关于中国电器科学研究院股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
专项说明
目录
1、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）关于中国电器科学研究院股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
2、 关于中国电器科学研究院股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况表
委托单位：中国电器科学研究院股份有限公司审计单位：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：+86（010）6600 1391
附表2
关于中国电器科学研究院股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | 非经营性占用 | |||
| - | - | - | - | - | - | 非经营性占用 | ||||
| 小计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 前大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | 非经营性占用 | |||
| - | - | - | - | - | - | 非经营性占用 | ||||
| 小计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 总计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 第一拖拉机股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附 | 应收账款 | 68.16 | 454.62 | - | 445.65 | 77.13 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 属企业 | |||||||||
| 第一拖拉机股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 99.32 | 481.75 | - | 290.09 | 290.98 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中国一拖集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 31.44 | 135.53 | - | 121.78 | 45.19 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中国一拖集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | - | 20.00 | - | - | 20.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 机械工业第四设计研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 60.00 | - | - | - | 60.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 洛阳拖拉机研究所有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 19.80 | 579.00 | - | 540.90 | 57.90 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中国重型机械有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | - | 387.00 | - | 350.00 | 37.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中国机械工业集团有限公司 | 实际控制人 | 应收账款 | - | 26.04 | - | - | 26.04 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中机国际工程设计研究院有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 28.50 | - | - | 1.60 | 26.90 | 销售商品/提供服务 | 经营性往来 |
| 国机智骏汽车有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 14.81 | 9.87 | - | 7.85 | 16.83 | 提供服务 | 经营性往来 |
| 江苏苏美达五金工具有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.21 | 13.21 | - | 8.21 | 6.21 | 提供服务 | 经营性往来 |
| 广州机械科学研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 6.51 | 7.24 | - | 8.32 | 5.43 | 提供服务 | 经营性往来 |
| 天津电气科学研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5.11 | - | - | - | 5.11 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 武汉电器科学研究所有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.43 | 2.19 | - | 1.11 | 1.51 | 提供服务 | 经营性往来 |
| 中设国际贸易有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.75 | - | - | 0.75 | 提供服务 | 经营性往来 |
| 广州国机润滑科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 8.70 | - | 8.00 | 0.70 | 提供服务 | 经营性往来 |
| 合肥通用环境控制技术有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.52 | - | - | 0.52 | 提供服务 | 经营性往来 |
| 中汽（长沙）检测技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5.04 | - | - | 4.75 | 0.29 | 提供服务 | 经营性往来 |
| 中国电力工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 15.98 | 23.46 | - | 39.44 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 经纬智能纺织机械有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.90 | - | - | 1.90 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中工国际工程股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.48 | - | - | 1.48 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中国农业机械化科学研究院集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.30 | - | 0.30 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 天津天复检测技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 2.85 | - | 2.85 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 江苏苏美达能源控股有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.45 | - | 0.45 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 洛阳西苑车辆与动力检验所有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.06 | - | 0.06 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 中汽检测技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 5.86 | - | 5.86 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 桂林赛盟检测技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 9.43 | - | 9.43 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 沈阳国仪检测技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.77 | - | 0.77 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 江苏苏美达机电有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.23 | - | 0.23 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 合肥通用机电产品检测院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.30 | - | 0.30 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 长沙汽车电器检测中心有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.30 | - | 0.30 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 广研检测（广州）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 1.41 | - | 1.41 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 桂林格莱斯科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 1.20 | - | 1.20 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 中国机械工业第二建设工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 240.44 | - | 240.35 | 0.09 | 提供服务 | 经营性往来 |
| 武汉电器科学研究所有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 45.13 | 302.60 | - | 335.18 | 12.55 | 采购商品/采购服务 | 经营性往来 |
| 桂林电器科学研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 8.20 | - | 0.20 | 8.00 | 采购服务 | 经营性往来 |
| 内蒙古海德农牧机械试验有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 6.12 | 11.12 | - | 14.54 | 2.70 | 采购服务 | 经营性往来 |
| 中国机械工业集团有限公司 | 实际控制人 | 预付款项 | - | 0.56 | - | - | 0.56 | 采购服务 | 经营性往来 |
| 国机工业互联网研究院（河南）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 6.30 | 69.50 | - | 75.80 | - | 采购商品 | 经营性往来 |
| 中汽检测技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 4.64 | - | 4.64 | - | 采购服务 | 经营性往来 |
| 桂林赛盟检测技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 2.75 | - | 2.75 | - | 采购服务 | 经营性往来 |
| 广州电器科学研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 539.30 | - | 539.30 | - | 采购服务 | 经营性往来 |
| 国机资产管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 0.19 | - | 0.19 | - | 采购服务 | 经营性往来 |
| 国机集团北京共享服务中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 1.31 | - | 1.31 | - | 采购服务 | 经营性往来 |
| 西麦克国际展览有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 5.00 | - | 5.00 | - | 采购服务 | 经营性往来 |
| 天津电气科学研究院有限公 | 控股股东、实际控制人的附 | 预付款项 | - | 13.50 | - | 13.50 | - | 采购商品 | 经营性往来 |
| 司 | 属企业 | |||||||||
| 天津天传电控设备检测有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 4.20 | - | 4.20 | - | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 国机财务有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 74.51 | - | 74.51 | - | 采购服务 | 经营性往来 | |
| 广州电器科学研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 40.27 | - | - | - | 40.27 | 房屋租赁押金 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 擎天材料科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 11,417.45 | 18,504.74 | - | 13,844.88 | 16,077.31 | 代垫款 | 非经营性往来 |
| 威凯认证检测有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1.39 | 563.70 | - | 373.98 | 191.11 | 代垫款 | 非经营性往来 | |
| 嘉兴威凯检测技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 900.00 | 13.37 | 13.37 | 900.00 | 内部借款 | 非经营性往来 | |
| 嘉兴威凯检测技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 198.94 | - | 198.94 | - | 代垫款 | 非经营性往来 | |
| 广州擎天电器工业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 289.26 | 698.62 | - | 987.88 | - | 代垫款 | 非经营性往来 | |
| 威凯检测技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 4,400.00 | 110.36 | 1,810.36 | 2,700.00 | 内部借款 | 非经营性往来 | |
| 广家院威凯（上海）检测技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1.33 | 94.72 | - | 96.05 | - | 代垫款 | 非经营性往来 | |
| 广家院威凯（上海）检测技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 300.00 | 4.07 | 4.07 | 300.00 | 内部借款 | 非经营性往来 | |
| 威凯（深圳）检测技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 26.05 | - | 23.99 | 2.06 | 代垫款 | 非经营性往来 | |
| 威凯（深圳） | 子公司及其控 | 其他应收 | 1,000.00 | 1,000.00 | 24.37 | 1,016.32 | 1,008.05 | 内部借款 | 非经营性 |
| 检测技术有限公司 | 制的法人 | 款 | 往来 | |||||||
| 广州擎天恒申智能化设备有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 39.93 | - | 39.93 | - | 代垫款 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | - | - | - | - | - | |||||
| 关联自然人 | - | - | - | - | - | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 广东中创智家科学研究有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 19.60 | 89.23 | - | 75.29 | 33.54 | 提供服务 | 经营性往来 |
| 浙江正泰建筑电器有限公司 | 持有5%以上股份的股东控制的公司 | 应收账款 | 4.42 | 40.43 | - | 37.72 | 7.13 | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 浙江正泰电器股份有限公司 | 持有5%以上股份的股东 | 应收账款 | 0.40 | 18.18 | - | 15.65 | 2.93 | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 上海诺雅克电气有限公司 | 持有5%以上股份的股东控制的公司 | 应收账款 | - | 0.63 | - | - | 0.63 | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 浙江正泰仪器仪表有限责任公司 | 持有5%以上股份的股东控制的公司 | 应收账款 | - | 0.27 | - | 0.27 | - | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 正泰集团股份有限公司 | 关键管理人员的关联公司 | 应收账款 | - | 0.42 | - | 0.42 | - | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 浙江正泰汽车科技有限公司 | 关键管理人员的关联公司 | 应收账款 | - | 4.24 | - | 4.24 | - | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 广东擎飞电器科技有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | - | 0.72 | - | 0.72 | - | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 广东擎飞电器科技有限公司 | 合营企业 | 预付款项 | 1,415.46 | 1,458.62 | - | 1,887.16 | 986.92 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 广东中创智家科学研究有限公司 | 联营企业 | 预付款项 | - | 16.20 | - | 16.20 | - | 采购服务 | 经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | - | - | - | - | - | |||||
| 总计 | / | / | / | 14,606.82 | 31,806.50 | 152.17 | 23,613.15 | 22,952.34 | / | / |