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我们鉴证了后附的山东南山智尚科技股份有限公司(以下简称南山智尚公司)董事会编制的《2022 年度募集资金存放与使用情况专项报告》。
南山智尚公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所上市的相关规定编制《2022 年度募集资金存放与使用情况专项报告》。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施鉴证工作， 以对专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 以及深圳证券交易所的相关规定编制，在所有重大方面如实反映南山智尚公司 2022 年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。
在执行鉴证工作的过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证结论提供了合理的基础。
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所的相关规定编制专项报告，山东南山智尚科技股份有限公司 (以下简称“公司”或“本公司”) 董事会对 2022年度募集资金的存放与使用情况做如下专项报告：
1、实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 《关于同意山东南山智尚科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》 (证监许可[2020]2931号) 同意注册，公司向社会公开发行 9,000 万股人民币普通股，每股面值 1 元，每股发行价格 4.97 元，募集资金总额为人民币 447,300,000.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 48,223,462.87 元，募集资金净额为人民币 399,076,537.13元。截止 2020 年 12 月 17 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，该项募集资金到位情况业经和信会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具和信验字(2020)第 000069 号《验资报告》。
2、以前年度使用金额及余额
| 募集资金余额 | 447,300,000.00 |
| 减：发行费用 | 48,223,462.87 |
| 募集资金净额 | 399,076,537.13 |
| 直接投入募集资金项目 | 83,646,118.88 |
| 置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 | 12,852,942.55 |
| 以闲置募集资金购买理财产品 | 1,640,320,000.00 |
| 手续费 | 3,522.59 |
| 加：购买理财产品到期后归还 | 1,392,820,000.00 |
| 购买银行理财产品收益 | 7,568,870.34 |
| 利息收入 | 1,981,628.18 |
| 募集资金余额(2021.12.31) | 64,624,451.63 |
4、2022 年度本公司募集资金使用及结存情况如下：
| 募集资金余额 (2021.12.31) | 64,624,451.63 |
| 减：直接投入募集资金项目 | 207,141,678.01 |
| 以闲置募集资金购买理财产品 | 650,000,000.00 |
| 手续费 | 2,516.17 |
| 加：购买理财产品到期后归还 | 827,500,000.00 |
| 购买银行理财产品收益 | 4,082,583.25 |
| 利息收入 | 2,262,691.54 |
| 募集资金余额(2022.12.31) | 41,325,532.24 |
1、根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法规的要求及公司《募集资金管理制度》 的规定，公司及中国银河证券股份有限公司于 2021 年 1月分别与兴业银行股份有限公司烟台龙口支行、烟台银行股份有限公司龙口支行签订了《募集资金三方监管协议》，与子公司山东缔尔玛服饰有限公司、中国工商银行股份有限公司龙口支行签订了《募集资金四方监管协议》。已签订的三方(四方) 监管协议与深圳证券交易所三方 (四方) 监管协议范本不存在重大差异，协议各方履行了三方 (四方) 监管协议。
公司于 2022 年 9 月 30 日变更保荐机构，聘请民生证券股份有限公司进行持续督导工作，为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保护投资者权益，公司于 2022 年 11 月 4 日与民生证券股份有限公司以及兴业银行股份有限公司龙口支行、烟台银行股份有限公司龙口支行，分别重新签订了《募集资金三方监管协议》；公司与全资子公司山东缔尔玛服饰有限公司、民生证券股份有限公司、中国工商
银行股份有限公司龙口支行重新签订了《募集资金四方监管协议》 以规范募集资金使用，募集资金存放账户均未发生变化。上述公司签署的《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金在各银行账户的存储情况如下：
| 兴业银行股份有限公 司烟台龙口支行 | 378040100100089125 | 募集资金专户 | 26,997,551.99 | |
| 烟台银行股份有限公 司龙口支行 | 81601080801421006370 | 募集资金专户 | 826,077.24 | |
| 中国工商银行股份有 限公司龙口支行 | 1606036829200051253 | 募集资金专户 | 120,212.50 | |
| 中国工商银行股份有 限公司龙口支行 | 1606036819200052223 | 募集资金专户 | 12,279,765.09 | |
| 兴业银行股份有限公 司烟台龙口支行 | 保证金账户 | 989,080.22 | [注 2] | |
| 兴业银行股份有限公 司烟台龙口支行 | 378040100100016438 | 一般存款账户 | 112,845.20 | [注 3] |
[注1]：另有 7,000.00 万元的资金用于购买人民币结构性存款理财产品。[注2]：保证金账户是公司为了办理银行承兑汇票和信用证付款而存入的保证金，期末余额989,080.22元为存入保证金期间所产生的利息，该资金暂时分别存放在公司多个保证金账户中。[注3]：一般存款账户是公司为支付货款从募集资金专户转入一般存款账户，截至2022年12月31日，该资金暂时存放在公司一般存款账户中。截至2023年1月19日，公司已将该资金转回募集资金专户。
截至到报告期末，公司上述募集资金的存放、使用、项目实施管理及使用严格按照《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》中的规定实施，不存在违规现象。
1、募集资金投资项目的资金使用情况
首次公开发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件一《山东南山智
尚科技股份有限公司募集资金使用情况对照表》。
2、募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2021 年 4 月 16 日召开的第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用人民币12,852,942.55 元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金。和信会计师事务所 (特殊普通合伙) 对公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情况进行了专项鉴证，并出具了《关于山东南山智尚科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项鉴证报告》(和信专字〔2021〕第 000171 号)。
3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2021年2月23日召开的第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过39,000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本承诺的短期理财产品，在有效期内和授权额度范围内，资金可滚动使用，期限自董事会审议 通过之日起12个月内有效，同时授权公司总经理在额度范围内行使投资决策权，由公司财务部负责具体实施事宜。
公司于2022年4月7日召开的第二届董事会第六次会议、第二届监事会第四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过25,000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本承诺的短期理财产品，在有效期内和授权额度范围内，资金可滚动使用，期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，同时授权公司总经理在额度范围内行使投资决策权，由公司财务部负责具体实施事宜。
截至2022年12月31日，公司募集资金进行投资理财情况如下：
单位：人民币 万元
| 1 | 兴业银行企业金融人民币结 构性存款 | 2021.11.25 | 2022.02.25 | 7,000.00 | 57.17 | 已赎回 |
| 2 | 兴业银行企业金融人民币结 构性存款 | 2021.12.14 | 2022.01.14 | 4,000.00 | 11.14 | 已赎回 |
| 3 | 兴业银行企业金融人民币结 构性存款 | 2021.12.14 | 2022.03.14 | 13,000.00 | 103.86 | 已赎回 |
| 4 | 烟台银行企乐存.增利 | 2021.10.09 | 2022.01.17 | 750.00 | 2.84 | 已赎回 |
| 5 | 兴业银行企业金融人民币结 构性存款 | 2022.01.21 | 2022.02.21 | 4,000.00 | 11.08 | 已赎回 |
| 6 | 兴业银行企业金融人民币结 构性存款 | 2022.02.23 | 2022.03.23 | 4,000.00 | 11.54 | 已赎回 |
| 7 | 兴业银行企业金融人民币结 构性存款 | 2022.03.01 | 2022.05.31 | 7,000.00 | 55.50 | 已赎回 |
| 8 | 兴业银行企业金融人民币结 构性存款 | 2022.04.19 | 2022.07.20 | 10,000.00 | 73.85 | 已赎回 |
| 9 | 兴业银行企业金融人民币结 构性存款 | 2022.04.19 | 2022.05.19 | 5,000.00 | 12.44 | 已赎回 |
| 10 | 兴业银行企业金融人民币结 构性存款 | 2022.07.26 | 2022.08.26 | 7,000.00 | 17.06 | 已赎回 |
| 11 | 兴业银行企业金融人民币结 构性存款 | 2022.09.07 | 2022.10.10 | 7,000.00 | 18.29 | 已赎回 |
| 12 | 兴业银行企业金融人民币结 构性存款 | 2022.10.13 | 2022.11.13 | 7,000.00 | 17.61 | 已赎回 |
| 13 | 兴业银行企业金融人民币结 构性存款 | 2022.11.16 | 2022.12.16 | 7,000.00 | 15.88 | 已赎回 |
| 14 | 兴业银行企业金融人民币结 构性存款 | 2022.12.21 | 2023.1.30 | 7,000.00 | 未到期 |
截止2022年12月31日，公司以暂时闲置募集资金购买的未到期保本型理财产品余额为7,000.00万元。
本公司2022年度募集资金投资项目的资金使用情况未发生变更。
公司已按中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。附件一：山东南山智尚科技股份有限公司募集资金使用情况对照表
山东南山智尚科技股份有限公司董事会
2023 年 4 月 24 日
附件一：
山东南山智尚科技股份有限公司
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
| 募集资金净额 | 39,907.65 | 本年度投入募集资金总额 | 20,714.17 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | —— | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | —— | 已累计投入募集资金总额 | 30,364.08 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | —— | |||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变更 项目 (含部分 变更) | 募集资金承诺 投资总额 | 调整后投资总 额 (1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投 入金额 (2) | 截至期末投入 进度 (%) (3) ＝ (2)/(1) | 项目达到预定 可使用状态日 期 | 本年度 实现的 效益 | 是否达 到预计 效益 | 项目可行 性是否发 生重大变 化 |
| 精纺毛料生产线智能升 级项目 | 否 | 34,556.65 | 34,556.65 | 18,522.26 | 26,250.76 | 75.96% | 2023 年 12 月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 服装智能制造升级项目 | 否 | 4,500.00 | 4,500.00 | 1,396.77 | 3,318.18 | 73.74% | 2023 年 12 月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 研发中心升级建设项目 | 否 | 851.00 | 851.00 | 795.14 | 795.14 | 93.44% | 2023 年 12 月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 未达到计划进度原因 (分具体募投项目) | 2022 年 12 月 19 日召开公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第八次会议，均审 议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、实施方式、建设内 容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，将募投“精纺毛料生产线智能升级 项目”“服装智能制造升级项目”“研发中心升级建设项目”延期至 2023 年 12 月。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司于 2021 年 4 月 16 日召开的第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资 金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用人民币 12,852,942.55 元募集 资金置换预先投入募投项目的自筹资金。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 报告期内，尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户、信用证保证金账户，以及以购买 结构性存款理财产品的形式进行存放和管理。 |
| 募集资金使用的其他情况 | 不适用 |