中信建投证券股份有限公司关于山西科达自控股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）作为山西科达自控股份有限公司（以下简称“科达自控”、“公司”） 向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，对科达自控2022年度募集资金年度存放与实际使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、募集完成时间
1、2020年股票发行募集资金情况
2020年11月10日，公司召开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于山西科达自控股份有限公司2020年第一次股票定向发行说明书》的议案。2020年11月25日召开2020年第三次临时股东大会，审议通过本次定向发行。本次股票实际发行价格为12.8元/股，实际发行股数2,580,000股，共募集资金33,024,000.00元。公司于2020年12月3日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露了《股票定向发行认购公告》。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了大华验字【2020】000797号《验资报告》，确认截至2020年12月11日，上述33,024,000.00元增资款已全部汇入中国银行股份有限公司太原滨河支行人民币募集资金专用账户,扣除发行费用885,000.00元后，增加股本人民币2,580,000元，增加资本公积人民币29,559,000.00元。
公司于2020年11月28日向全国中小企业股份转让系统（以下简称：“股转系统”）报送了本次定向发行申请文件，股转系统于2020年11月30日向公司出具了《受理通知书》（编号：DF20201130008）。公司报送的股票定向发行申请文件符合《全国中小企业股份转让系统股票定向发行指南》的相关要求，予以受理。
2020年12月1日，股转系统出具[2020]3711号《关于山西科达自控股份有限公司股票定向无异议的函》，确认公司本次股票发行 2,580,000 股。
2、2021年股票发行募集资金情况
经中国证券监督管理委员会于2021年10月15日出具的《关于山西科达自控股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕 3294号）同意，公司向不特定合格投资者公开发行不超过2,070万股新股（含行使超额配售选择权所发新股）。公司本次发行价格为13.00元，发行股数1,800万股（不含行使超额配售选择权所发的股份），新股发行募集资金总额为人民币23,400.00万元，扣除发行费用人民币1,756.66万元（不含税）后，募集资金净额为21,643.34万元。
科达自控按照本次发行价格13.00元/股，在初始发行规模1,800万股的基础上全额行使超额配售选择权新增发行股票数量270万股，由此发行总股数扩大至2,070万股，发行人总股本由7,008万股增加至7,278万股，发行总股数占发行后总股本的28.44%。发行人由此增加的募集资金总额为3,510.00万元，连同初始发行规模1,800万股股票对应的募集资金总额23,400.00万元，本次发行最终募集资金总额为26,910.00万元。扣除发行费用（不含税）金额为1,955.34万元，募集资金净额为24,954.66万元。
大华会计师事务所已对公司本次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《山西科达自控股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票验资报告》(大华验[2021]第000745号、大华验字[2021]000878号)。
（二）募集资金存放和管理情况
1、2020年股票发行募集资金情况
公司已于 2020 年 11 月 10 日和 2020 年 11 月 25 日分别召开公司第三届董事会第十次会议和 2020 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于设立募集资金专项账户并签署<募集资金三方监管协议>》的议案。
2020 年 12 月 14 日，公司与东吴证券、中国银行股份有限公司太原滨河支行签署了《募集资金专户三方监管协议》。
2021 年 3 月 31 日，公司与中信建投、中国银行股份有限公司太原滨河支行重新
签署了《募集资金专户三方监管协议》。截至2022年12月31日，本次募集资金已使用完毕，专户已销户。
2、2021年股票发行募集资金情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率，保护投资者的合法权益，公司按照《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，重新修订了《募集资金管理制度》，并经公司2022 年第一次临时股东大会审议通过。根据该管理办法，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。公司已对募集资金采取了专户存储管理制度，并与中信建投证券股份有限公司、中信银行股份有限公司太原分行及交通银行股份有限公司山西省分行分别签署了《募集资金三方监管协议》。
截至2022年12月31日，本次募集资金专户情况如下：
单位：元
| 序号 | 使用主体 | 开户银行 |
| 账号 | 余额 |
1 科达自控
中信银行太原迎西支行 811550101180046449542,023,234.35交通银行太原经济技术开发区支行
141141580013001506949 -
| 计 |
42,023,234.35注：截止2022年12月31日，公司募集资金专户余额合计为42,023,234.35元，与募集资金余额43,150,883.52元相差1,127,649.17元，主要系募集资金进行现金管理产生的部分收益未及时转回，截止本报告出具之日，前述差额已经转入募集资金专户。
二、募集资金基本情况
（一）募集资金使用情况
1、2020年股票发行募集资金情况
单位：元
| 目 | 金额 |
募集资金总额
加：利息收入12,100.79减：募集资金累计使用金额
33,024,000.0033,026,260.50
其中：补充流动资金33,026,260.50
| 目 | 金额 |
2021
| 月 |
9,840.29加：利息收入 14.04减：支付银行手续费 500.00减：募集资金累计使用金额 9,354.33其中：补充流动资金 9,354.332022
日募集资金余额年
| 月 |
-
2、2021年股票发行募集资金情况
单位：元
日募集资金余额项
| 目 | 金额 |
募集资金总额
加：利息收入469,659.22减：发行费用及相关税费
269,100,000.0016,118,867.92
减：手续费
591.20
减：募集资金累计使用金额
16,118,867.9210,000,000.00
其中：CPS智慧矿山研发建设项目5,000,000.00补充流动资金
10,000,000.005,000,000.00
2021
| 5,000,000.00 | |
| 年 |
| 日募集资金余额 |
243,450,200.10加：利息收入
减：手续费2,296.21减：置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金
1,560,993.157,168,013.88
减：募集资金累计使用金额190,817,648.81其中：CPS智慧矿山研发建设项目
7,168,013.8849,007,941.34
补充流动资金141,809,707.47减：尚未赎回的理财产品
49,007,941.345,000,000.00
加：尚未转入的理财产品收益（利息收入）1,127,649.172022
5,000,000.00年
| 月 |
43,150,883.52
（二）募集资金置换自筹资金情况
2021年12月21日和2022年1月6日，公司召开第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十四次会议和2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。截至2022年12月31日，公司已使用募集资金置换预先已投入募投项目资金和预先已支付发行费用的金额为7,168,013.88元。
（三）变更募投项目的资金使用情况
截至2022年12月31日，科达自控未发生变更募投项目的情况。
（四）募集资金进行现金管理情况
2021年12月21日和2022年1月6日，公司召开第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十四次会议和2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，使用额度不超过人民币18,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，期限最长不超过12个月，在上述额度和期限内，资金可以滚动使用。2022年，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：万元
| 委托方名 | 产品名称 |
| 金额 | 起始日期 |
| 终止日期 | 收益类型 |
晋商银行 丰盈多利周周开 900.00 2022.1.26 2022.5.11 浮动型 3.55%晋商银行 日日盈现金壹号B 600.00 2022.1.26 2022.2.7 浮动型 2.18%晋商银行
丰盈多利双周定开1号
600.00 2022.2.8 2022.5.11 浮动型 3.59%晋商银行 7天通知存款 1,500.00 2022.1.27 2022.9.8 保本型 2.11%邮储银行 7天通知存款 3,000.00 2022.1.28 2022.2.11 保本型 2.39%邮储银行
邮银财富鸿锦周期
年化收益率
天型
| 1 |
号安盈款
1,000.00 2022.2.11 2022.5.18 浮动型 1.37%邮储银行
邮银财富鸿运周期30天型1号
2,000.00 2022.2.11 2022.3.17 浮动型 0.30%邮储银行 邮银财富 理财宝 1,000.00
2022.3.23 2022.5.12 浮动型 2.16%2022.5.12 2022.7.25 浮动型 2.22%2022.7.25 2022.8.25 浮动型 2.24%邮储银行 财富月月升 1,000.00
2022.3.23 2022.7.25 浮动型 2.47%2022.7.25 2023.3.2 浮动型 2.49%中国银行 7天通知存款 5,000.00 2022.1.28 2022.2.7 保本型 2.68%中国银行 结构性存款 2,540.00 2022.2.10 2022.3.15 保本型 1.45%中国银行 结构性存款 2,460.00 2022.2.10 2022.3.15 保本型 4.42%中国银行 结构性存款 2,540.00 2022.3.21 2022.4.20 保本型 1.50%中国银行 结构性存款 2,460.00 2022.3.21 2022.4.21 保本型 4.41%中国银行 结构性存款 2,540.00 2022.5.9 2022.6.8 保本型 4.02%
| 委托方名 | 产品名称 |
| 金额 | 起始日期 |
| 终止日期 | 收益类型 |
中国银行 结构性存款 2,460.00 2022.5.9 2022.6.9 保本型 1.49%中国银行 中银理财-乐享天天 1,500.00 2022.6.23 2022.8.23 浮动型 2.17%中国银行
中银理财
年化收益率
-
（
| 1 |
个月）最短持有期固收增强理财产品
500.00 2022.6.23 2022.8.12 浮动型 3.48%中信银行
共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款08261期
1,000.00 2022.2.1 2022.2.28 保本型 2.65%中信银行
共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款08262期
1,000.00 2022.2.1 2022.4.29 保本型 3.30%中信银行
结构性存款C22XT0101
1,000.00 2022.3.1 2022.3.31 保本型 3.15%中信银行
结构性存款共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款09061期C22WT0123
1,000.00 2022.4.2 2022.4.29 保本型 2.80%
中信银行
共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款09409期C22VQ0124
2,000.00 2022.5.1 2022.5.31 保本型 2.85%
中信银行
共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款C22UY0104
2,000.00 2022.6.3 2022.7.4 保本型 3.30%中信银行
共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款C22S30121
2,000.00 2022.7.7 2022.8.9 保本型 2.85%中信银行
（结构性存款）C22UB0103
1,000.00 2022.5.16 2022.8.15 保本型 2.95%中信银行
共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款11075期C22RA0103
2,000.00 2022.8.15 2022.9.14 保本型 3.10%中信银行
同盈象固收稳健月开
A
号
| C |
500.00 2022.2.8 2022.9.10 浮动型 3.83%中信银行
同盈象固收稳健季开30号C
500.00 2022.2.9 2023.2.16 浮动型 2.90%交通银行
交银理财稳享固收增强日开2号（30天持有期）理财产品B
1,000.00 2022.3.2 2022.7.13 浮动型 0.65%
| 委托方名 | 产品名称 |
| 金额 | 起始日期 |
| 终止日期 | 收益类型 |
交通银行 结构性存款39天 2,000.00 2022.3.3 2022.4.11 保本型 2.65%交通银行 结构性存款35天 2,000.00 2022.4.27 2022.6.9 保本型 2.12%
（五）超募资金使用情况
2021年12月21日和2022年1月6日，公司召开第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十四次会议和2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于将超募资金永久性用于补充公司流动资金的议案》，同意公司使用超募资金3,610.66万元永久性补充流动资金。截至2022年12月31日，公司已使用超募资金3,610.66万元补充流动资金。
三、募集资金使用及披露中存在的问题
2022年，公司使用募集资金进行现金管理产生的部分收益或利息收益未及时转入募集资金专户，截止 2022 年12月31日尚有募集资金理财收益（利息收入）1,127,649.17元存放于其他自有资金账户，其中属于CPS智慧矿山研发建设项目的理财收益（利息收入）342,488.60元，属于补充流动资金项目的理财收益（利息收入）785,160.57元。截至2023年4月7日止，公司已将全部募集资金理财收益（利息收入）1,127,649.17元存入募集资金专户。
除上述情况外，2022年度，科达自控按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在其他募集资金使用及披露的违规情形。
四、会计师对募集资金 2022年度存放和使用情况的专项鉴证意见
大华会计师事务所（特殊普通合伙）针对科达自控募集资金的存放和使用情况出具鉴证报告，认为科达自控募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了科达自控2022年度募集资金存放与使用情况。
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：截至2022年12月31日，科达自控募集资金存放和使用
符合《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，除“三、募集资金使用及披露中存在的问题”中所列情形外，募集资金使用不存在其他违反相关法律法规的情形。截至2022年12月31日，中信建投证券对科达自控募集资金使用与存放情况无异议。