关于认定山西科达自控股份有限公司核心员工的议案》、《关于<山西科达自控股份有限公司2022 年股权激励计划授予的激励对象名单>的议案》、《关于激励对象付国军先生、伊茂森先生参与股权激励计划获授公司股份数量超过公司总股本的 1%的议案》、《关于<山西科达自控股份有限公司2022 年股权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于与激励对象签署<山西科达自控股份有限公司股权激励计划限制性股票授予协议>的议案》；5. 第四届监事会第三次会议审议通过：《关于对拟认定核心员工进行核查的议案》、《关于对公司2022年股权激励计划授予的激励对象进行核查的议案》；6. 第四届监事会第四次会议审议通过：《山西科达自控股份有限公司2022年半年度报告的议案》；7. 第四届监事会第五次会议审议通过：《关于向激励对象授予限制性股票的议案》；8. 第四届监事会第六次会议审议通过：《关于山西科达自控股份有限公司2022年第三季度报告的议案》。 | ||
| 股东大会 | 6 | 1.2022年第一次临时股东大会审议通过：《关于制定〈山西科达自控股份有限公司章程〉（北交所适用）的议案》、《关于制定山西科达自控股份有限公司内控管理制度（北交所适用）的议案》、《关于公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》、《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》、《关于将超募资金永久性用于补充公司流动资金的议案》、《关于选举伊茂森先生为公司第三届董事会董事的议案》、《关于委托张淑珍办理公司工商变更及相关事宜的议案》、《关于制定山西科达自控股份有限公司监事会议事规则（北交所适用）》；2. 2021年年度股东大会审议通过：《关于山西科达自控股份有限公司2021年年度董事会工作报告的议案》、《关于山西科达自控股份有限公司2021年年度监事会工作报告的议案》、《关于山西科达自控股 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
请综合授信人民币肆仟万元的议案》、《关于修订山西科达自控股份有限公司章程的议案》、《关于授权张淑珍办理公司工商信息变更事宜的议案》。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、通知时间、召开程序及相关决议事项均符合《公司法》《公司章程》、三会议事规则等要求，决议内容没有违反《公司法》《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司董事会、监事会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照相关法律法规和《公司章程》及三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
(三) 公司治理改进情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、通知时间、召开程序及相关决议事项均符合《公司法》《公司章程》、三会议事规则等要求，决议内容没有违反《公司法》《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司董事会、监事会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照相关法律法规和《公司章程》及三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律法规和中国证监会相关法律法规的要求，独立履行各自的权利和义务，公司的重大生产经营决策、投资决策和财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，未出现重大违法、违规行为，能够较好履行应尽的职责和义务。在今后的工作中，公司将进一步完善内控制度，切实维护股东权益，奠定公司健康稳定发展的基础。
(四) 投资者关系管理情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律法规和中国证监会相关法律法规的要求，独立履行各自的权利和义务，公司的重大生产经营决策、投资决策和财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，未出现重大违法、违规行为，能够较好履行应尽的职责和义务。在今后的工作中，公司将进一步完善内控制度，切实维护股东权益，奠定公司健康稳定发展的基础。
报告期内，公司按照《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及相关法律法规及公司《投资者关系管理制度》，开展投资者关系管理工作。报告期内，公司共接受115家机构14次调研。公司始终秉承诚实守信、公平公正的原则，遵循《投资者关系管理制度》等相关规定，充分、合规地向全体投资者披露信息。
二、 内部控制
(一) 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，公司按照《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及相关法律法规及公司《投资者关系管理制度》，开展投资者关系管理工作。报告期内，公司共接受115家机构14次调研。公司始终秉承诚实守信、公平公正的原则，遵循《投资者关系管理制度》等相关规定，充分、合规地向全体投资者披露信息。不适用
(二) 报告期内独立董事履行职责的情况
不适用独立董事姓名
| 独立董事姓名 | 出席董事会次数 | 出席董事会方式 | 出席股东大会次数 | 出席股东大会方式 |
| 宋建成 | 8 | 现场 | 6 | 现场 |
| 赵峰 | 8 | 现场 | 6 | 现场 |
| 王东升 | 6 | 现场 | 4 | 现场 |
| 赵国辉 | 2 | 现场 | 2 | 现场 |
独立董事对公司有关事项是否提出异议：
□是 √否
独立董事对公司有关建议是否被采纳：
√是 □否
(三) 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内，独立董事严格按照《公司法》《证券法》等相关法律、法规及《公司章程》《独立董事制度》的规定，认真、忠实、勤勉、尽责地履行独立董事职责，谨慎地行使公司所赋予的权利，及时了解公司的生产经营信息，关注公司的发展状况，认真审议董事会相关议案，并按照相关法律法规对董事会的相关议案发表了独立意见，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，维护了公司和股东尤其是中小股东的合法权益。报告期内，监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和相关法律、法规的要求，从切实维护公司利益和广大股东权益出发，认真履行监督职责。监事会在报告期内的监督活动未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。
(四) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
报告期内，监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和相关法律、法规的要求，从切实维护公司利益和广大股东权益出发，认真履行监督职责。监事会在报告期内的监督活动未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。
公司具有独立的业务及自主经营能力，与控股股东在资产、人员、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司通过《股东大会议事规则》《公司章程》等制度设立相关条款，建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制。控股股东严格规范自己的行为，未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。
| 1.资产完整性 公司资产独立完整，具有完整的采购、生产、经营及售后服务部门，拥有独立于股东的生产系统、辅助系统和配套设施，合法拥有与经营有关的办公用房、机器设备、运输工具等资产。公司没有以其资产、权益或信誉为股东的债务提供担保，对所有资产具有完全支配权。 2.人员独立性 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在公司专职工作并领取薪酬，未在控股股东及其关联方处领取薪酬，未在股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的职务。公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职，公司的人事管理与股东单位完全严格分离，独立执行劳动、人事制度。 3.财务独立性 公司设立独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系，并制订了完善的财务会计制度和财务管理制度，符合《会计法》、《企业会计制度》等有关会计法规的规定。公司银行账户独立，不存在与股东共用银行账户的情况。公司作为独立的纳税人进行纳税申报及履行纳税义务，与股东单位无混合纳税的情形。公司运作规范，报告期内不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况，也不存在为股东及其控制的其他企业担保的情况。 4.机构独立性 公司建立了适合自身经营需要的组织机构，不存在职能部门与股东及其控制的其它企业混同的情况。公司的生产经营和办公场所与股东及其控制的其它企业完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 5.业务独立性 公司在业务上独立于股东和其他关联方。公司拥有独立的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，拥有独立的技术研发支持体系、客户服务体系与市场营销体系，不存在与股东之间的竞争关系或业务上依赖股东的情况。公司具备独立自主经营的能力。 |
(五) 内部控制制度的建设及实施情况
| 1.关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系 公司根据《企业会计准则》和公司财务、会计制度，对财务会计核算管理进行控制，明确了会计凭证、及时地记录于适当的账户，使会计报表的编制符合会计准则的相关要求，记录所有有效的经济业务，适时地对业务的细节进行充分记录，经济业务的价值用货币进行正确的反映，经济业务记录和反映在正确的会计期间，会计报表及其相关说明能够恰当反映企业的财务状况、经营成果及资金情况。 3.关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 |
(六) 年度报告差错责任追究制度相关情况
| 报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度。 |
(七) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司制定了《山西科达自控股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理办法》，按照相关绩效管理办法，根据年度经营计划对各高级管理人员设置绩效考评指标，指标达成情况将按年进行考核，其考核结果与高级管理人员薪酬直接挂钩。 报告期内，公司实施了股权激励计划，对51名核心骨干进行股权激励，使员工与企业共享公司发展红利。
三、 投资者保护
(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况
√适用 □不适用
(二) 特别表决权股份
□适用 √不适用
(三) 投资者关系的安排
√适用 □不适用
第十一节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 | |
| 审计意见 | 无保留意见 | |
| 审计报告中的特别段落 | □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |
| 审计报告编号 | 大华审字[2023]001066号 | |
| 审计机构名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） | |
| 审计机构地址 | 太原高新区长治路226号6层608室 | |
| 审计报告日期 | 2023年4月21日 | |
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 左丽志 | 胡晓光 |
| 2年 | 3年 | |
| 会计师事务所是否变更 | 否 | |
| 会计师事务所连续服务年限 | 7年 | |
| 会计师事务所审计报酬 | 22万元 | |
| 审计报告 大华审字[2023]001066号 山西科达自控股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了山西科达自控股份有限公司(以下简称科达自控公司)财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科达自控公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、其他信息 科达自控公司管理层对其他信息负责。其他信息包括财务报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 | ||
二、 财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 注释1 | 123,306,549.29 | 251,340,625.15 |
| 结算备付金 | 0.00 | 0.00 | |
| 拆出资金 | 0.00 | 0.00 | |
| 交易性金融资产 | 注释2 | 5,123,500.00 | 0.00 |
| 衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收票据 | 注释3 | 31,657,260.00 | 52,142,580.00 |
| 应收账款 | 注释4 | 339,874,993.28 | 227,986,318.30 |
| 应收款项融资 | 注释5 | 375,000.00 | 10,720,082.76 |
| 预付款项 | 注释6 | 31,520,500.67 | 19,697,267.90 |
| 应收保费 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收分保账款 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收分保合同准备金 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他应收款 | 注释7 | 15,128,759.22 | 7,409,205.89 |
| 其中：应收利息 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 | |
| 买入返售金融资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 存货 | 注释8 | 96,322,632.47 | 98,695,164.61 |
| 合同资产 | 注释9 | 28,197,788.21 | 22,627,091.34 |
| 持有待售资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他流动资产 | 注释10 | 6,808,789.30 | 5,127,472.82 |
| 流动资产合计 | 678,315,772.44 | 695,745,808.77 | |
| 非流动资产： | 0.00 | ||
| 发放贷款及垫款 | 0.00 | 0.00 | |
| 债权投资 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他债权投资 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期应收款 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期股权投资 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他权益工具投资 | 注释11 | 2,410,000.00 | 2,410,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 投资性房地产 | 0.00 | 0.00 | |
| 固定资产 | 注释12 | 115,172,560.61 | 18,833,085.32 |
| 在建工程 | 注释13 | 37,081,907.59 | 18,473,319.63 |
| 生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 | |
| 油气资产 | 0.00 | 0.00 |
| 使用权资产 | 注释14 | 7,379,805.07 | 399,699.62 |
| 无形资产 | 注释15 | 19,655,572.86 | 21,612,008.14 |
| 开发支出 | 注释16 | 0.00 | 0.00 |
| 商誉 | 注释17 | 1,145,457.79 | 1,145,457.79 |
| 长期待摊费用 | 0.00 | 0.00 | |
| 递延所得税资产 | 注释18 | 31,236,734.48 | 6,107,920.75 |
| 其他非流动资产 | 注释19 | 4,041,612.00 | 4,239,108.00 |
| 非流动资产合计 | 218,123,650.40 | 73,220,599.25 | |
| 资产总计 | 896,439,422.84 | 768,966,408.02 | |
| 流动负债： | 0.00 | ||
| 短期借款 | 注释20 | 36,094,459.74 | 60,131,768.57 |
| 向中央银行借款 | 0.00 | 0.00 | |
| 拆入资金 | 0.00 | 0.00 | |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付票据 | 注释21 | 8,596,213.70 | 0.00 |
| 应付账款 | 注释22 | 83,612,042.82 | 56,755,094.40 |
| 预收款项 | 0.00 | 0.00 | |
| 合同负债 | 注释23 | 7,860,359.14 | 10,329,138.41 |
| 卖出回购金融资产款 | 0.00 | 0.00 | |
| 吸收存款及同业存放 | 0.00 | 0.00 | |
| 代理买卖证券款 | 0.00 | 0.00 | |
| 代理承销证券款 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付职工薪酬 | 注释24 | 10,525,929.65 | 9,304,372.86 |
| 应交税费 | 注释25 | 3,225,424.73 | 4,025,895.05 |
| 其他应付款 | 注释26 | 32,533,571.77 | 1,954,173.73 |
| 其中：应付利息 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付股利 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付手续费及佣金 | 0.00 | 0.00 | |
| 应付分保账款 | 0.00 | 0.00 | |
| 持有待售负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他流动负债 | 注释27 | 19,741,597.16 | 42,491,479.19 |
| 流动负债合计 | 202,189,598.71 | 184,991,922.21 | |
| 非流动负债： | 0.00 | ||
| 保险合同准备金 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期借款 | 注释28 | 42,041,005.56 | 0.00 |
| 应付债券 | 0.00 | 0.00 | |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 | |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 | |
| 租赁负债 | 注释29 | 6,412,065.18 | 0.00 |
| 长期应付款 | 0.00 | 0.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 0.00 | 0.00 |
| 预计负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 递延收益 | 注释30 | 5,984,000.00 | 5,160,000.00 |
| 递延所得税负债 | 注释18 | 13,525,862.34 | 0.00 |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 非流动负债合计 | 67,962,933.08 | 5,160,000.00 | |
| 负债合计 | 270,152,531.79 | 190,151,922.21 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | 0.00 | ||
| 股本 | 注释31 | 76,722,500.00 | 72,780,000.00 |
| 其他权益工具 | 0.00 | 0.00 | |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 | |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 | |
| 资本公积 | 注释32 | 418,840,592.88 | 389,552,389.68 |
| 减：库存股 | 注释33 | 30,616,193.40 | 0.00 |
| 其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | |
| 专项储备 | 0.00 | 0.00 | |
| 盈余公积 | 注释34 | 15,715,380.12 | 10,211,369.22 |
| 一般风险准备 | 0.00 | - | |
| 未分配利润 | 注释35 | 139,173,561.96 | 98,963,602.36 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 619,835,841.56 | 571,507,361.26 | |
| 少数股东权益 | 6,451,049.49 | 7,307,124.55 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 626,286,891.05 | 578,814,485.81 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 896,439,422.84 | 768,966,408.02 |
法定代表人：付国军 主管会计工作负责人：牛建勤 会计机构负责人：弓丽娟
（二） 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 112,497,314.38 | 246,182,327.76 | |
| 交易性金融资产 | 5,123,500.00 | ||
| 衍生金融资产 | - | ||
| 应收票据 | 29,528,210.00 | 46,813,580.00 | |
| 应收账款 | 注释1 | 326,856,718.19 | 216,976,344.73 |
| 应收款项融资 | 315,000.00 | 10,524,082.76 | |
| 预付款项 | 32,304,721.69 | 19,891,785.18 | |
| 其他应收款 | 注释2 | 27,949,192.01 | 13,545,273.47 |
| 其中：应收利息 | - | ||
| 应收股利 | - | ||
| 买入返售金融资产 | - |
| 存货 | 95,991,254.65 | 91,108,151.35 | |
| 合同资产 | 26,980,990.21 | 22,079,991.09 | |
| 持有待售资产 | - | ||
| 一年内到期的非流动资产 | - | ||
| 其他流动资产 | 6,542,098.99 | 4,661,403.45 | |
| 流动资产合计 | 664,089,000.12 | 671,782,939.79 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | - | ||
| 其他债权投资 | - | ||
| 长期应收款 | - | ||
| 长期股权投资 | 注释3 | 33,168,861.89 | 27,768,861.89 |
| 其他权益工具投资 | 2,410,000.00 | 2,410,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | - | ||
| 投资性房地产 | - | ||
| 固定资产 | 114,419,148.81 | 18,023,622.61 | |
| 在建工程 | 35,370,660.09 | 16,903,271.50 | |
| 生产性生物资产 | - | ||
| 油气资产 | - | ||
| 使用权资产 | 7,056,822.91 | 193,076.16 | |
| 无形资产 | 11,786,011.19 | 13,513,236.47 | |
| 开发支出 | - | ||
| 商誉 | - | ||
| 长期待摊费用 | - | ||
| 递延所得税资产 | 31,284,585.42 | 6,152,373.68 | |
| 其他非流动资产 | 4,041,612.00 | 4,239,108.00 | |
| 非流动资产合计 | 239,537,702.31 | 89,203,550.31 | |
| 资产总计 | 903,626,702.43 | 760,986,490.10 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 36,094,459.74 | 49,078,650.00 | |
| 交易性金融负债 | - | ||
| 衍生金融负债 | - | ||
| 应付票据 | 8,596,213.70 | - | |
| 应付账款 | 98,740,167.50 | 68,845,434.04 | |
| 预收款项 | - | ||
| 卖出回购金融资产款 | - | ||
| 应付职工薪酬 | 8,507,411.85 | 6,658,550.63 | |
| 应交税费 | 163,508.55 | 2,227,750.75 | |
| 其他应付款 | 75,442,305.98 | 44,116,496.65 | |
| 其中：应付利息 | - | ||
| 应付股利 | - | ||
| 合同负债 | 5,056,321.24 | 9,072,587.21 | |
| 持有待售负债 | - | ||
| 一年内到期的非流动负债 | - |
| 其他流动负债 | 18,772,037.37 | 39,408,808.54 | |
| 流动负债合计 | 251,372,425.93 | 219,408,277.82 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 42,041,005.56 | - | |
| 应付债券 | - | ||
| 其中：优先股 | - | ||
| 永续债 | - | ||
| 租赁负债 | 6,110,290.20 | - | |
| 长期应付款 | - | ||
| 长期应付职工薪酬 | - | ||
| 预计负债 | - | ||
| 递延收益 | 5,984,000.00 | 5,160,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 13,525,862.34 | - | |
| 其他非流动负债 | - | ||
| 非流动负债合计 | 67,661,158.10 | 5,160,000.00 | |
| 负债合计 | 319,033,584.03 | 224,568,277.82 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 76,722,500.00 | 72,780,000.00 | |
| 其他权益工具 | - | ||
| 其中：优先股 | - | ||
| 永续债 | - | ||
| 资本公积 | 420,282,577.49 | 389,557,086.99 | |
| 减：库存股 | 30,616,193.40 | ||
| 其他综合收益 | - | ||
| 专项储备 | - | ||
| 盈余公积 | 15,715,380.12 | 10,211,369.22 | |
| 一般风险准备 | - | ||
| 未分配利润 | 102,488,854.19 | 63,869,756.07 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 584,593,118.40 | 536,418,212.28 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 903,626,702.43 | 760,986,490.10 |
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、营业总收入 | 346,558,718.29 | 263,364,868.73 | |
| 其中：营业收入 | 注释36 | 346,558,718.29 | 263,364,868.73 |
| 利息收入 | - | ||
| 已赚保费 | - | - | |
| 手续费及佣金收入 | - | - | |
| 二、营业总成本 | 294,928,890.82 | 224,596,257.67 | |
| 其中：营业成本 | 注释36 | 201,890,287.78 | 145,437,300.50 |
| 利息支出 | - | ||
| 手续费及佣金支出 | - | - | |
| 退保金 | - | - | |
| 赔付支出净额 | - | - | |
| 提取保险责任准备金净额 | - | - | |
| 保单红利支出 | - | - | |
| 分保费用 | - | - | |
| 税金及附加 | 注释37 | 2,603,626.27 | 1,746,985.56 |
| 销售费用 | 注释38 | 29,755,237.79 | 25,653,478.75 |
| 管理费用 | 注释39 | 21,732,675.64 | 18,503,070.91 |
| 研发费用 | 注释40 | 38,986,016.04 | 29,089,584.38 |
| 财务费用 | 注释41 | -38,952.70 | 4,165,837.57 |
| 其中：利息费用 | 1,794,508.10 | 3,718,816.55 | |
| 利息收入 | 2,433,961.91 | 514,033.14 | |
| 加：其他收益 | 注释42 | 13,757,910.92 | 8,446,202.21 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 注释43 | 539,206.22 | 522,373.79 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 注释44 | 123,500.00 | - |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 注释45 | -15,202,678.97 | -3,342,252.15 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 注释46 | -2,366,654.22 | -713,740.60 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 注释47 | 49,863.88 | 32,290.10 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 48,530,975.30 | 43,713,484.41 | |
| 加：营业外收入 | 注释48 | 28,700.00 | 420,652.80 |
| 减：营业外支出 | 注释49 | 60,237.02 | 134,958.48 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 48,499,438.28 | 43,999,178.73 | |
| 减：所得税费用 | 注释50 | -8,238,169.86 | 3,948,047.93 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 56,737,608.14 | 40,051,130.80 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | |
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 56,737,608.14 | 40,051,130.80 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 106,637.64 | 409,737.00 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 56,630,970.50 | 39,641,393.80 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 56,737,608.14 | 40,051,130.80 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 56,630,970.50 | 39,641,393.80 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 106,637.64 | 409,737.00 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.78 | 0.74 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.77 | 0.74 |
法定代表人：付国军 主管会计工作负责人：牛建勤 会计机构负责人：弓丽娟
（四） 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、营业收入 | 注释4 | 326,189,629.39 | 251,309,765.11 |
| 减：营业成本 | 注释4 | 211,982,496.81 | 171,890,436.59 |
| 税金及附加 | 2,077,396.35 | 1,187,016.28 | |
| 销售费用 | 26,515,416.81 | 22,838,756.80 | |
| 管理费用 | 18,439,730.82 | 14,530,104.48 | |
| 研发费用 | 29,186,945.20 | 15,539,580.49 | |
| 财务费用 | -230,948.31 | 3,316,225.65 | |
| 其中：利息费用 | 1,602,934.40 | 2,984,831.81 | |
| 利息收入 | 2,415,035.79 | 507,005.78 |
| 加：其他收益 | 11,405,504.28 | 3,987,574.00 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 注释5 | 10,539,206.22 | 387,373.79 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 123,500.00 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -14,415,311.59 | -4,251,813.69 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,302,751.16 | -688,107.60 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 49,863.88 | 32,290.10 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 43,618,603.34 | 21,474,961.42 | |
| 加：营业外收入 | 28,700.00 | 23,900.00 | |
| 减：营业外支出 | 49,059.06 | 111,660.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 43,598,244.28 | 21,387,201.42 | |
| 减：所得税费用 | -11,441,864.74 | 2,140,376.58 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 55,040,109.02 | 19,246,824.84 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 55,040,109.02 | 19,246,824.84 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 55,040,109.02 | 19,246,824.84 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 168,562,302.12 | 181,558,820.88 | |
| 收到的税费返还 | 1,988,948.62 | 3,058,495.81 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 注释51 | 40,087,306.36 | 37,228,225.45 |
| 经营活动现金流入小计 | 210,638,557.10 | 221,845,542.14 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 84,518,203.88 | 117,658,444.73 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 57,556,382.94 | 46,731,055.02 | |
| 支付的各项税费 | 28,675,599.52 | 19,719,345.95 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 注释51 | 69,611,748.17 | 60,034,874.07 |
| 经营活动现金流出小计 | 240,361,934.51 | 244,143,719.77 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -29,723,377.41 | -22,298,177.63 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 106,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 521,756.22 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,672,261.00 | 50,275.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 109,194,017.22 | 50,275.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 124,966,004.43 | 11,396,656.92 | |
| 投资支付的现金 | 111,000,000.00 | - | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 749,919.76 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 235,966,004.43 | 12,146,576.68 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -126,771,987.21 | -12,096,301.68 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 30,563,000.00 | 252,981,132.08 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 600,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 70,412,970.00 | 65,702,903.14 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 100,975,970.00 | 318,684,035.22 | |
| 偿还债务支付的现金 | 60,419,903.14 | 52,283,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,594,153.97 | 5,184,995.91 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 注释48 | 3,000,000.00 | 3,817,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 76,014,057.11 | 61,284,995.91 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 24,961,912.89 | 257,399,039.31 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -131,533,451.73 | 223,004,560.00 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 251,340,625.15 | 28,336,065.15 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 119,807,173.42 | 251,340,625.15 |
法定代表人：付国军 主管会计工作负责人：牛建勤 会计机构负责人：弓丽娟
（六） 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2022年 | 2021年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 152,670,360.73 | 147,673,187.94 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 57,952,103.47 | 99,457,992.78 | |
| 经营活动现金流入小计 | 210,622,464.20 | 247,131,180.72 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 101,736,000.71 | 131,364,300.36 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 46,194,586.70 | 33,599,857.04 | |
| 支付的各项税费 | 21,247,122.45 | 12,267,186.12 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 93,442,164.87 | 91,164,512.12 | |
| 经营活动现金流出小计 | 262,619,874.73 | 268,395,855.64 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -51,997,410.53 | -21,264,674.92 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 106,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 10,521,756.22 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,672,261.00 | 50,255.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 119,194,017.22 | 50,255.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 124,948,305.43 | 11,350,243.20 | |
| 投资支付的现金 | 116,400,000.00 | 1,085,798.62 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 241,348,305.43 | 12,436,041.82 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -122,154,288.21 | -12,385,786.82 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 29,963,000.00 | 252,981,132.08 | |
| 取得借款收到的现金 | 68,412,970.00 | 51,400,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 98,375,970.00 | 304,381,132.08 | |
| 偿还债务支付的现金 | 49,000,000.00 | 43,400,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,408,660.51 | 4,766,883.77 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,817,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 61,408,660.51 | 51,983,883.77 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 36,967,309.49 | 252,397,248.31 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -137,184,389.25 | 218,746,786.57 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 246,182,327.76 | 27,435,541.19 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 108,997,938.51 | 246,182,327.76 |
（七） 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2022年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 储备 | 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 72,780,000.00 | 389,552,389.68 | 10,211,369.22 | 98,963,602.36 | 7,307,124.55 | 578,814,485.81 | |||||||
| 二、本年期初余额 | 72,780,000.00 | 389,552,389.68 | 10,211,369.22 | 98,963,602.36 | 7,307,124.55 | 578,814,485.81 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,942,500.00 | 29,288,203.20 | 30,616,193.40 | 5,504,010.90 | 40,209,959.60 | -856,075.06 | 47,472,405.24 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 56,630,970.50 | 106,637.64 | 56,737,608.14 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,942,500.00 | 29,288,203.2 | 30,616,193.4 | -962,712.70 | 1,651,797.10 | ||||||||
| 0 | 0 | ||||||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 3,942,500.00 | 29,288,203.20 | 600,000.00 | 33,830,703.20 | |||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | 30,616,193.40 | -30,616,193.40 | |||||||||||
| 4.其他 | -1,562,712.70 | -1,562,712.70 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 5,504,010.90 | -16,421,010.90 | -10,917,000.00 | ||||||||||
| 1.提取盈余公积 | 5,504,010.90 | -5,504,010.90 | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4.其他 | - | - |
| 10,917,000.00 | 10,917,000.00 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 76,722,500.00 | 418,840,592.88 | 30,616,193.40 | 15,715,380.12 | 139,173,561.96 | 6,451,049.49 | 626,286,891.05 |
| 项目 | 2021年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 储备 | 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 52,080,000.00 | 160,705,785.90 | 8,286,686.74 | 61,246,891.04 | 5,750,681.71 | 288,070,045.39 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 52,080,000.0 | 160,705,785. | 8,286,686. | 61,246,891 | 5,750,681. | 288,070,045. | |||||||
| 0 | 90 | 74 | .04 | 71 | 39 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 20,700,000.00 | 228,846,603.78 | 1,924,682.48 | 37,716,711.32 | 1,556,442.84 | 290,744,440.42 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 39,641,393.80 | 409,737.00 | 40,051,130.80 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 20,700,000.00 | 228,846,603.78 | 1,146,705.84 | 250,693,309.62 | |||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 20,700,000.00 | 228,846,603.78 | 249,546,603.78 | ||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4.其他 | 1,146,705.84 | 1,146,705.84 | |||||||||||
| （三）利润分配 | - |
| 1,924,682.48 | 1,924,682.48 | ||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | 1,924,682.48 | -1,924,682.48 | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 72,780,000.00 | 389,552,389.68 | 10,211,369.22 | 98,963,602.36 | 7,307,124.55 | 578,814,485.81 |
法定代表人：付国军 主管会计工作负责人：牛建勤 会计机构负责人：弓丽娟
（八） 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2022年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 72,780, | 389,557 | 10,211 | 63,869, | 536,418, | |||||||
| 000.00 | ,086.99 | ,369.22 | 756.07 | 212.28 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 72,780,000.00 | 389,557,086.99 | 10,211,369.22 | 63,869,756.07 | 536,418,212.28 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,942,500.00 | 30,725,490.50 | 30,616,193.40 | 5,504,010.90 | 38,619,098.12 | 48,174,906.12 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 55,040,109.02 | 55,040,109.02 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,942,500.00 | 30,725,490.50 | 30,616,193.40 | 4,051,797.10 | ||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 3,942,500.00 | 30,725,490.50 | 34,667,990.50 | |||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的 | - |
| 项目 | 2021年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 52,080, | 160,710 | 8,286, | 46,547, | 267,624, | |||||||
金额
| 金额 | 30,616,193.40 | 30,616,193.40 | ||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,504,010.90 | -16,421,010.90 | -10,917,000.00 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | 5,504,010.90 | -5,504,010.90 | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | -10,917,000.00 | -10,917,000.00 | ||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 76,722,500.00 | 420,282,577.49 | 30,616,193.40 | 15,715,380.12 | 102,488,854.19 | 584,593,118.40 |
| 000.00 | ,483.21 | 686.74 | 613.71 | 783.66 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 52,080,000.00 | 160,710,483.21 | 8,286,686.74 | 46,547,613.71 | 267,624,783.66 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 20,700,000.00 | 228,846,603.78 | 1,924,682.48 | 17,322,142.36 | 268,793,428.62 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 19,246,824.84 | 19,246,824.84 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 20,700,000.00 | 228,846,603.78 | 249,546,603.78 | |||||||||
| 1.股东投入的普通股 | 20,700,000.00 | 228,846,603.78 | 249,546,603.78 | |||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,924, | -1,924,6 |
| 682.48 | 82.48 | |||||||||||
| 1.提取盈余公积 | 1,924,682.48 | -1,924,682.48 | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 72,780,000.00 | 389,557,086.99 | 10,211,369.22 | 63,869,756.07 | 536,418,212.28 |
山西科达自控股份有限公司2022年度财务报表附注
一、 公司基本情况
(一) 公司注册地、组织形式和总部地址
错误!未找到引用源。（以下简称“公司”或“本公司”）前身为山西科达自控技术有限公司,系由自然人李惠勇、付国军等24位股东共同出资组建的有限责任公司,于2000年11月20日取得山西省工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》。2013年5月10日，根据公司股东会决议，公司整体变更为股份有限公司，并将公司2012年12月31日的净资产折合为股份有限公司的股本，公司申请登记的注册资本4500万元，股份有限公司的股东为原有限责任公司全体股东，并于2013年6月28日完成了工商变更登记，变更后的公司名称为山西科达自控股份有限公司。公司于2015年1月27日在全国股份转让系统挂牌，证券简称“科达自控”，证券代码为“831832”。公司于2021年11月15日在北京证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为911401007246191751的营业执照。
2018年9月7日山西转型综改示范区汇峰合盛股权投资合伙企业（有限合伙）与本公司及本公司的实际控制人就汇峰合盛拟认购本公司本次发行股票事宜签订了《增资扩股协议》，约定汇峰合盛以人民币3,600.00万元认购本公司新增股份，每股价格8元。本次共募集货币资金人民币3,600.00万元，其中计入“股本”人民币450万元，扣除发行费用后，计入“资本公积-股本溢价”人民币3,135.50万元。2018年11月5日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了大华验字[2018]000598号验资报告。
2020年11月，本公司以非公开定向发行人民币普通股258万股，其中向浙江容腾创业投资合伙企业(有限合伙)发行234.375万股、向张云英发行23.625万股，每股面值人民币1元，每股发行认购价格为人民币12.8元，本次共募集资金3,302.40万元，其中计入股本人民币258万元，扣除发行费用88.5万元，计入“资本公积-股本溢价”人民币2,955.90万元。2020年12月24日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了大华验字[2020]000797号验资报告。
2021年11月1日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了大华验字[2021]000745号验资报告。根据该《验资报告》，截止2021年11月1日止，本公司向不特定合格投资者共计募集货币资金人民币23400万元，其中计入“股本”人民币1800万元，扣除发行费用后，计入“资本公积-股本溢价”人民币19843.34万元。
2021年12月5日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了大华验字[2021]000878号验资报告。根据该《验资报告》，截止2021年12月15日止，本公司向不特定合格投资者公开发行股票共计募集货币资金人民币3510万元，其中计入“股本”人民币270万元，扣除发
行费用后，计入“资本公积-股本溢价”人民币3041.32万元。
2022 年 9 月 8 日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了大华验字[2022]000629 号《验资报告》，截至2022年9月6日止，科达自控公司共计募集货币资金人民币 2996.30万元，其中计入“股本”人民币394.25万元，计入“资本公积一股本溢价”人民币2602.05万元。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2022年12月31日，本公司累计发行股本总数7672.25万股，注册资本为7672.25万元，注册地址：山西综改示范区太原学府园区开拓巷12号10幢(创业大楼B座三层、一层东部)，公司的实际控制人为付国军、李惠勇。
(二) 公司业务性质和主要经营活动
本公司属软件和信息技术服务行业，主要产品和服务为物联网技术、人工智能技术的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在
1.5以上的云计算数据中心除外）；信息数字化服务；通信设备（不含卫星电视广播地面接收设施）、自动化设备、低压配电柜、防爆电气设备、矿用设备、计量仪表、消防控制设备、应急电源设备、机械设备（不含特种设备）的开发、生产、销售、安装；自控、电子、污水处理工程（凭资质证经营）；机电设备、自动化设备、计算机及外设的销售（国家限制项目除外，需专项审批凭许可证经营）；节能技术咨询及节能技术改造服务；安全技术防范系统：
安防工程的设计与施工；煤矿机电设备的维修及技术服务；煤炭、钢材的销售；电力供应：
售电业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。
(三) 合并财务报表范围
本公司本期纳入合并范围的子公司共9户，详见本附注七、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，合并范围变更主体的具体信息详见附注六、合并范围的变更。
(四) 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2023年4月21日批准报出。
二、 财务报表的编制基础
(一) 财务报表的编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
(二) 持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
(三) 记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、 重要会计政策、会计估计
(一) 具体会计政策和会计估计提示
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在存货的计价方法、应收款项预期信用损失计提的方法、固定资产折旧和无形资产摊销、投资性房地产的计量模式、收入的确认时点等。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四) 营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
(五) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(六) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2． 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并
中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3． 非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该
股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4． 为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
(七) 合并财务报表的编制方法
1． 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2． 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1） 增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的
期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2） 处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3） 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(八) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1． 合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2． 共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则
的规定进行会计处理：
（1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
(九) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(十) 金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1． 金融资产的分类、确认和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1） 以摊余成本计量的金融资产。
（2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1） 分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、存在应收款项融资、应收票据、应收账款、其他应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2） 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2） 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3） 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4） 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5） 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。2． 金融负债的分类、确认和计量本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：
（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1） 能够消除或显著减少会计错配。
2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2） 其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3． 金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4． 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1） 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2） 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3） 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条
（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被
转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1） 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1） 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2） 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1） 终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2） 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6． 金融工具减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产、租赁应收款、合同资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（2） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（3） 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额
计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1） 信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2） 已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1） 发行方或债务人发生重大财务困难；
2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3） 预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用
风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4） 减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7． 金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(十一) 应收票据
本公司对 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 无风险银行承兑汇票组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 义务的能力很强 | 预测，通过整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 | |
| 商业承兑汇票组合 | 商业承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，按照应收账款连续账龄的原则编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
(十二) 应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
(十三) 应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注（十）。
(十四) 其他应收款
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 | 按账龄与未来12个月或整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
(十五) 存货
1． 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2． 存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4． 存货的盘存制度存货盘存制度为永续盘存制。5． 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1） 低值易耗品采用一次转销法进行摊销；
（2） 包装物采用一次转销法进行摊销。
（3） 其他周转材料采用一次转销法进行摊销。
(十六) 合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
(十七) 持有待售
1． 划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2． 持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
(十八) 长期股权投资
1． 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2． 后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3． 长期股权投资核算方法的转换
（1） 公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成
本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3） 权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4） 成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5） 成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4． 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5． 共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权
利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
(十九) 固定资产
1． 固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2． 固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1） 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2） 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3） 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4） 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
3． 固定资产后续计量及处置
（1） 固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 平均年限法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 运输设备 | 平均年限法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 办公设备 | 平均年限法 | 3-10 | 5 | 9.50-31.67 |
（2） 固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
（3） 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(二十) 在建工程
1． 在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(二十一) 借款费用
1． 借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2． 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3． 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4． 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(二十二) 使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1. 租赁负债的初始计量金额；
2. 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3. 本公司发生的初始直接费用；
4. 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
(二十三) 无形资产与开发支出
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利、软件、著作权、特许权。
1． 无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2． 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1） 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 软件 | 10 | 预计可使用年限 |
| 专利权 | 10 | 预计可使用年限 |
| 土地使用权 | 50 | 土地使用权证书登记使用年限 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2） 使用寿命不确定的无形资产
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(二十四) 长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
(二十五) 长期待摊费用
1． 摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
(二十六) 合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
(二十七) 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1． 短期薪酬
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
2． 离职后福利
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的
应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。3． 辞退福利辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。4． 其他长期职工福利其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(二十八) 预计负债
1． 预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。2． 预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十九) 租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
1. 扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2. 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3. 在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
4. 在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
5. 根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
(三十) 股份支付
1． 股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2． 权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳
估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4． 会计处理方法以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
(三十一) 收入
本公司的收入主要来源于如下业务类型：
（1）矿山数据监测与自动控制系统销售
（2）市政设备远程监测及控制系统销售
（3）自动控制相关产品销售
（4）365在现（线）技术服务
（5）充电桩（站）业务
1． 收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某
一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
2． 收入确认的具体方法
（1）销售产品确认原则：
①矿山数据监测与自动控制系统、市政数据远程监测系统：公司根据销售合同组织发货、安装和调试，客户最终验收后出具验收报告。客户出具验收报告后表明商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司根据验收报告确认收入。
②自动控制相关产品：公司根据销售合同组织发货，产品送达客户指定地点后，客户检验核对无误，在发货单上签字确认。客户在发货单上签字后表明商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司根据客户签字的发货单确认收入。
③寄售产品确认收入：根据寄售合同约定向客户发送产品，并存放于客户仓库，待客户领用后公司根据客户的领用明细单确认收入。该等产品一般为不需安装调试的标准化产品，该等产品以客户领用确认收入。
（2）提供服务确认原则：
①365在现（线）自动化技术服务：公司与客户签订合同，派遣人员入驻，按照合同提供服务并接受客户日常考核，客户定期对服务效果进行考核评价。公司根据合同、客户的考核评价文件确认收入。
②充电桩（站）业务：公司在各个小区安装充电桩（站）为居民提供电动车充电服务，居民需要充电时，通过扫描二维码把充电费用充入平台随后电源接通进行充电，公司在收到该笔充电款项的当月确认收入。
3． 特定交易的收入处理原则
（1）附有销售退回条款的合同
在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。
销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商
品的价值减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。
（2）附有质量保证条款的合同
评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。
（3）附有客户额外购买选择权的销售合同
公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的，则作为单项履约义务，将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，则综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。
（4）向客户授予知识产权许可的合同
评估该知识产权许可是否构成单项履约义务，构成单项履约义务的，则进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的，则在下列两项孰晚的时点确认收入：客户后续销售或使用行为实际发生；公司履行相关履约义务。
（5）售后回购
1） 因与客户的远期安排而负有回购义务的合同：这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控制权，因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中，回购价格低于原售价的视为租赁交易，按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售价的视为融资交易，在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。公司到期未行使回购权利的，则在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。
2） 应客户要求产生的回购义务的合同：经评估客户具有重大经济动因的，将售后回购作为租赁交易或融资交易，按照本条1）规定进行会计处理；否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处理。
（6）向客户收取无需退回的初始费的合同
在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格。公司经评估，该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，则在转让该商品时，按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，但该商品不构成单项履约义务的，则在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费则作为未来将转让商品的预收款，在未来转让该商品时确认为收入。
(三十二) 合同成本
1. 合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2. 合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
3. 合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4. 合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(三十三) 政府补助
1． 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2． 政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。3． 会计处理方法本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
| 项目 | 核算内容 |
| 采用总额法核算的政府补助类别 | 政府对企业的无偿拨款、税收返还、财政贴息，以及无偿给予非货币性资产 |
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(三十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1． 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额。
2． 确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
(三十五) 租赁
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
1. 租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
2. 租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
3. 本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指
单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
| 项目 | 采用简化处理的租赁资产类别 |
| 短期租赁 | 租赁年限不超过1年，且合同内容一年一签，不存在优先续期 |
| 低价值资产租赁 | 年租金4000元以下租赁 |
本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注（二十二）和（二十九）。
4. 本公司作为出租人的会计处理
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
5. 售后租回交易
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者出租人未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
(三十六) 终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
(三十七) 重要会计政策、会计估计的变更
1． 会计政策变更
（1） 执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响
2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释15号”），解释15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理（以下简称‘试运行销售’）”和“关于亏损
合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。
本报告期 执行企业会计准则解释第15号对本公司无重大影响。
（2） 执行企业会计准则解释第16号对本公司的影响
2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。本报告期执行企业会计准则解释第16号对本公司无重大影响。2． 会计估计变更本报告期主要会计估计未发生变更。
四、 税项
(一) 公司主要税种和税率
| 税种 | 计税依据/收入类型 | 税率 | 备注 |
| 增值税 | 销售货物、应税销售服务收入 | 13%、9%、6% | |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7% | |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%/15% | |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% | |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2% |
不同纳税主体所得税税率说明：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 山西科自达软件开发有限公司 | 15% |
| 山西科达玉成变频器有限公司 | 20% |
| 山西科达西门传动技术有限公司 | 20% |
| 北京唐柏通讯技术有限公司 | 15% |
| 北京科达星空网络技术有限公司 | 20% |
| 山西中科智能控制技术研究院有限公司 | 20% |
| 山西科达富升智能控制技术有限公司 | 20% |
| 山西天科信息安全科技有限公司 | 20% |
(二) 税收优惠政策及依据
1、企业所得税优惠政策及依据
（1）山西科达自控股份有限公司
本公司于2020年12月3日取得了山西省科学技术厅、山西省财政厅、国家税务总局山西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR 202014000920），认定有效期三年, 根据《企业所得税法》及实施条例，公司2020、2021、2022年度适用企业所得税税率为15%。根据财政部、税务总局、科技部《关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财税科技部〔2022〕28号)相关规定，高新技术企业在2022年10月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具，允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除，并允许在税前实行100%加计扣除。本公司2022年度适用上述税收优惠政策。
（2）山西科自达软件开发有限公司
山西科自达软件开发有限公司于2020年12月3日取得了山西省科学技术厅、山西省财政厅、国家税务总局山西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202014001016），认定有效期三年, 根据《企业所得税法》及实施条例，山西科自达软件开发有限公司2020、2021、2022年度适用企业所得税税率为15%。
（3）北京唐柏通讯技术有限公司
北京唐柏通讯技术有限公司于2022年12月1日取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：
GR202211004227），认定有效期三年；根据《企业所得税法》及实施条例，北京唐柏通讯技术有限公司2022、2023、2024年度适用企业所得税税率为15%。
（4）山西科达玉成变频器有限公司、山西科达西门传动技术有限公司、北京科达星空网络技术有限公司、山西中科智能控制技术研究院有限公司、山西科达富升智能控制技术有限公司、山西天科信息安全科技有限公司
根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第12号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。即小型微利企业应纳税所得额应纳税所得额100万元以下，实际税率为
2.5%，应纳税所得额100万元到300万元部分，实际税率为10% 。
2、增值税优惠政策及依据
（1）山西科自达软件开发有限公司
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）以及财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的规定，并于2017年12月1日太原高新技术产业开发区国家税务局《税务资格备案表》，认定山西科自达软件开发有限公司部分软件产品销售享受“增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退优惠政策”。
（2）北京唐柏通讯技术有限公司
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）以及财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的规定，并于2016年12月23日取得了北京市通州区国家税务局《税务事项通知书》（通一国税税通[2016]114426），认定北京唐柏通讯技术有限公司部分软件产品销售享受“增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退优惠政策”。
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，期末指2022年12月31日，期初指2022年1月1日，上期期末指2021年12月31日）
注释1． 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 55,576.25 | 73,404.74 |
| 银行存款 | 119,751,597.17 | 251,267,220.41 |
| 其他货币资金 | 3,499,375.87 | |
| 未到期应收利息 | ||
| 合计 | 123,306,549.29 | 251,340,625.15 |
其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 3,499,375.87 | |
| 信用证保证金 | ||
| 履约保证金 | ||
| 用于担保的定期存款或通知存款 | ||
| 放在境外且资金汇回受到限制的款项 | ||
| 未到期理财产品而支取受限的资金 | ||
| 合计 | 3,499,375.87 |
注释2． 交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产小计 | 5,123,500.00 | |
| 债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 其他：理财产品 | 5,123,500.00 | |
| 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产小计 | ||
| 债务工具投资 | ||
| 混合工具 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产小计 | 5,123,500.00 | |
| 其他 | ||
| 合计 | 5,123,500.00 |
注释3． 应收票据1． 应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 无风险银行承兑汇票组合 | 28,779,000.00 | 44,033,285.00 |
| 商业承兑汇票 | 2,878,260.00 | 8,109,295.00 |
| 合计 | 31,657,260.00 | 52,142,580.00 |
2． 应收票据坏账准备分类列示
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 31,985,800.00 | 100.00 | 328,540.00 | 1.03 | 31,657,260.00 |
| 其中：无风险银行承兑汇票组合 | 28,779,000.00 | 89.97 | 28,779,000.00 | ||
| 商业承兑汇票组合 | 3,206,800.00 | 10.03 | 328,540.00 | 10.25 | 2,878,260.00 |
| 合计 | 31,985,800.00 | 100.00 | 328,540.00 | 1.03 | 31,657,260.00 |
续：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 52,569,385.00 | 100.00 | 426,805.00 | 0.81 | 52,142,580.00 |
| 其中：无风险银行承兑汇票组合 | 44,033,285.00 | 83.76 | 44,033,285.00 | ||
| 商业承兑汇票组合 | 8,536,100.00 | 16.24 | 426,805.00 | 5.00 | 8,109,295.00 |
| 合计 | 52,569,385.00 | 100.00 | 426,805.00 | 0.81 | 52,142,580.00 |
3． 单项计提坏账准备的应收票据无4． 按组合计提坏账准备的应收票据账龄分析法组合
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,534,000.00 | 126,700.00 | 5.00 |
| 1－2年 | |||
| 2－3年 | 672,800.00 | 201,840.00 | 30.00 |
| 3－4年 | |||
| 4－5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 3,206,800.00 | 328,540.00 | 10.25 |
5． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动情况 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备的应收票据 | ||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 426,805.00 | -98,265.00 | 328,540.00 | |||
| 其中：账龄分析法组合 | 426,805.00 | -98,265.00 | 328,540.00 | |||
| 合计 | 426,805.00 | -98,265.00 | 328,540.00 | |||
6． 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 2,325,000.00 | |
| 商业承兑汇票 | 26,159,000.00 | |
| 合计 | 28,484,000.00 |
注释4． 应收账款1． 按账龄披露应收账款
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 248,464,110.40 | 163,008,998.74 |
| 1－2年 | 88,755,871.89 | 58,656,110.66 |
| 2－3年 | 27,487,819.80 | 19,956,143.42 |
| 3－4年 | 6,844,476.50 | 9,175,055.50 |
| 4－5年 | 6,500,457.93 | 8,902,208.87 |
| 5年以上 | 12,062,432.22 | 3,820,947.83 |
| 小计 | 390,115,168.74 | 263,519,465.02 |
| 减：坏账准备 | 50,240,175.46 | 35,533,146.72 |
| 合计 | 339,874,993.28 | 227,986,318.30 |
2． 按坏账准备计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 50,000.00 | 0.01 | 50,000.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 390,065,168.74 | 99.99 | 50,190,175.46 | 12.87 | 339,874,993.28 |
| 其中：账龄分析法组合 | 390,065,168.74 | 99.99 | 50,190,175.46 | 12.87 | 339,874,993.28 |
| 合计 | 390,115,168.74 | 100.00 | 50,240,175.46 | 12.88 | 339,874,993.28 |
续：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 263,519,465.02 | 100.00 | 35,533,146.72 | 13.48 | 227,986,318.30 |
| 其中：账龄分析法组合 | 263,519,465.02 | 100.00 | 35,533,146.72 | 13.48 | 227,986,318.30 |
| 合计 | 263,519,465.02 | 100.00 | 35,533,146.72 | 13.48 | 227,986,318.30 |
3． 单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 山西济达电气股份有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | 100.00 | 款项无法收回 |
| 合计 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||
4． 按组合计提坏账准备的应收账款
（1）账龄组合
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 248,464,110.40 | 12,423,205.52 | 5.00 |
| 1－2年 | 88,755,871.89 | 8,875,587.19 | 10.00 |
| 2－3年 | 27,487,819.80 | 8,246,345.94 | 30.00 |
| 3－4年 | 6,844,476.50 | 3,422,238.25 | 50.00 |
| 4－5年 | 6,450,457.93 | 5,160,366.34 | 80.00 |
| 5年以上 | 12,062,432.22 | 12,062,432.22 | 100.00 |
| 合计 | 390,065,168.74 | 50,190,175.46 | |
5． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动情况 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 35,533,146.72 | 14,657,028.74 | 50,190,175.46 | |||
| 其中：账龄分析法组合 | 35,533,146.72 | 14,657,028.74 | 50,190,175.46 | |||
| 合计 | 35,533,146.72 | 14,707,028.74 | 50,240,175.46 | |||
6． 本期无实际核销的应收账款7． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 山西华阳集团新能股份有限公司一矿 | 21,690,000.00 | 5.56 | 1,084,500.00 |
| 山西东泰矿山机械有限公司 | 15,402,361.00 | 3.95 | 770,118.05 |
| 淮南矿业（集团）有限责任公司 | 14,274,000.00 | 3.66 | 1,427,400.00 |
| 中煤平朔集团有限公司 | 14,187,518.03 | 3.64 | 762,700.95 |
| 冀中能源股份有限公司 | 11,540,467.99 | 2.96 | 1,051,896.80 |
| 合计 | 77,094,347.02 | 19.77 | 5,096,615.80 |
注释5． 应收款项融资1． 应收款项融资情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 375,000.00 | 10,720,082.76 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 未终止确认的银行承兑汇票 | ||
| 合计 | 375,000.00 | 10,720,082.76 |
2． 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况本公司认为，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。3． 坏账准备情况本公司认为，所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，因此未计提减值准备。4． 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 38,601,380.65 | |
| 商业承兑汇票 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 合计 | 38,601,380.65 |
注释6． 预付款项1． 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 30,007,166.75 | 95.20 | 18,017,963.31 | 91.47 |
| 1至2年 | 933,144.51 | 2.96 | 1,042,769.36 | 5.29 |
| 2至3年 | 264,490.88 | 0.84 | 155,719.48 | 0.79 |
| 3年以上 | 315,698.53 | 1.00 | 480,815.75 | 2.45 |
| 合计 | 31,520,500.67 | 100.00 | 19,697,267.90 | 100.00 |
2． 账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 未及时结算原因 |
| 太原市博世通机电液工程有限公司 | 347,500.00 | 1年以内，1-2年 | 交易未完成 |
| 中国移动通信集团山西有限公司太原分公司 | 204,428.09 | 1年以内，1-2年 | 交易未完成 |
| 山西感知信息技术有限公司 | 103,400.00 | 1年以内，1-2年 | 交易未完成 |
| 沧州昊腾机箱面板有限公司 | 100,538.19 | 1年以内，1-2年 | 交易未完成 |
| 太原相寓企业管理咨询有限公司 | 71,648.33 | 1-2年，2-3年 | 交易未完成 |
| 合计 | 827,514.61 |
3． 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 江西驴充充充电技术有限公司 | 4,650,735.58 | 14.75 | 2022年 | 交易尚未完成 |
| 山西科达西门传动技术有限公司 | 2,222,590.00 | 7.05 | 2022年 | 交易尚未完成 |
| 山西观云科技有限公司 | 1,255,500.00 | 3.98 | 2022年 | 交易尚未完成 |
| 山西友和源科技有限公司 | 1,008,500.00 | 3.20 | 2022年 | 交易尚未完成 |
| 西门子（中国）有限公司 | 2,631,937.29 | 8.35 | 2022年 | 交易尚未完成 |
| 小计 | 11,769,262.87 | 37.33 |
注释7． 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 15,128,759.22 | 7,409,205.89 |
| 合计 | 15,128,759.22 | 7,409,205.89 |
（一）其他应收款
1． 按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 12,922,213.81 | 7,025,306.61 |
| 1－2年 | 2,983,643.57 | 694,569.81 |
| 2－3年 | 379,941.32 | 206,293.30 |
| 3－4年 | 197,493.30 | 383,364.28 |
| 4－5年 | 147,500.00 | 66,972.96 |
| 5年以上 | 88,995.52 | 29,812.00 |
| 小计 | 16,719,787.52 | 8,406,318.96 |
| 减：坏账准备 | 1,591,028.30 | 997,113.07 |
| 合计 | 15,128,759.22 | 7,409,205.89 |
2． 按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 14,637,986.84 | 6,850,466.95 |
| 备用金 | 1,716,464.26 | 1,285,796.93 |
| 往来款 | 50,000.00 | |
| 代垫款项 | 315,336.42 | 270,055.08 |
| 小计 | 16,719,787.52 | 8,406,318.96 |
| 减：坏账准备 | 1,591,028.30 | 997,113.07 |
| 合计 | 15,128,759.22 | 7,409,205.89 |
3． 按金融资产减值三阶段披露
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 第一阶段 | 16,467,755.66 | 1,338,996.44 | 15,128,759.22 | 8,154,287.10 | 745,081.21 | 7,409,205.89 |
| 第二阶段 | ||||||
| 第三阶段 | 252,031.86 | 252,031.86 | 252,031.86 | 252,031.86 | ||
| 合计 | 16,719,787.52 | 1,591,028.30 | 15,128,759.22 | 8,406,318.96 | 997,113.07 | 7,409,205.89 |
4． 其他应收款坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初余额 | 745,081.21 | 252,031.86 | 997,113.07 | |
| 期初余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| —转入第二阶段 | ||||
| —转入第三阶段 | ||||
| —转回第二阶段 | ||||
| —转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 593,915.23 | 593,915.23 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 1,338,996.44 | 252,031.86 | 1,591,028.30 |
5． 本期无实际核销的其他应收款6． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额的比例(%) | 期末余额 |
| 国家能源集团国际工程咨询有限公司 | 保证金 | 1,728,884.69 | 1年以内 | 10.34 | 86,444.23 |
| 内蒙古平西白音华煤业有限公司 | 保证金 | 1,406,164.11 | 1年以内 | 8.41 | 70,308.21 |
| 锡林郭勒盟蒙东矿业有限责任公司 | 保证金 | 1,189,944.54 | 1年以内 | 7.12 | 59,497.23 |
| 内蒙古锡林河煤化工有限责任公司 | 保证金 | 1,051,509.48 | 1年以内 | 6.29 | 52,575.47 |
| 锡林郭勒盟乌兰图嘎煤炭有限责任公司 | 保证金 | 687,785.97 | 1年以内 | 4.11 | 34,389.30 |
| 合计 | 6,064,288.79 | 36.27 | 303,214.44 |
注释8． 存货1． 存货分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 16,911,340.35 | 447,019.07 | 16,464,321.28 | 13,632,033.40 | 396,211.48 | 13,235,821.92 |
| 在产品 | 76,099,316.85 | 3,483,882.73 | 72,615,434.12 | 83,486,586.91 | 1,757,910.82 | 81,728,676.09 |
| 库存商品 | 8,006,256.74 | 763,379.67 | 7,242,877.07 | 4,447,387.18 | 716,720.58 | 3,730,666.60 |
| 合计 | 101,016,913.94 | 4,694,281.47 | 96,322,632.47 | 101,566,007.49 | 2,870,842.88 | 98,695,164.61 |
2． 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 396,211.48 | 50,807.59 | 447,019.07 | ||||
| 在产品 | 1,757,910.82 | 1,725,971.91 | 3,483,882.73 | ||||
| 库存商品 | 716,720.58 | 46,659.09 | 763,379.67 | ||||
| 合计 | 2,870,842.88 | 1,823,438.59 | 4,694,281.47 | ||||
注释9． 合同资产1． 合同资产情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程施工业务 | 28,283,093.10 | 1,414,154.65 | 26,868,938.45 | 20,681,750.06 | 1,050,312.50 | 19,631,437.56 |
| 未到期的质保金 | 1,398,789.23 | 69,939.47 | 1,328,849.76 | 3,153,319.77 | 157,665.99 | 2,995,653.78 |
| 合计 | 29,681,882.33 | 1,484,094.12 | 28,197,788.21 | 23,835,069.83 | 1,207,978.49 | 22,627,091.34 |
2． 本期合同资产计提减值准备情况
| 项目 | 期初余额 | 本期变动情况 | 期末余额 | |||
| 计提 | 转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 工程施工业务 | 1,050,312.50 | 363,842.15 | 1,414,154.65 | |||
| 未到期的质保金 | 157,665.99 | -87,726.52 | 69,939.47 | |||
| 合计 | 1,207,978.49 | 276,115.63 | 1,484,094.12 | |||
注释10． 其他流动资产其他流动资产分项列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待摊费用 | 10,000.00 | 577,469.97 |
| 待抵扣增值税 | 4,557,805.98 | 3,882,604.69 |
| 代扣代缴个人所得税 | 38,055.24 | 52,553.18 |
| 预缴企业所得税 | 1,682,369.81 | |
| 城市维护建设税 | 302,785.07 | 422,952.21 |
| 教育费附加 | 216,437.45 | 183,332.85 |
| 待认证进项税额 | 1,335.75 | 8,559.92 |
| 合计 | 6,808,789.30 | 5,127,472.82 |
注释11． 其他权益工具投资其他权益工具分项列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 2,410,000.00 | 2,410,000.00 |
| 山西省物联网行业技术中心（有限公司） | 110,000.00 | 110,000.00 |
| 中滦科技股份有限公司 | 2,300,000.00 | 2,300,000.00 |
| 合计 | 2,410,000.00 | 2,410,000.00 |
注释12． 固定资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 115,172,560.61 | 18,833,085.32 |
| 固定资产清理 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 115,172,560.61 | 18,833,085.32 |
（一）固定资产
1． 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 合计 |
| 一. 账面原值 | |||||
| 1． 期初余额 | 4,445,244.00 | 20,271,179.98 | 14,928,586.55 | 5,275,029.48 | 44,920,040.01 |
| 2． 本期增加金额 | 99,245,089.44 | 280,500.00 | 621,809.77 | 100,147,399.21 | |
| 购置 | 99,245,089.44 | 280,500.00 | 621,809.77 | 100,147,399.21 | |
| 在建工程转入 | |||||
| 其他增加 | |||||
| 3． 本期减少金额 | 45,557.69 | 211,000.00 | 120,371.12 | 376,928.81 | |
| 处置或报废 | 45,557.69 | 211,000.00 | 120,371.12 | 376,928.81 | |
| 其他减少 | |||||
| 4． 期末余额 | 4,445,244.00 | 119,470,711.73 | 14,998,086.55 | 5,776,468.13 | 144,690,510.41 |
| 二. 累计折旧 | |||||
| 1． 期初余额 | 3,055,636.56 | 7,389,174.82 | 12,022,763.02 | 3,619,380.29 | 26,086,954.69 |
| 2． 本期增加金额 | 74,352.48 | 2,305,950.11 | 986,606.51 | 408,857.80 | 3,775,766.90 |
| 本期计提 | 74,352.48 | 2,305,950.11 | 986,606.51 | 408,857.80 | 3,775,766.90 |
| 其他增加 | |||||
| 3． 本期减少金额 | 39,242.33 | 200,450.00 | 105,079.46 | 344,771.79 | |
| 处置或报废 | 39,242.33 | 200,450.00 | 105,079.46 | 344,771.79 | |
| 其他减少 | |||||
| 4． 期末余额 | 3,129,989.04 | 9,655,882.60 | 12,808,919.53 | 3,923,158.63 | 29,517,949.80 |
| 三. 减值准备 | |||||
| 1． 期初余额 | |||||
| 2． 本期增加金额 | |||||
| 本期计提 | |||||
| 其他增加 | |||||
| 3． 本期减少金额 | |||||
| 处置或报废 | |||||
| 其他减少 | |||||
| 4． 期末余额 | |||||
| 四. 账面价值 | |||||
| 1． 期末账面价值 | 1,315,254.96 | 109,814,829.13 | 2,189,167.02 | 1,853,309.50 | 115,172,560.61 |
| 2． 期初账面价 | 1,389,607.44 | 12,882,005.16 | 2,905,823.53 | 1,655,649.19 | 18,833,085.32 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 合计 |
值
2． 期末未办妥产权证书的固定资产
值
项目
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 724,858.56 | 正在办理 |
| 合计 | 724,858.56 |
注释13． 在建工程
（一）在建工程
1． 在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 科创城项目 | 1,711,247.50 | 1,711,247.50 | 1,570,048.13 | 1,570,048.13 | ||
| M-CPS管控一体化平台 | 5,820,494.13 | 5,820,494.13 | 3,767,251.41 | 3,767,251.41 | ||
| M-CPS异构通讯网络 | 3,250,879.74 | 3,250,879.74 | 1,375,442.85 | 1,375,442.85 | ||
| M-CPS工作面（综采） | 5,172,904.51 | 5,172,904.51 | 2,327,942.68 | 2,327,942.68 | ||
| CPS智慧矿山产品-特种机器人 | 5,076,449.43 | 5,076,449.43 | 1,273,584.87 | 1,273,584.87 | ||
| 天天充电桩项目 | 3,731,159.60 | 3,731,159.60 | 8,159,049.69 | 8,159,049.69 | ||
| CPS智慧矿山产品-智能辅助运输系统 | 5,311,979.94 | 5,311,979.94 | ||||
| M-CPS智能通风 | 3,141,659.14 | 3,141,659.14 | ||||
| CPS智慧矿山产品-智能掘进工作面 | 3,022,539.05 | 3,022,539.05 | ||||
| CPS智慧矿山产品-小型实验平台 | 842,594.55 | 842,594.55 | ||||
| 合计 | 37,081,907.59 | 37,081,907.59 | 18,473,319.63 | 18,473,319.63 | ||
2． 重要在建工程项目本期变动情况
| 工程项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 固定资产 | 本期其他减少 | 期末余额 |
| M-CPS管控一体化平台 | 3,767,251.41 | 3,269,879.90 | 1,216,637.18 | 5,820,494.13 |
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 37,081,907.59 | 18,473,319.63 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 37,081,907.59 | 18,473,319.63 |
| 工程项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 固定资产 | 本期其他减少 | 期末余额 |
| M-CPS异构通讯网络 | 1,375,442.85 | 1,875,436.89 | 3,250,879.74 | ||
| M-CPS工作面（综采） | 2,327,942.68 | 2,844,961.83 | 5,172,904.51 | ||
| CPS智慧矿山产品-特种机器人 | 1,273,584.87 | 3,802,864.56 | 5,076,449.43 | ||
| 天天充电桩项目 | 8,159,049.69 | 50,294,790.05 | 54,722,680.14 | 3,731,159.60 | |
| 科创城项目 | 1,570,048.13 | 141,199.37 | 1,711,247.50 | ||
| CPS智慧矿山产品-智能辅助运输系统 | 5,311,979.94 | 5,311,979.94 | |||
| M-CPS智能通风 | 3,141,659.14 | 3,141,659.14 | |||
| CPS智慧矿山产品-智能掘进工作面 | 3,022,539.05 | 3,022,539.05 | |||
| CPS智慧矿山产品-小型实验平台 | 842,594.55 | 842,594.55 | |||
| 合计 | 18,473,319.63 | 74,547,905.28 | 55,939,317.32 | 37,081,907.59 |
续：
| 工程项目名称 | (万元) | 工程投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| M-CPS管控一体化平台 | 890.90 | 65.00 | 65.00 | 自筹 | |||
| M-CPS异构通讯网络 | 1,614.08 | 20.00 | 20.00 | 自筹 | |||
| M-CPS工作面（综采） | 1,399.40 | 37.00 | 37.00 | 自筹 | |||
| CPS智慧矿山产品-特种机器人 | 914.30 | 56.00 | 56.00 | 自筹 | |||
| 天天充电桩项目 | 10,117.80 | 58.00 | 58.00 | 自筹 | |||
| 科创城项目 | 32,000.00 | 0.01 | 0.01 | 自筹 | |||
| CPS智慧矿山产品-智能辅助运输系统 | 6,073.00 | 20.28 | 20.28 | 募股资金 | |||
| M-CPS智能通风 | 募股资金 | ||||||
| CPS智慧矿山产品-智能掘进工作面 | 募股资金 | ||||||
| CPS智慧矿山产品-小型实验平台 | 募股资金 | ||||||
| 合计 | 46,936.48 |
注释14． 使用权资产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 一. 账面原值 | |||||
| 1． 期初余额 | 3,237,756.12 | 3,237,756.12 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 合计 |
| 2． 本期增加金额 | 8,917,218.35 | 8,917,218.35 | |||
| 重分类 | |||||
| 租赁 | 8,917,218.35 | 8,917,218.35 | |||
| 其他增加 | |||||
| 3． 本期减少金额 | 2,939,808.36 | 2,939,808.36 | |||
| 租赁到期 | 2,939,808.36 | 2,939,808.36 | |||
| 其他减少 | |||||
| 4． 期末余额 | 9,215,166.11 | 9,215,166.11 | |||
| 二. 累计折旧 | |||||
| 1． 期初余额 | 2,838,056.50 | 2,838,056.50 | |||
| 2． 本期增加金额 | 1,664,113.07 | 1,664,113.07 | |||
| 重分类 | |||||
| 本期计提 | 1,664,113.07 | 1,664,113.07 | |||
| 其他增加 | |||||
| 3． 本期减少金额 | 2,666,808.53 | 2,666,808.53 | |||
| 租赁到期 | 2,666,808.53 | 2,666,808.53 | |||
| 其他减少 | |||||
| 4． 期末余额 | 1,835,361.04 | 1,835,361.04 | |||
| 三. 减值准备 | |||||
| 1． 期初余额 | |||||
| 2． 本期增加金额 | |||||
| 重分类 | |||||
| 本期计提 | |||||
| 其他增加 | |||||
| 3． 本期减少金额 | |||||
| 租赁到期 | |||||
| 其他减少 | |||||
| 4． 期末余额 | |||||
| 四. 账面价值 | |||||
| 1． 期末账面价值 | 7,379,805.07 | 7,379,805.07 | |||
| 2． 期初账面价值 | 399,699.62 | 399,699.62 |
注释15． 无形资产1． 无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 著作权 | 合计 |
| 一. 账面原值 | |||||
| 1． 期初余额 | 8,216,000.00 | 17,817,924.49 | 105,128.21 | 26,139,052.70 | |
| 2． 本期增加金额 | |||||
| 购置 | |||||
| 内部研发 | |||||
| 其他原因增加 | |||||
| 3． 本期减少金额 | |||||
| 处置 | |||||
| 其他原因减少 | |||||
| 4． 期末余额 | 8,216,000.00 | 17,817,924.49 | 105,128.21 | 26,139,052.70 | |
| 二. 累计摊销 | |||||
| 1． 期初余额 | 712,053.33 | 3,757,170.61 | 57,820.62 | 4,527,044.56 | |
| 2． 本期增加金额 | 164,320.00 | 1,781,602.44 | 10,512.84 | 1,956,435.28 | |
| 本期计提 | 164,320.00 | 1,781,602.44 | 10,512.84 | 1,956,435.28 | |
| 其他原因增加 | |||||
| 3． 本期减少金额 | |||||
| 处置 | |||||
| 其他原因减少 | |||||
| 4． 期末余额 | 876,373.33 | 5,538,773.05 | 68,333.46 | 6,483,479.84 | |
| 三. 减值准备 | |||||
| 1． 期初余额 | |||||
| 2． 本期增加金额 | |||||
| 本期计提 | |||||
| 其他原因增加 | |||||
| 3． 本期减少金额 | |||||
| 处置子公司 | |||||
| 其他转出 | |||||
| 4． 期末余额 | |||||
| 四. 账面价值 | |||||
| 1． 期末账面价值 | 7,339,626.67 | 12,279,151.44 | 36,794.75 | 19,655,572.86 | |
| 2． 期初账面价值 | 7,503,946.67 | 14,060,753.88 | 47,307.59 | 21,612,008.14 |
注释16． 开发支出
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期转出数 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 计入当期损益 | 确认为无形资产 | |||
| M-CPS智慧矿山研发建设 | 18,177,736.62 | 18,177,736.62 | ||||
| 复杂地质条件煤矿辅助运输机器 | 2,598,087.68 | 2,598,087.68 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期转出数 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 计入当期损益 | 确认为无形资产 | |||
| 人示范应用 | ||||||
| 基于矿用5G物联网的矿用本安型移动巡检机器人项目 | 2,423,452.40 | 2,423,452.40 | ||||
| 矿山无人当驶智能控制系统软件 | 2,141,123.11 | 2,141,123.11 | ||||
| 矿山机器人特种产品开发 | 1,379,715.80 | 1,379,715.80 | ||||
| 全矿井人员及物资智能调度技术 | 1,301,332.31 | 1,301,332.31 | ||||
| 矿井通风网络动态解算与智能调控关键技术研究 | 1,203,713.67 | 1,203,713.67 | ||||
| 矿山特种机器人省技术创新中心 | 1,174,670.31 | 1,174,670.31 | ||||
| 辅助运输系统无轨胶轮车辅助驾驶与智能调度关键技术研究 | 980,993.08 | 980,993.08 | ||||
| 综采工作面高质量无线传输与自主截割关键技术研究 | 949,799.37 | 949,799.37 | ||||
| 矿井巷道数字建模地理信息系统软件 | 921,674.80 | 921,674.80 | ||||
| 可信高声波水表项目 | 835,188.52 | 835,188.52 | ||||
| 综采工作面集中控制技术及系统 | 729,840.40 | 729,840.40 | ||||
| 无线高可靠性综采工作面控制系统关键技术研究 | 645,180.92 | 645,180.92 | ||||
| 基于工控安全防护体系的审计类设备研发项目 | 583,232.22 | 583,232.22 | ||||
| 煤矿带式输送机巡检机器人调度平台管理软件 | 533,145.48 | 533,145.48 | ||||
| 煤矿人员与物资调度管理软件 | 518,673.86 | 518,673.86 | ||||
| 其他项目 | 1,888,455.49 | 1,888,455.49 | ||||
| 合计 | 38,986,016.04 | 38,986,016.04 | ||||
注释17． 商誉1． 商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成 | 处置 | |||
| 北京唐柏通讯技术有限公司 | 1,145,457.79 | 1,145,457.79 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成 | 处置 | |||
| 合计 | 1,145,457.79 | 1,145,457.79 |
2． 商誉减值准备报告期末未发现商誉减值迹象，未计提减值准备。3． 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息北京唐柏通讯技术有限公司成立于2012年11月，注册资本人民币1,000.00万元，公司持股70.00%，李虎虎持股30.00%。唐柏通讯主要从事矿用4G、5G通讯技术的研发、生产与销售，主要产品为煤矿井下自动化通讯系统等，拥有完整的产供销系统，能够独立开展业务，本公司将唐柏通讯的整体股东权益（即企业价值）作为一项资产组。
4． 商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法2020年、2021年、2022年北京唐柏通讯技术有限公司的营业收入分别为11,217,062.77元、7,982,334.68元、10,513,209.31元，净利润分别为684,615.56元、-1,098,947.99元、-3,167,852.65 元。截至2022年12月31日，唐柏通讯的总资产为17,285,032.89元，净资产为502,762.70元。
北京唐柏通讯技术有限公司的可收回金额采用收益法预测现金流量现值，按照资本资产定价模型计算，权益资本成本17.09%，以此为基础计算折现率13.24%，经计算，唐柏通讯可收回金额大于资产组账面价值及商誉账面价值之和，不计提减值准备。
注释18． 递延所得税资产和递延所得税负债
1． 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 54,381,949.83 | 7,888,757.28 | 38,636,055.24 | 5,655,096.08 |
| 存货跌价准备 | 3,247,704.52 | 433,974.87 | 1,424,265.93 | 163,324.67 |
| 政府补助 | 2,754,000.00 | 413,100.00 | 1,930,000.00 | 289,500.00 |
| 股权激励 | 4,704,990.50 | 705,748.58 | ||
| 可抵扣亏损 | 145,301,024.98 | 21,795,153.75 | ||
| 合计 | 210,389,669.83 | 31,236,734.48 | 41,990,321.17 | 6,107,920.75 |
2． 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 公允价值变动 | 123,500.00 | 18,525.00 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产（加速折旧） | 90,048,915.63 | 13,507,337.34 | ||
| 合计 | 90,172,415.63 | 13,525,862.34 | ||
3． 未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 14,665,867.13 | 9,125,953.20 |
| 合计 | 14,665,867.13 | 9,125,953.20 |
4． 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2022年度 | 2,276,043.15 | ||
| 2023年度 | 2,008,848.35 | 2,008,848.35 | |
| 2024年度 | 988,460.82 | 988,460.82 | |
| 2025年度 | 1,937,032.71 | 1,937,032.71 | |
| 2026年度 | 3,235,966.63 | 1,915,568.17 | |
| 2027年度 | 6,495,558.62 | ||
| 合计 | 14,665,867.13 | 9,125,953.20 |
注释19． 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 山西省朔州市怀仁县城东下寨村南金沙湾小区商铺 | 2,108,724.00 | 471,012.00 | 1,637,712.00 | 4,710,120.00 | 471,012.00 | 4,239,108.00 |
| 一年以上质保金 | 2,671,000.00 | 267,100.00 | 2,403,900.00 | |||
| 合计 | 4,779,724.00 | 738,112.00 | 4,041,612.00 | 4,710,120.00 | 471,012.00 | 4,239,108.00 |
注释20． 短期借款
短期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 26,412,970.00 | |
| 保证借款 | 48,419,903.14 | |
| 质押+保证 | 10,000,000.00 | |
| 未到期应付利息 | 31,489.74 | 91,865.43 |
| 未终止确认的银行承兑汇票 | 9,650,000.00 | 1,500,000.00 |
| 未终止确认的商业承兑汇票 | 120,000.00 | |
| 合计 | 36,094,459.74 | 60,131,768.57 |
注释21． 应付票据
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 8,596,213.70 | |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 8,596,213.70 |
注释22． 应付账款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 79,915,893.31 | 54,348,977.80 |
| 其他 | 3,696,149.51 | 2,406,116.60 |
| 合计 | 83,612,042.82 | 56,755,094.40 |
1． 账龄超过一年的重要应付账款
| 单位名称 | 期末余额 | 未偿还或结转原因 |
| 山西万德隆工业技术有限公司 | 1,876,725.67 | 未全部结算 |
| 江苏海虹电子有限公司 | 1,807,708.80 | 未全部结算 |
| 山西新元自动化仪表有限公司 | 1,153,362.84 | 未全部结算 |
| 山西省电子工业科学研究所电子产品实验厂 | 1,000,000.00 | 未全部结算 |
| 北京晓千智能技术有限公司 | 900,000.00 | 未全部结算 |
| 合计 | 6,737,797.31 |
注释23． 合同负债
合同负债情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 7,860,359.14 | 10,329,138.41 |
| 合计 | 7,860,359.14 | 10,329,138.41 |
注释24． 应付职工薪酬1． 应付职工薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 9,283,008.66 | 60,798,221.73 | 59,578,262.08 | 10,502,968.31 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 21,364.20 | 3,376,577.69 | 3,374,980.55 | 22,961.34 |
| 辞退福利 | ||||
| 一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 9,304,372.86 | 64,174,799.42 | 62,953,242.63 | 10,525,929.65 |
2． 短期薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 9,045,419.17 | 55,734,661.49 | 54,515,844.99 | 10,264,235.67 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 职工福利费 | 1,134,262.32 | 1,134,262.32 | ||
| 社会保险费 | 90,609.28 | 1,824,557.69 | 1,892,631.28 | 22,535.69 |
| 其中：基本医疗保险费 | 86,273.76 | 1,603,475.39 | 1,668,977.73 | 20,771.42 |
| 补充医疗保险 | 3,357.80 | 54,831.86 | 57,248.45 | 941.21 |
| 工伤保险费 | 977.72 | 166,250.44 | 166,405.10 | 823.06 |
| 生育保险费 | ||||
| 住房公积金 | 90,242.00 | 1,589,171.00 | 1,548,534.00 | 130,879.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 56,738.21 | 515,569.23 | 486,989.49 | 85,317.95 |
| 短期累积带薪缺勤 | ||||
| 短期利润（奖金）分享计划 | ||||
| 以现金结算的股份支付 | ||||
| 其他短期薪酬 | ||||
| 合计 | 9,283,008.66 | 60,798,221.73 | 59,578,262.08 | 10,502,968.31 |
3． 设定提存计划列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 20,716.80 | 3,239,173.60 | 3,237,624.96 | 22,265.44 |
| 失业保险费 | 647.40 | 137,404.09 | 137,355.59 | 695.90 |
| 企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 21,364.20 | 3,376,577.69 | 3,374,980.55 | 22,961.34 |
注释25． 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,332,043.57 | 840,841.64 |
| 企业所得税 | 1,550,285.40 | 2,996,029.89 |
| 个人所得税 | 100,072.74 | 60,119.61 |
| 城市维护建设税 | 96,021.54 | 54,441.04 |
| 教育费附加 | 43,113.78 | 25,065.46 |
| 印花税 | 79,165.99 | 33,425.39 |
| 其他 | 24,721.71 | 15,972.02 |
| 合计 | 3,225,424.73 | 4,025,895.05 |
注释26． 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 32,533,571.77 | 1,954,173.73 |
| 合计 | 32,533,571.77 | 1,954,173.73 |
（一）其他应付款
1． 按款项性质列示的其他应付款
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 37,166.54 | 870,076.54 |
| 代扣社保 | 703,993.39 | 709,194.79 |
| 限制性股票回购义务 | 30,616,193.40 | |
| 押金及保证金 | 1,093,589.76 | 257,000.00 |
| 其他 | 82,628.68 | 117,902.40 |
| 合计 | 32,533,571.77 | 1,954,173.73 |
2． 账龄超过一年的重要其他应付款
| 单位名称 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中天建设集团有限公司 | 96,000.00 | 资金紧张 |
| 山西四建集团有限公司 | 88,000.00 | 资金紧张 |
| 山西承天设备租赁有限公司 | 82,750.00 | 资金紧张 |
| 山西亿鑫强机械租赁有限公司 | 64,000.00 | 资金紧张 |
| 中铁三局集团建筑安装工程有限公司 | 64,000.00 | 资金紧张 |
| 山西六建集团有限公司 | 56,000.00 | 资金紧张 |
| 合计 | 450,750.00 |
注释27． 其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未终止确认的银行承兑汇票 | 16,799,000.00 | 36,454,483.00 |
| 未终止确认的商业承兑汇票 | 2,035,000.00 | 4,816,100.00 |
| 待转销项税 | 907,597.16 | 1,220,896.19 |
| 一年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 19,741,597.16 | 42,491,479.19 |
注释28． 长期借款
| 借款类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 42,000,000.00 | |
| 未到期应付利息 | 41,005.56 | |
| 减：一年内到期的长期借款 | ||
| 合计 | 42,041,005.56 |
注释29． 租赁负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | ||
| 1-2年 | 2,973,809.73 | |
| 2-3年 | 2,945,446.67 | |
| 3-4年 | 753,883.99 | |
| 4-5年 | 55,192.02 | |
| 5年以上 | ||
| 租赁付款额总额小计 | 6,728,332.41 | |
| 减：未确认融资费用 | 316,267.23 | |
| 租赁付款额现值小计 | 6,412,065.18 | |
| 减：一年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 6,412,065.18 |
注释30． 递延收益
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 与资产相关政府补助 | 4,240,000.00 | 540,000.00 | 3,700,000.00 | 详见表1 | |
| 与收益相关政府补助 | 920,000.00 | 9,210,179.62 | 7,846,179.62 | 2,284,000.00 | 详见表1 |
| 减：重分类到流动负债的递延收益 | |||||
| 合计 | 5,160,000.00 | — | — | 5,984,000.00 |
1． 与政府补助相关的递延收益
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 加：其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 危险场所安全监控平台项目 | 2,210,000.00 | 260,000.00 | 1,950,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 装备物联网项目补助资金 | 2,030,000.00 | 280,000.00 | 1,750,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 贵州盘江煤电集团技术研究院有限公司国家重点研发计划课题三专项经费拨款 | 680,000.00 | 680,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 安徽理工大学国家重点研发计划课题五专项经费拨款 | 240,000.00 | 240,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 山西省科学技术厅创新平台基地建设专项经费拨款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 安徽理工大学国家重点研发计划课 | 160,000.00 | 160,000.00 | 与收益相关 |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 加：其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 题三专项经费拨款 | ||||||||
| 太原理工大学综采工作面集中控制技术及系统项目拨款 | 114,000.00 | 114,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 太原理工大学齿轮传动设备运行故障在线电磁监测系统项目拨款 | 90,000.00 | 90,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 山西转型综合改革示范区总工会五小奖金 | 28,700.00 | 28,700.00 | 与收益相关 | |||||
| 山西转型综合改革示范区管理委员会财政管理运营部中小企业发展中央专项资金（小巨人） | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 山西转型综合改革示范区管理委员会2021年度“稳增长”奖励资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 山西转型综合改革示范区管理委员会2018年度普惠类资金 | 110,796.28 | 110,796.28 | 与收益相关 | |||||
| 山西转型综合改革示范区管理委员会重大技术装备补贴款 | 509,000.00 | 509,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 山西转型综合改革示范区管理委员会财政管理运营部“专精特新”企业奖励款 | 250,000.00 | 250,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 山西省科学技术厅2021年度重点研发计划专项资金（信创领域） | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 山西转型综合改革示范区管理委员会2018年RD费用补贴 | 58,103.00 | 58,103.00 | 与收益相关 | |||||
| 山西转型综合改革示范区管理委员 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 加：其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 会财政管理运营部2022年新动能专项资金 | ||||||||
| 太原市科学技术局科技创新劵第五期（省科技创新）兑付资金 | 15,000.00 | 15,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 山西转型综合改革示范区管理委员会企业标准领跑者奖励 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 山西省科学技术厅2022年科技成果转化引导专项结转资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 山西省市场监督管理局专利转化费用 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 太原市工业和信息化局太原市市级企业技术中心创新能力建设补助奖励 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 山西转型综合改革示范区管理委员会财政管理运营部党费 | 5,000.00 | 5,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 山西转型综合改革示范区管理委员会财政管理运营部上市奖励 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 山西转型综合改革示范区管理委员会2018年科技研发费用普惠性补贴 | 8,819.95 | 8,819.95 | 与收益相关 | |||||
| 山西转型综合改革示范区管理委员会科小补助收入款 | 30,000.00 | 30,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 综改区高新技术企业研发投入补贴 | 107,909.39 | 107,909.39 | 与收益相关 | |||||
| 太原市社会保险管理服务中心稳岗、扩岗、留工补助 | 249,851.00 | 249,851.00 | 与收益相关 |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 加：其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 山西省市场监督管理局补助资金 | 373,000.00 | 373,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 5,160,000.00 | 9,210,179.62 | 58,700.00 | 8,327,479.62 | 5,984,000.00 |
注释31． 股本
| 项目 | 期初余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 72,780,000.00 | 3,942,500.00 | 3,942,500.00 | 76,722,500.00 | |||
股本变动情况说明：
本公司于2022年7月18日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于山西科达自控股份有限公司2022年股权激励计划授予的激励对象名单的议案》，同意确定以2022年8月19日为权益授予日，向51名激励对象共授予394.25万股限制性股票，授予价格为7.60元/股。截至2022年9月6日止，科达自控公司共计募集货币资金人民币 29,963,000.00元，其中计入“股本”人民币3,942,500.00元，计入“资本公积一股本溢价”人民币26,020,500.00元。上述事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2022 年 9 月 8 日出具了大华验字 [2022]000629 号《验资报告》。
注释32． 资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 389,552,389.68 | 24,583,212.70 | 414,135,602.38 | |
| 其他资本公积 | 4,704,990.50 | 4,704,990.50 | ||
| 合计 | 389,552,389.68 | 29,288,203.20 | - | 418,840,592.88 |
资本公积的说明：
①本公司于2022年7月18日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于山西科达自控股份有限公司2022年股权激励计划授予的激励对象名单的议案》，同意确定以2022年8月19日为权益授予日，向51名激励对象共授予394.25万股限制性股票，授予价格为7.60元/股。截至2022年9月6日止，科达自控公司共计募集货币资金人民币 29,963,000.00元，其中计入“股本”人民币3,942,500.00元，计入“资本公积一股本溢价”人民币26,020,500.00元。上述事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2022 年 9 月 8 日出具了大华验字 [2022]000629 号《验资报告》。
根据大华验字［2022］000629号验资报告，科达自控公司拟授予激励对象限制性股票合计4,500,000.00股，其中预留授予557,500.00股限制性股票，科达自控公司确定以 2022
年8月19日为首次授予日，向51名激励对象首次授予限制性股票3,942,500.00股，授予价格为每股人民币7.60元，截至2022年9月6日止，科达自控公司共计募集货币资金人民币 29,963,000.00元，其中计入“股本”人民币3,942,500.00元，计入“资本公积一股本溢价”人民币26,020,500.00元。
②科达自控公司以 2022年8月19日为首次授予日，向51名激励对象首次授予限制性股票3,942,500.00股，授予价格为每股人民币7.60元，按照《企业会计准则第11号一股份支付》的规定，公司将在限售期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解除限售人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解除限售的限制性股票数量，并按照限制性股票授予日的公允价值将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积4,704,990.50元。
③科达自控收购北京唐柏通讯技术有限公司剩余 30%的股权，持股比例由 70%变更为100%，发生购买少数股东权益的权益性交易，扣除少数股权影响，相应减少资本公积-股本溢价1,898,815.39 元。
④科达自控收购山西天科信息安全科技有限公司剩余15%的股权，持股比例由 54.5%变更为69.5%，发生购买少数股东权益的权益性交易，扣除少数股权影响，相应增加资本公积-股本溢价461,528.09 元。
注释33． 库存股
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 减少注册资本回购 | ||||
| 实行股权激励回购 | 30,616,193.40 | 30,616,193.40 | ||
| 限制性股份支付 | ||||
| 合计 | 30,616,193.40 | 30,616,193.40 |
库存股情况说明：
本期库存股增加30,616,193.40元，为实行股权激励授予限制性股票，详见本附注注释31相关说明。
注释34． 盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 10,211,369.22 | 5,504,010.90 | 15,715,380.12 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 利润归还投资 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 10,211,369.22 | 5,504,010.90 | 15,715,380.12 |
注释35． 未分配利润
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期期末未分配利润 | 98,963,602.36 | 61,246,891.04 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 98,963,602.36 | 61,246,891.04 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 56,630,970.50 | 39,641,393.80 |
| 减：提取法定盈余公积 | 5,504,010.90 | 1,924,682.48 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 10,917,000.00 | |
| 转为股本的普通股股利 | ||
| 加：盈余公积弥补亏损 | ||
| 设定受益计划变动额结转留存收益 | ||
| 其他综合收益结转留存收益 | ||
| 所有者权益其他内部结转 | ||
| 期末未分配利润 | 139,173,561.96 | 98,963,602.36 |
注释36． 营业收入和营业成本1． 营业收入、营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 346,558,718.29 | 201,890,287.78 | 263,364,868.73 | 145,437,300.50 |
| 矿山数据监测与自动控制系统 | 279,378,291.00 | 161,557,649.41 | 209,697,757.00 | 106,942,737.50 |
| 市政设备远程监测及控制系统 | 1,050,154.40 | 757,406.07 | 3,288,452.80 | 1,945,920.76 |
| 自动控制相关产品 | 39,841,355.40 | 23,444,746.55 | 26,176,374.40 | 17,845,689.13 |
| 365在现（线）技术服务 | 21,249,960.11 | 14,083,289.61 | 24,202,284.53 | 18,702,953.11 |
| 充电桩（站）业务 | 5,038,957.38 | 2,047,196.14 | ||
| 合计 | 346,558,718.29 | 201,890,287.78 | 263,364,868.73 | 145,437,300.50 |
2． 合同产生的收入情况
| 本期发生额 | |
| 合同分类 | 合计 |
| 一、 商品类型 | |
| 二、 按经营地区分类 | 346,558,718.29 |
| 山西省内 | 180,377,759.12 |
| 山西省外 | 166,180,959.17 |
| 三、 市场或客户类型 | 346,558,718.29 |
| 矿山数据监测与自动控制系统 | 279,378,291.00 |
| 市政设备远程监测及控制系统 | 1,050,154.40 |
| 本期发生额 | |
| 合同分类 | 合计 |
| 自动控制相关产品 | 39,841,355.40 |
| 365在现（线）技术服务 | 21,249,960.11 |
| 充电桩（站）业务 | 5,038,957.38 |
| 四、 合同类型 | 346,558,718.29 |
| 销售合同 | 30,747,377.47 |
| 技术服务合同 | 26,288,917.49 |
| 工程合同 | 289,522,423.33 |
| 五、 按商品转让的时间分类 | 346,558,718.29 |
| 在某一时点转让 | 320,269,800.80 |
| 在某一时段内转让 | 26,288,917.49 |
续：
| 上期发生额 | |
| 合同分类 | 合计 |
| 一、 商品类型 | |
| 二、 按经营地区分类 | 263,364,868.73 |
| 山西省内 | 114,240,344.49 |
| 山西省外 | 149,124,524.24 |
| 三、 市场或客户类型 | 263,364,868.73 |
| 矿山数据监测与自动控制系统 | 209,697,757.00 |
| 市政设备远程监测及控制系统 | 3,288,452.80 |
| 自动控制相关产品 | 26,176,374.40 |
| 365在现（线）技术服务 | 24,202,284.53 |
| 四、 合同类型 | 263,364,868.73 |
| 销售合同 | 29,148,416.49 |
| 技术服务合同 | 24,202,284.53 |
| 工程合同 | 210,014,167.71 |
| 五、 按商品转让的时间分类 | 263,364,868.73 |
| 在某一时点转让 | 239,162,584.20 |
| 在某一时段内转让 | 24,202,284.53 |
注释37． 税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,301,037.65 | 821,281.39 |
| 教育费附加 | 558,606.39 | 354,488.79 |
| 地方教育费附加 | 369,099.45 | 236,325.83 |
| 房产税 | 77,543.40 | 24,191.40 |
| 车船使用税 | 17,423.91 | 53,906.15 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 土地使用税 | 48,118.54 | 20,975.22 |
| 印花税 | 228,492.17 | 235,816.78 |
| 其他 | 3,304.76 | |
| 合计 | 2,603,626.27 | 1,746,985.56 |
注释38． 销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 599,683.38 | 464,423.45 |
| 差旅费 | 5,776,317.27 | 6,122,268.95 |
| 职工薪酬 | 12,398,115.40 | 8,551,491.53 |
| 业务招待费 | 3,309,060.04 | 3,484,891.89 |
| 折旧费 | 193,582.90 | 141,578.53 |
| 业务宣传费 | 491,620.71 | 919,445.63 |
| 招投标费 | 1,712,053.30 | 1,123,742.17 |
| 售后维修 | 3,615,543.28 | 2,567,525.08 |
| 汽车费 | 939,359.36 | 1,113,416.88 |
| 房租费 | 390,477.51 | 535,210.77 |
| 其他 | 329,424.64 | 629,483.87 |
| 合计 | 29,755,237.79 | 25,653,478.75 |
注释39． 管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 758,311.95 | 367,438.96 |
| 差旅费 | 794,989.17 | 1,299,057.04 |
| 职工薪酬 | 11,889,810.47 | 8,495,532.47 |
| 折旧费 | 1,053,758.74 | 984,305.73 |
| 摊销费 | 1,984,364.81 | 2,001,291.72 |
| 中介机构费用 | 310,754.71 | 668,268.52 |
| 房租费 | 773,065.33 | 764,147.87 |
| 汽车费 | 701,579.31 | 511,138.51 |
| 通讯费 | 31,422.76 | 70,996.20 |
| 业务招待费 | 1,740,280.65 | 2,275,673.14 |
| 咨询费 | 378,229.13 | 389,372.90 |
| 装修费 | 236,523.92 | 267,926.03 |
| 其他 | 1,079,584.69 | 407,921.82 |
| 合计 | 21,732,675.64 | 18,503,070.91 |
注释40． 研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 22,864,900.53 | 14,985,692.65 |
| 材料费 | 7,037,628.37 | 5,309,321.37 |
| 折旧与摊销 | 1,966,014.46 | 1,825,501.09 |
| 水电、动力 | 1,224,402.52 | 553,060.25 |
| 新产品设计、新工艺制定 | 3,036,259.62 | 3,193,135.34 |
| 其他 | 2,856,810.54 | 3,222,873.68 |
| 合计 | 38,986,016.04 | 29,089,584.38 |
按研发项目列示：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 特种机器人-矿山机器人基础部件 | 1,174,670.31 | 3,699,937.50 |
| 矿山无人驾驶智能控制系统软件 | 2,141,123.11 | 3,686,974.32 |
| M-CPS智慧矿山研发建设 | 18,177,736.62 | 3,067,889.20 |
| 全矿井人员及物资智能调度技术 | 1,301,332.31 | 2,628,183.87 |
| 矿井巷道数字建模地理信息系统软件 | 921,674.80 | 2,153,018.14 |
| 矿山井下无人驾驶交通系统基础部件 | 2,146,854.74 | |
| 机电设备运维管理平台软件 | 188,692.52 | 2,067,334.58 |
| 矿山机器人智能控制系统软件 | 1,596,565.01 | |
| 复杂地质条件煤矿辅助运输机器人示范应用 | 2,598,087.68 | 1,467,152.86 |
| 5G矿用隔爆兼本安型服务器、5G矿用隔爆兼本安型交换机项目 | 339,797.14 | 1,164,787.41 |
| 基于国产密码算法的物联网IOT终端外置型加密认证装置研发 | 57,604.32 | 905,836.54 |
| 矿山无轨胶轮车无人驾驶系统 | 742,007.61 | |
| 基于矿用5G物联网的矿用本安型移动巡检机器人项目 | 2,423,452.40 | 686,418.83 |
| 矿山智能通风系统 | 415,383.99 | |
| 煤矿井下带式输送机挂轨式故障识别巡检装置的研究 | 395,165.15 | |
| 智慧矿山通讯一张网 | 392,057.73 | |
| 装备物联网平台 | 125,405.12 | 355,197.28 |
| 矿山机器人特种产品开发 | 1,379,715.80 | 282,302.00 |
| 煤矿井下精确定位系统的研究 | 6,717.30 | 273,232.78 |
| 煤矿综采工作面牵引式巡检机器人 | 146,032.87 | |
| 综采工作面“人-机-环境”物联网技术与系统研究 | 230,945.74 | 136,707.61 |
| 矿用物联网系统接入终端设备的研究 | 80,438.22 | |
| 井下排水控制系统 | 52,575.93 | |
| 矿用5G联网无线基站、数据终端在线监测、故障报警系统的研究 | 19,066.51 | |
| 矿用5G联网一体化管控平台项目 | 9,694.65 | |
| 其他零星项目 | 157,960.75 | 518,769.05 |
| 矿井通风网络动态解算与智能调控关键技术研究 | 1,203,713.67 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 辅助运输系统无轨胶轮车辅助驾驶与智能调度关键技术研究 | 980,993.08 | |
| 综采工作面高质量无线传输与自主截割关键技术研究 | 949,799.37 | |
| 可信超声波水表项目 | 835,188.52 | |
| 综采工作面集中控制技术及系统 | 729,840.40 | |
| 无线高可靠性综采工作面控制系统关键技术研究 | 645,180.92 | |
| 基于工控安全防护体系的审计类设备研发项目 | 583,232.22 | |
| 煤矿带式输送机巡检机器人调度平台管理软件 | 533,145.48 | |
| 煤矿人员与物资调度管理软件 | 518,673.86 | |
| 基于工业协议的工控安全数据采集网闸一体机系统研发项目 | 234,090.82 | |
| 齿轮传动设备运行故障在线电磁检测系统 | 210,465.52 | |
| 煤矿生产安全管理系统 | 210,168.06 | |
| 工业数据日志审计与分析类设备研发项目 | 126,608.20 | |
| 合计 | 38,986,016.04 | 29,089,584.38 |
注释41． 财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,794,508.10 | 3,718,816.55 |
| 减：利息收入 | 2,433,961.91 | 513,990.37 |
| 汇兑损益 | ||
| 银行手续费 | 477,717.42 | 346,564.07 |
| 其他 | 122,783.69 | 614,447.32 |
| 合计 | -38,952.70 | 4,165,837.57 |
注释42． 其他收益1． 其他收益明细情况
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 13,757,910.92 | 8,446,202.21 |
| 合计 | 13,757,910.92 | 8,446,202.21 |
2． 计入其他收益的政府补助
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 109,548.00 | 28,968.99 | 与收益相关 |
| 增值税先征后退 | 1,738,027.32 | 2,494,214.13 | 与收益相关 |
| 代扣代缴个税手续费收入 | 305.16 | 277.09 | 与收益相关 |
| 递延收益转入 | 7,817,479.62 | 7,312,742.00 | 与收益相关 |
| 递延收益转入 | 540,000.00 | 540,000.00 | 与资产相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与收益相关 |
| 退山西省财政厅制造业高质量发展专项资金 | -1,930,000.00 | 与收益相关 | |
| 山西转型综改示范区管理委员会补助 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 山西转型综合改革示范区晋中开发区财政局奖励资金 | 120,000.00 | 与收益相关 | |
| 山西省地方金融监督管理局奖励资金 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 山西省科学技术厅2022年科技创新奖补助 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 陕西转型综合改革示范区晋中开发区工会委员会小微企业经费返还 | 15,050.82 | 与收益相关 | |
| 一次性留工及扩岗补助 | 67,500.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 13,757,910.92 | 8,446,202.21 |
注释43． 投资收益1． 投资收益明细情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产持有期间的投资收益 | ||
| 理财产品产生的投资收益 | 521,756.22 | |
| 金融资产债务重组的投资收益 | 17,450.00 | 522,373.79 |
| 合计 | 539,206.22 | 522,373.79 |
注释44． 公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 123,500.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 按公允价值计量的生物资产 | ||
| 按公允价值计量的贵金属 | ||
| 现金流量套期的无效部分的未实现收益净额 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | 123,500.00 |
注释45． 信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -15,202,678.97 | -3,342,252.15 |
| 债权投资信用减值损失 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他债权投资信用减值损失 | ||
| 财务担保合同信用减值损失 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | -15,202,678.97 | -3,342,252.15 |
注释46． 资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,823,438.59 | -388,948.41 |
| 合同资产减值损失 | -543,215.63 | -324,792.19 |
| 其他 | ||
| 合计 | -2,366,654.22 | -713,740.60 |
注释47． 资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | 49,863.88 | 32,290.10 |
| 在建工程处置利得或损失 | ||
| 生物资产处置利得或损失 | ||
| 无形资产处置利得或损失 | ||
| 合计 | 49,863.88 | 32,290.10 |
注释48． 营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | |||
| 与日常活动无关的政府补助 | 28,700.00 | 23,900.00 | 28,700.00 |
| 其他 | 396,752.80 | ||
| 合计 | 28,700.00 | 420,652.80 | 28,700.00 |
1． 计入当期损益的政府补助
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | /与收益相关 |
| 山西转型综合改革示范区总工会省级五小奖金 | 28,700.00 | 23,900.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 28,700.00 | 23,900.00 |
注释49． 营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 100,000.00 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 11,155.90 | 23,283.19 | 11,155.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 49,081.12 | 11,675.29 | 49,081.12 |
| 合计 | 60,237.02 | 134,958.48 | 60,237.02 |
注释50． 所得税费用1． 所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,364,781.53 | 4,556,256.33 |
| 递延所得税费用 | -11,602,951.39 | -608,208.40 |
| 合计 | -8,238,169.86 | 3,948,047.93 |
2． 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 48,499,438.28 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 7,274,915.74 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 103,519.19 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 181,501.79 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失影响 | 1,528,546.77 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 10,495.41 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 807,603.56 |
| 研发加计扣除 | -4,634,646.78 |
| 固定资产加计扣除 | -13,510,105.54 |
| 所得税费用 | -8,238,169.86 |
注释51． 现金流量表附注1． 收到其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 1,002,574.06 | 8,546,920.29 |
| 利息收入 | 1,692,216.92 | 507,596.38 |
| 政府补助 | 11,190,262.95 | 4,512,784.00 |
| 收回保证金 | 21,249,385.61 | 18,074,979.72 |
| 代个人缴纳社会保险、住宿押金 | 4,952,866.82 | 5,585,945.06 |
| 合计 | 40,087,306.36 | 37,228,225.45 |
2． 支付其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 2,155,786.64 | 7,575,502.88 |
| 手续费 | 478,177.94 | 143,702.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 18,703,807.07 | 17,531,910.84 |
| 管理费用 | 10,063,932.86 | 10,430,226.00 |
| 保证金 | 32,765,555.86 | 21,972,744.40 |
| 职工备用金 | 5,444,487.80 | 2,380,787.01 |
| 合计 | 69,611,748.17 | 60,034,874.07 |
3． 支付其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贷款评审费、担保费、服务费 | ||
| 中介机构审计、律师费 | 3,817,000.00 | |
| 少数股东股权转让款 | 3,000,000.00 | |
| 合计 | 3,000,000.00 | 3,817,000.00 |
注释52． 现金流量表补充资料1． 现金流量表补充资料
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 56,737,608.14 | 40,051,130.80 |
| 加：信用减值损失 | 15,202,678.97 | 3,342,252.15 |
| 资产减值准备 | 2,366,654.22 | 713,740.60 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,775,766.90 | 3,128,751.33 |
| 使用权资产折旧 | 1,664,113.07 | 2,838,056.50 |
| 无形资产摊销 | 1,956,435.28 | 1,947,521.28 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） | -49,863.88 | -32,290.10 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 11,155.90 | 23,283.19 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -123,500.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,794,508.10 | 3,718,816.55 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -539,206.22 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -25,128,813.73 | -611,801.69 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 13,525,862.34 | |
| 合同资产的减少（增加以“－”号填列） | -5,570,696.87 | -5,893,103.74 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 549,093.55 | -38,680,799.16 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -196,473,407.44 | -46,130,928.64 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 100,578,234.26 | 13,287,193.30 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -29,723,377.41 | -22,298,177.63 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 当期新增使用权资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 119,807,173.42 | 251,340,625.15 |
| 减：现金的期初余额 | 251,340,625.15 | 28,336,065.15 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -131,533,451.73 | 223,004,560.00 |
2． 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 119,807,173.42 | 251,340,625.15 |
| 其中：库存现金 | 55,576.25 | 73,404.74 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 119,751,597.17 | 251,267,220.41 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 119,807,173.42 | 251,340,625.15 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
注释53． 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 余额 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,499,375.87 | 银行承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 3,499,375.87 |
注释54． 政府补助1． 政府补助基本情况
| 政府补助种类 | 本期发生额 | 计入当期损益的金额 | 备注 |
| 计入递延收益的政府补助 | 9,210,179.62 | 8,386,179.62 | 详见本附注、注释30 |
计入其他收益的政府补助
| 计入其他收益的政府补助 | 5,400,431.30 | 5,400,431.30 | 详见本附注、注释42 |
计入营业外收入的政府补助
| 计入营业外收入的政府补助 | |||
| 冲减相关资产账面价值的政府补助 |
| 政府补助种类 | 本期发生额 | 计入当期损益的金额 | 备注 |
| 冲减成本费用的政府补助 | |||
| 减：退回的政府补助 |
合计
| 合计 | 14,610,610.92 | 13,786,610.92 |
六、 合并范围的变更
(一) 其他原因的合并范围变动
本公司于2022年12月9日新设全资子公司山西科达物联网知识产权运营中心有限公司，认缴出资550万元占股100%，尚未实缴出资，子公司尚未开展业务。
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1． 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山西科自达软件开发有限公司 | 山西太原 | 山西太原 | 软件开发 | 100.00 | 投资设立 | |
| 山西科达玉成变频器有限公司 | 山西太原 | 山西太原 | 技术设备 | 72.00 | 投资设立 | |
| 山西科达西门传动技术有限公司 | 山西太原 | 山西太原 | 技术设备 | 51.00 | 投资设立 | |
| 北京唐柏通讯技术有限公司 | 北京 | 北京 | 技术设备 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京科达星空网络技术有限公司 | 北京 | 北京 | 技术设备 | 70.00 | 投资设立 | |
| 山西中科智能控制技术研究院有限公司 | 山西晋中 | 山西晋中 | 软件开发 | 100.00 | 投资设立 | |
| 山西科达富升智能控制技术有限公司 | 山西太 | 山西太 | 技术设 | 100 | 投资设立 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 原 | 原 | 备 | .00 | |||
| 山西天科信息安全科技有限公司 | 山西太原 | 山西太原 | 技术设备 | 69.50 | 非同一控制下企业合并 | |
| 山西科达物联网知识产权运营中心有限公司 | 山西太原 | 山西太原 | 商务服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
2． 重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股比例(%) | 本期归属于少数股东损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 | 备注 |
| 山西科达玉成变频器有限公司 | 28.00 | -64,661.82 | -441,113.44 | ||
| 山西科达西门传动技术有限公司 | 49.00 | -119,959.03 | 5,006,085.43 | ||
| 北京科达星空网络技术有限公司 | 30.00 | -284,236.14 | -892,994.16 | ||
| 山西天科信息安全科技有限公司 | 30.50 | 575,494.63 | 2,779,071.66 |
3． 重要非全资子公司的主要财务信息
| 项目 | 期末余额 | |||
| 山西天科信息安全科技有限公司 | 山西科达西门传动技术有限公司 | 山西科达玉成变频器有限公司 | 北京科达星空网络技术有限公司 | |
| 流动资产 | 13,271,245.06 | 13,920,093.94 | 1,090,879.94 | 809,836.79 |
| 非流动资产 | 642,923.68 | 58,289.47 | 475,487.93 | 63,234.23 |
| 资产合计 | 13,914,168.74 | 13,978,383.41 | 1,566,367.87 | 873,071.02 |
| 流动负债 | 4,865,814.08 | 3,761,882.52 | 3,141,773.02 | 2,242,627.94 |
| 非流动负债 | 50,667.59 | 19,103.36 | ||
| 负债合计 | 4,916,481.67 | 3,761,882.52 | 3,141,773.02 | 2,261,731.30 |
| 营业收入 | 11,275,699.50 | 5,118,235.20 | 226,058.82 | |
| 净利润 | 1,546,919.77 | -244,814.35 | -230,935.10 | -947,453.81 |
| 综合收益总额 | 1,546,919.77 | -244,814.35 | -230,935.10 | -947,453.81 |
| 项目 | 期末余额 | |||
| 山西天科信息安全科技有限公司 | 山西科达西门传动技术有限公司 | 山西科达玉成变频器有限公司 | 北京科达星空网络技术有限公司 | |
| 经营活动现金流量 | 1,875,993.64 | -1,886,612.87 | 1,635.59 | 128,411.23 |
续：
| 项目 | 期初余额 | |||
| 山西天科信息安全科技有限公司 | 山西科达西门传动技术有限公司 | 山西科达玉成变频器有限公司 | 北京科达星空网络技术有限公司 | |
| 流动资产 | 6,250,564.52 | 13,045,174.16 | 1,149,433.14 | 888,031.66 |
| 非流动资产 | 675,680.32 | 29,670.25 | 648,982.00 | 37,240.61 |
| 资产合计 | 6,926,244.84 | 13,074,844.41 | 1,798,415.14 | 925,272.27 |
| 流动负债 | 2,475,464.35 | 2,613,529.17 | 3,142,885.19 | 1,366,478.74 |
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 2,475,464.35 | 2,613,529.17 | 3,142,885.19 | 1,366,478.74 |
| 营业收入 | 6,511,772.73 | 1,510,186.75 | 495,176.45 | |
| 净利润 | 2,018,459.96 | 324,714.52 | -397,896.73 | -743,000.68 |
| 综合收益总额 | 2,018,459.96 | 324,714.52 | -397,896.73 | -743,000.68 |
| 经营活动现金流量 | 783,038.54 | 2,374,041.38 | 1,108.44 | 17,507.89 |
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
1． 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明本公司于2022年2月9日购买李虎虎持有控股子公司北京唐柏通讯技术有限公司的30%股权，本次交易完成后，本公司持有北京唐柏通讯技术有限公司股权比例发生变化，持股比例由70%变为100%。
本公司于2022年6月22日购买联想中天科技有限公司持有控股子公司山西天科信息安全科技有限公司的15%股权，本次交易完成后，本公司持有北京唐柏通讯技术有限公司股权比例发生变化，持股比例由54.5%变为69.5%。
2． 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
| 项目 | 北京唐柏通讯技术有限公司 | 山西天科信息安全科技有限公司 |
| 现金 | 3,000,000.00 | - |
| 非现金资产的公允价值 | ||
| 发行或承担的债务的公允价值 | ||
| 发行的权益性证券的公允价值 | ||
| 或有对价的公允价值 | ||
| 购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||
| 购买成本/处置对价合计 | 3,000,000.00 | - |
| 减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 | 1,101,184.61 | 461,528.09 |
| 项目 | 北京唐柏通讯技术有限公司 | 山西天科信息安全科技有限公司 |
| 差额 | 1,898,815.39 | -461,528.09 |
| 其中：调整资本公积 | 1,898,815.39 | 461,528.09 |
| 调整盈余公积 | ||
| 调整未分配利润 |
注：收购北京唐柏通讯技术有限公司少数股权减少资本公积1,898,815.39元，归属于母公司所有者权益应减少 1,898,815.39元。收购山西天科信息安全科技有限公司少数股权增加资本公积461,528.09元，归属于母公司所有者权益应增加 461,528.09元。
八、 与金融工具相关的风险披露
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一） 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据及应收账款、合同资产余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于合同资产和长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止2022年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收票据 | 31,985,800.00 | 328,540.00 |
| 应收账款 | 390,115,168.74 | 50,240,175.46 |
| 其他应收款 | 16,719,787.52 | 1,591,028.30 |
| 合同资产 | 29,681,882.33 | 1,484,094.12 |
| 合计 | 468,502,638.59 | 53,643,837.88 |
本公司的主要客户为中国神华能源股份有限公司、中滦科技股份有限公司、冀中能源股份有限公司、山西西山煤电股份有限公司、山西西山晋兴能源有限责任公司，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
（二） 流动性风险
流动性风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的申请进行监控审核，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截止2022年12月31日，
本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度，金额24,500.00万元，其中：已使用授信金额为7,350.98万元。
截止2022年12月31日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 36,094,459.74 | 36,094,459.74 | |||
| 应付票据 | 8,596,213.70 | 8,596,213.70 | |||
| 应付账款 | 71,070,236.40 | 12,541,806.42 | 83,612,042.82 | ||
| 其他应付款 | 1,917,378.37 | 30,616,193.40 | 32,533,571.77 | ||
| 合同负债 | 7,860,359.14 | 7,860,359.14 | |||
| 长期借款 | 42,041,005.56 | 42,041,005.56 | |||
| 租赁负债 | 6,412,065.18 | 6,412,065.18 | |||
| 合计 | 125,538,647.35 | 91,611,070.56 | 217,149,717.91 | ||
九、 公允价值
（一） 以公允价值计量的金融工具
截止2022年12月31日，本公司以公允价值计量的金融工具主要包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项融资、其他权益工具投资。
（二） 期末公允价值计量
1． 持续的公允价值计量
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第1层次 | 第2层次 | 第3层次 | 合计 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,123,500.00 | 5,123,500.00 | ||
| 应收款项融资 | 375,000.00 | 375,000.00 | ||
| 其他权益工具投资 | 2,410,000.00 | 2,410,000.00 | ||
注：本公司持有的第二层次公允价值计量的交易性金融资产系银行理财产品，以理财产品的净值作为其公允价值。
本公司持有的第三层次公允价值计量的应收款项融资系信用评级较高的银行承兑汇票，其期限一般不超过一年，资金时间价值因素对其公允价值的影响不重大，公司按取得应收款项融资时所付出的对价作为公允价值进行计量。
本公司持有的第三层次公允价值计量的其他权益工具投资系本公司持有的出资份额，被投资方报告期内的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
十、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 对本公司的持股比例(%) | 对本公司的表决权比例(%) |
| 付国军 | 19.53 | 19.53 |
| 李惠勇 | 12.76 | 12.76 |
| 合 计 | 32.29 | 32.29 |
(二) 本公司的子公司情况详见附注七（一）在子公司中的权益
(三) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 中滦科技股份有限公司 | 股东李更新担任董事 |
| 北京同达合创信息技术有限公司 | 实际控制人李惠勇儿子配偶持股30% |
| 北京华秀时代科技有限公司 | 实际控制人李惠勇儿子的配偶持股27% |
(四) 关联方交易
1． 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2． 销售商品、提供劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中滦科技股份有限公司 | 矿用4G无线通信系统及无轨胶轮车管理系统 | 5,485,840.71 | |
| 中滦科技股份有限公司 | 管控一体化平台 | 6,070,796.47 | |
| 北京华秀时代科技有限公司 | 车载导航防撞终端 | 61,946.90 | |
| 合计 | 11,618,584.08 |
3． 关键管理人员薪酬
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 2,416,999.30 | 2,053,019.88 |
4． 关联方应收应付款项
（1）本公司应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 中滦科技股份有限公司 | 6,139,850.07 | 613,985.01 | 5,833,950.07 | 291,697.50 | |
| 北京同达合创信息技术有限公司 | 695,000.00 | 695,000.00 | 695,000.00 | 556,000.00 | |
| 合同资产 | |||||
| 中滦科技股份有限公司 | 1,305,900.00 | 65,295.00 | |||
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | |||||
| 中滦科技股份有限公司 | 55,600.00 | 2,810.00 | 600.00 | 30.00 | |
5． 关联方承诺情况无
十一、 股份支付
（一） 股份支付总体情况
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 3,942,500.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 具体详见下述说明 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 具体详见下述说明 |
根据本公司于2022年7月18日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于山西科达自控股份有限公司2022年股权激励计划授予的激励对象名单的议案》：
本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票，涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行公司A股普通股股票。公司拟向激励对象授予4,500,000.00股限制性股票,其中首次授予3,942,500.00股；预留557,500.00股。
本激励计划首次授予的限制性股票的授予价格7.6元/股。首次授予的激励对象总人数为51人，为本激励计划时在公司任职的公司董事、高级管理人员、核心员工，除公司实际控制人之一付国军外，不包括其他单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女以及上市公司外籍员工。
（二） 以权益结算的股份支付情况
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 职工人数变动等后续信息作出最佳估计数，修正预 计可行权的权益工具数量 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 无 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 26,020,500.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,704,990.50 |
十二、 承诺及或有事项
（一） 重要承诺事项
本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
（二） 资产负债表日存在的重要或有事项
本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、 资产负债表日后事项
无
十四、 与租赁相关的定性与定量披露
（一） 租赁活动
本公司租赁类别均为房屋建筑物，包括简化处理的短期租赁以及除短期租赁以外确认使用权资产和租赁负债的租赁。
（二） 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁情况
本公司简化处理的短期租赁，短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁，主要为员工宿舍租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁，本公司不涉及低价值资产租赁。
（三） 未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出
1. 可变租赁付款额
本公司租赁不存在可变租赁付款额。
2. 续租选择权
本公司租赁无续租选择权约定。
3. 终止租赁选择权
本公司租赁无终止租赁选择权约定。
4. 余值担保
本公司租赁无余值担保。
5. 承租人已承诺但尚未开始的租赁
本公司不存在承租人已承诺但尚未开始的租赁。
（四） 租赁导致的限制或承诺
本公司不存在租赁导致的限制或承诺。
十五、 其他重要事项说明
（一） 前期会计差错
本报告期未发现前期差错。
（二） 债务重组
1． 债务人披露情况
（1） 债务重组情况
| 债务重组方式 | 债务账面价值 | 债务重组利得金额 | 股本等所有者权益增加金额 |
| 以低于债务账面价值的现金清偿债务 | 174,500.00 | 17,450.00 | — |
| 以非现金资产清偿债务 | — | ||
| 债务转为权益工具 | |||
| 修改其它债务条件 | — | ||
| 混合重组方式 | |||
| 合计 | 174,500.00 | 17,450.00 |
（2） 公允价值的确定方法及依据
| 项目 | 公允价值金额 | 确定方法及依据 |
| 非现金资产 | 157,050.00 | 双方协议以10%折扣清偿债务 |
| 债务转成的权益工具 | ||
| 修改其他条件后的债务 |
十六、 母公司财务报表主要项目注释
注释1． 应收账款1． 按账龄披露应收账款
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 239,170,310.70 | 159,152,448.37 |
| 1－2年 | 88,207,616.00 | 51,598,692.15 |
| 2－3年 | 23,023,616.84 | 18,900,459.42 |
| 3－4年 | 5,808,792.50 | 8,760,300.50 |
| 4－5年 | 6,185,702.93 | 8,661,120.06 |
| 5年以上 | 12,565,487.58 | 4,489,932.00 |
| 小计 | 374,961,526.55 | 251,562,952.50 |
| 减：坏账准备 | 48,104,808.36 | 34,586,607.77 |
| 合计 | 326,856,718.19 | 216,976,344.73 |
2． 按坏账准备计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 374,961,526.55 | 100.00 | 48,104,808.36 | 12.83 | 326,856,718.19 |
| 其中：账龄分析法组合 | 374,961,526.55 | 100.00 | 48,104,808.36 | 12.83 | 326,856,718.19 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 合计 | 374,961,526.55 | 100.00 | 48,104,808.36 | 12.83 | 326,856,718.19 |
续：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 251,562,952.50 | 100.00 | 34,586,607.77 | 13.75 | 216,976,344.73 |
| 其中：账龄分析法组合 | 251,562,952.50 | 100.00 | 34,586,607.77 | 13.75 | 216,976,344.73 |
| 合计 | 251,562,952.50 | 100.00 | 34,586,607.77 | 13.75 | 216,976,344.73 |
3． 按组合计提坏账准备的应收账款
（1）账龄组合
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 239,170,310.70 | 11,958,515.54 | 5.00 |
| 1－2年 | 88,207,616.00 | 8,820,761.60 | 10.00 |
| 2－3年 | 23,023,616.84 | 6,907,085.05 | 30.00 |
| 3－4年 | 5,808,792.50 | 2,904,396.25 | 50.00 |
| 4－5年 | 6,185,702.93 | 4,948,562.34 | 80.00 |
| 5年以上 | 12,565,487.58 | 12,565,487.58 | 100.00 |
| 合计 | 374,961,526.55 | 48,104,808.36 | |
4． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动情况 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 34,586,607.77 | 13,518,200.59 | 48,104,808.36 | |||
| 其中：账龄分析法组合 | 34,586,607.77 | 13,518,200.59 | 48,104,808.36 | |||
| 合计 | 34,586,607.77 | 13,518,200.59 | 48,104,808.36 | |||
5． 本期无实际核销的应收账款6． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 山西华阳集团新能股份有限公司一矿 | 21,690,000.00 | 5.78 | 1,084,500.00 |
| 山西东泰矿山机械有限公司 | 15,402,361.00 | 4.11 | 770,118.05 |
| 淮南矿业（集团）有限责任公司 | 14,274,000.00 | 3.81 | 1,427,400.00 |
| 中煤平朔集团有限公司 | 14,187,518.03 | 3.78 | 762,700.95 |
| 冀中能源股份有限公司 | 11,540,467.99 | 3.08 | 1,051,896.80 |
| 合计 | 77,094,347.02 | 20.56 | 5,096,615.80 |
注释2． 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 27,949,192.01 | 13,545,273.47 |
| 合计 | 27,949,192.01 | 13,545,273.47 |
（一） 其他应收款
1． 按账龄披露其他应收款
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 22,517,399.20 | 12,416,296.03 |
| 1－2年 | 6,741,288.37 | 1,347,908.45 |
| 2－3年 | 483,058.98 | 817,170.76 |
| 3－4年 | 245,723.91 | 382,825.54 |
| 4－5年 | 147,500.00 | 63,363.00 |
| 5年以上 | 340,649.86 | 29,812.00 |
| 小计 | 30,475,620.32 | 15,057,375.78 |
| 减：坏账准备 | 2,526,428.31 | 1,512,102.31 |
| 合计 | 27,949,192.01 | 13,545,273.47 |
2． 按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 13,858,054.08 | 6,669,248.93 |
| 委托贷款 | ||
| 备用金 | 1,610,339.55 | 1,110,349.81 |
| 往来款 | 14,722,246.80 | 7,022,459.21 |
| 代员工缴纳款项 | 284,979.89 | 255,317.83 |
| 小计 | 30,475,620.32 | 15,057,375.78 |
| 减：坏账准备 | 2,526,428.31 | 1,512,102.31 |
| 合计 | 27,949,192.01 | 13,545,273.47 |
3． 按金融资产减值三阶段披露
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 第一阶段 | 30,223,588.46 | 2,274,396.45 | 27,949,192.01 | 14,805,343.92 | 1,260,070.45 | 13,545,273.47 |
| 第二阶段 | ||||||
| 第三阶段 | 252,031.86 | 252,031.86 | 252,031.86 | 252,031.86 | ||
| 合计 | 30,475,620.32 | 2,526,428.31 | 27,949,192.01 | 15,057,375.78 | 1,512,102.31 | 13,545,273.47 |
4． 其他应收款坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初余额 | 1,260,070.45 | 252,031.86 | 1,512,102.31 | |
| 期初余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| —转入第二阶段 | ||||
| —转入第三阶段 | ||||
| —转回第二阶段 | ||||
| —转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,014,326.00 | 1,014,326.00 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 2,274,396.45 | 252,031.86 | 2,526,428.31 |
5． 本期无实际核销的其他应收款6． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额的比例(%) | 期末余额 |
| 国家能源集团国际工程咨询有限公司 | 保证金 | 1,728,884.69 | 1年以内 | 5.67 | 86,444.23 |
| 内蒙古平西白音华煤业有限公司 | 保证金 | 1,406,164.11 | 1年以内 | 4.61 | 70,308.21 |
| 锡林郭勒盟蒙东矿业有限责任公司 | 保证金 | 1,189,944.54 | 1年以内 | 3.9 | 59,497.23 |
| 内蒙古锡林河煤化工有限责任公司 | 保证金 | 1,051,509.48 | 1年以内 | 3.45 | 52,575.47 |
| 锡林郭勒盟乌兰图嘎煤炭有限责任公司 | 保证金 | 687,785.97 | 1年以内 | 2.26 | 34,389.30 |
| 合计 | 6,064,288.79 | 19.89 | 303,214.44 |
注释3． 长期股权投资
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 33,168,861.89 | 33,168,861.89 | 27,768,861.89 | 27,768,861.89 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 33,168,861.89 | 33,168,861.89 | 27,768,861.89 | 27,768,861.89 | ||
1． 对子公司投资
| 被投资单位 | 初始投资成本 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 山西科自达软件开发有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 山西科达西门传动技术有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||
| 北京唐柏通讯技术有限公司 | 4,060,000.00 | 4,060,000.00 | 3,000,000.00 | 7,060,000.00 | |||
| 山西科达玉成变频器有限公司 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | ||||
| 北京科达星空网络技术有限公司 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | ||||
| 山西科达富升智能控制技术有限公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | ||||
| 山西中科智能控制技术研究院有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 山西天科信息安全科技有限公司 | 888,861.89 | 2,400,000.00 | 3,288,861.89 | ||||
| 合计 | 26,880,000.00 | 27,768,861.89 | 5,400,000.00 | 33,168,861.89 |
2． 对联营、合营企业投资
无
注释4． 营业收入及营业成本1． 营业收入、营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 326,189,629.39 | 211,982,496.81 | 251,309,765.11 | 171,890,436.59 |
| 矿山数据监测与自动控制系统 | 271,273,596.00 | 178,957,795.78 | 206,547,431.72 | 142,008,776.30 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 市政设备远程监测及控制系统 | 824,095.58 | 641,816.31 | 3,077,754.23 | 1,963,189.50 |
| 自动控制相关产品 | 27,803,020.32 | 16,163,903.39 | 17,482,294.63 | 9,215,517.68 |
| 365在现（线）技术服务 | 21,249,960.11 | 14,171,785.19 | 24,202,284.53 | 18,702,953.11 |
| 充电桩（站）业务 | 5,038,957.38 | 2,047,196.14 | ||
| 合计 | 326,189,629.39 | 211,982,496.81 | 251,309,765.11 | 171,890,436.59 |
2． 合同产生的收入情况
| 本期发生额 | |
| 合同分类 | 合计 |
| 一、 商品类型 | |
| 二、 按经营地区分类 | 326,189,629.39 |
| 山西省内 | 170,424,139.55 |
| 山西省外 | 155,765,489.84 |
| 三、 市场或客户类型 | 326,189,629.39 |
| 矿山数据监测与自动控制系统 | 271,273,596.00 |
| 市政设备远程监测及控制系统 | 824,095.58 |
| 自动控制相关产品 | 27,803,020.32 |
| 365在现（线）技术服务 | 21,249,960.11 |
| 充电桩（站）业务 | 5,038,957.38 |
| 四、 合同类型 | 326,189,629.39 |
| 销售合同 | 27,803,020.32 |
| 技术服务合同 | 26,288,917.49 |
| 工程合同 | 272,097,691.58 |
| 五、 按商品转让的时间分类 | 326,189,629.39 |
| 在某一时点转让 | 299,900,711.90 |
| 在某一时段内转让 | 26,288,917.49 |
| 六、 按合同期限分类 | 326,189,629.39 |
| 在某一时点转让 | 299,900,711.90 |
| 在某一时段内转让 | 26,288,917.49 |
| 七、 按销售渠道分类 | 326,189,629.39 |
| 国有企业 | 234,747,308.39 |
| 民营企业 | 91,442,321.00 |
续
| 上期发生额 | |
| 合同分类 | 合计 |
| 一、 商品类型 | |
| 上期发生额 | |
| 合同分类 | 合计 |
| 二、 按经营地区分类 | 251,309,765.11 |
| 山西省内 | 107,602,481.40 |
| 山西省外 | 143,707,283.71 |
| 三、 市场或客户类型 | 251,309,765.11 |
| 矿山数据监测与自动控制系统 | 206,547,431.72 |
| 市政设备远程监测及控制系统 | 3,077,754.23 |
| 自动控制相关产品 | 17,482,294.63 |
| 365在现（线）技术服务 | 24,202,284.53 |
| 四、 合同类型 | 251,309,765.11 |
| 销售合同 | 17,482,294.63 |
| 技术服务合同 | 24,202,284.53 |
| 工程合同 | 209,625,185.95 |
| 五、 按商品转让的时间分类 | 251,309,765.11 |
| 在某一时点转让 | 227,107,480.58 |
| 在某一时段内转让 | 24,202,284.53 |
| 六、 按合同期限分类 | 251,309,765.11 |
| 在某一时点转让 | 227,107,480.58 |
| 在某一时段内转让 | 24,202,284.53 |
| 七、 按销售渠道分类 | 251,309,765.11 |
| 国有企业 | 209,854,437.39 |
| 民营企业 | 41,455,327.72 |
注释5． 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 10,000,000.00 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 金融资产债务重组收益 | 17,450.00 | 387,373.79 |
| 理财产品产生的投资收益 | 521,756.22 | |
| 合计 | 10,539,206.22 | 387,373.79 |
十七、 补充资料
（一） 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 38,707.98 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 12,048,583.60 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | 17,450.00 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -49,081.12 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -5,224,555.80 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 15,170.91 | |
| 合计 | 17,265,045.35 |
（二） 净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.51 | 0.78 | 0.77 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.61 | 0.54 | 0.54 |
山西科达自控股份有限公司（公章）
二〇二三年四月二十一日
附：
第十二节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：