根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》、《董事会审计委员会工作制度》等的相关规定,我们作为上海澳华内镜股份有限公司(以下简称“公司”)审计委员会委员,本着勤勉尽职的原则,积极开展工作,认真履行职责。现将2022年度履职情况报告如下:
一、审计委员会基本情况
公司第一届董事会审计委员会由潘文才、劳兰珺及胡旭波组成,其中独立董事2名,主任委员由具有会计专业资格的独立董事潘文才担任,符合“独立董事占多数,其中至少有一名独立董事为会计专业人士”的要求。上述委员均具有胜任审计委员会委员工作的专业知识和经验,为公司审计事项相关工作提出了丰富的意见和指导。
二、审计委员会会议召开情况
2022年度,审计委员会共召开6次会议,全体委员均亲自出席了会议,并对相关议题发表意见,具体如下:
序号 | 会议名称 | 召开时间 | 会议议题 |
1 | 第一届董事会审计委员会第十次会议 | 2022.1.4 | 1、《公司关于2022年度日常关联交易额度预计的议案》 |
2、《公司关于变更会计师事务所的议案》 | |||
2 | 第一届董事会审计委员会第十一次会议 | 2022.4.19 | 1、《关于公司2021年度财务报告的议案》 |
2、《关于<公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》 | |||
3、《关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的议案》 | |||
4、《关于公司续聘会计师事务所的议案》 | |||
5、《关于公司2021年度计提资产减值准备的议案》 | |||
6、《关于公司2022年第一季度报告的议案》 | |||
7、《关于公司董事会审计委员会2021年度履职情况报告的议案》 | |||
3 | 2022.8.22 | 1、《关于公司2022年半年度报告及其摘要的议案》 |
第一届董事会第十二次审计委员会 | 2、《关于<2022年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》 | ||
4 | 第一届董事会第十三次审计委员会 | 2022.9.9 | 1、《关于变更部分募集资金投资项目实施主体、实施地点及实施方式的议案》 |
2、《关于参股子公司减资暨关联交易的议案》 | |||
3、《关于控股子公司股权转让的议案》 | |||
5 | 第一届董事会第十四次审计委员会 | 2022.10.21 | 1、《关于公司2022年第三季度报告的议案》 |
6 | 第一届董事会第十五次审计委员会 | 2022.12.20 | 1、关于使用部分暂时闲置募集资金与自有资金进行现金管理的议案 |
2、关于增加公司2022年度日常关联交易预计额度及预计2023年度日常关联交易额度的议案 |
三、审计委员会主要工作内容
(一)审阅公司财务报告并对其发表意见
报告期内,董事会审计委员会对公司编制的财务报告进行审阅,认为公司财务报告均按照企业会计准则的规定编制,所载内容真实、准确、完整,公允地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量,不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
(二)监督及评估外部审计工作
报告期内,审计委员会与注册会计师就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了讨论与沟通,审计工作按计划开展,)在年度财务审计工作中,公司聘请的会计师事务所遵循独立、客观、公正的职业准则,严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行审计工作,审计人员配置合理、执业能力胜任,出具的审计报表能够充分反映公司的财务状况、经营成果和现金流量,出具的审计结论符合公司的实际情况。
(三)指导内部审计工作
报告期内,审计委员会认真审阅公司内部审计工作计划和工作报告,对公司内部审计工作进行了指导与评价,与公司审计部门保持沟通,督促审计部门制定工作计划,并对内部审计工作提出了指导性意见,经审阅公司内部审计工
作报告,我们未发现公司内部审计工作存在重大问题,公司内部审计工作能够有效运作。
(四)评估内部控制的有效性
审计委员会充分发挥专业委员会作用,积极推动公司内部控制制度建设。报告期内,公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度,股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作,确保了公司内部控制措施的落实和执行,保证公司经营活动的有序开展,公司的内部控制设计与实际运行符合上市公司治理规范的要求。
四、总体评价
报告期内,审计委员会委员严格按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》、《董事会审计委员会工作制度》等的有关规定,本着谨慎、勤勉、忠实的工作态度以及对公司和全体股东负责的原则,充分发挥审查、监督与指导作用,切实履行了董事会审计委员会的各项职责,有效监督了公司的审计工作,并对公司内部控制实施起到了积极作用。
2023年,审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立的原则,继续认真、勤勉地履行职责,进一步加强同公司经营层的沟通,科学、有效地发挥审计委员会的作用,促进公司稳健经营、规范发展。
上海澳华内镜股份有限公司
审计委员会全体委员
2023年4月21日