广东天龙科技集团股份有限公司
2022年度财务决算报告
2023年4月
广东天龙科技集团股份有限公司
2022年度财务决算报告
广东天龙科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）2022年12月31日母公司及合并的资产负债表、2022年度母公司及合并的利润表、2022年度母公司及合并的现金流量表、2022年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表附注已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具审计报告。
一、2022年度经营成果：
单位:元
| 项目名称 | 2022年 | 2021年 | 增加额 | 增长比率 |
| 营业收入 | 9,633,363,940.64 | 10,641,504,276.83 | 1,008,140,336.19 | -9.47% |
| 营业成本 | 9,073,109,159.68 | 9,930,200,001.58 | -857,090,841.90 | -8.63% |
| 税金及附加 | 12,204,303.76 | 15,231,195.62 | -3,026,891.86 | -19.87% |
| 销售费用 | 180,824,745.03 | 244,903,721.57 | -64,078,976.54 | -26.16% |
| 管理费用 | 201,678,484.21 | 242,239,697.82 | -40,561,213.61 | -16.74% |
| 研发费用 | 29,730,817.15 | 45,509,962.02 | -15,779,144.87 | -34.67% |
| 财务费用 | 29,164,486.90 | 49,661,053.34 | -20,496,566.44 | -41.27% |
| 其他收益 | 53,144,301.50 | 55,517,480.93 | -2,373,179.43 | -4.27% |
| 投资收益 | 1,450,744.15 | - | 1,450,744.15 | |
| 信用减值损失 | -18,763,024.17 | -25,769,055.78 | 7,006,031.61 | -27.19% |
| 资产减值损失 | -9,308,292.69 | -3,027,575.83 | -6,280,716.86 | 207.45% |
| 资产处置收益 | 784,710.68 | -1,287,602.68 | 2,072,313.36 | -160.94% |
| 营业利润 | 133,960,383.38 | 139,191,891.52 | -5,231,508.14 | -3.76% |
| 营业外收入 | 4,394,210.37 | 16,344,464.67 | -11,950,254.30 | -73.11% |
项目名称
| 项目名称 | 2022年 | 2021年 | 增加额 | 增长比率 |
| 营业外支出 | 1,302,507.61 | 1,547,992.09 | -245,484.48 | -15.86% |
| 利润总额 | 137,052,086.14 | 153,988,364.10 | -16,936,277.96 | -11.00% |
| 所得税费用 | 26,272,100.78 | 16,515,106.75 | 9,756,994.03 | 59.08% |
| 归属于母公司股东的净利润 | 102,957,234.10 | 124,628,341.64 | -21,671,107.54 | -17.39% |
| 基本每股收益 | 0.1400 | 0.1693 | -0.0293 | -17.31% |
公司2022年实现营业收入9,633,363,940.64元，比上年同期下降9.47%，实现营业利润133,960,383.38元，比上年同期下降3.76%，实现归属于母公司股东的净利润102,957,234.10元，比上年同期下降增长17.39%，实现基本每股收益0.14元，比上年同期下降17.31%，现将有关经营情况分析如下：
1、销售费用本期数为180,824,745.03元，比上年同期减少26.16%，主要原因系新媒体板块子公司降本增效所致；
2、研发费用本期数为29,730,817.15元，比上年同期减少34.67%，主要原因系研发项目投入减少所致；
3、财务费用本期数为29,164,486.90元，比上年同期减少41.27%，主要原因系外汇汇率变化导致出口外汇汇兑收益增加及银行贷款利息费用减少所致；
4、信用减值损失本期数为-18,763,024.17元，比上年同期减少27.19%，主要原因系公司评估预期信用损失计提坏账准备减少所致；
5、资产减值损失本期数为-9,308,292.69元，较上年同期增加6,280,716.86元，主要系计提商誉减值准备所致；
6、资产处置收益本期数为784,710.68元，较上年同期下降2,072,313.36元，主要系处置固定资产形成的收益增加所致；
7、营业外收入本期数为4,394,210.37元，比上年同期减少73.11%，主要
系本期本公司收到的应退回股权转让款、违约金、利息等减少所致；
8、所得税费用本期数为26,272,100.78元，比上年同期增加9,756,994.03元，主要系本期本公司下属子公司当期所得税费用增加所致。
二、2022年末财务状况
单位:元
| 项目名称 | 2022年 | 2021年 | 增加额 | 增长比率 |
| 货币资金 | 111,501,599.74 | 246,510,361.55 | -135,008,761.81 | -54.77% |
| 衍生金融资产 | - | 683,170.00 | -683,170.00 | -100.00% |
| 应收票据 | 121,409,887.76 | 119,675,084.11 | 1,734,803.65 | 1.45% |
| 应收账款 | 1,992,356,737.00 | 1,862,323,974.35 | 130,032,762.65 | 6.98% |
| 应收款项融资 | 20,496,988.81 | 17,294,870.90 | 3,202,117.91 | 18.51% |
| 预付款项 | 188,143,256.26 | 294,195,354.03 | -106,052,097.77 | -36.05% |
| 其他应收款 | 147,840,855.58 | 165,962,900.01 | -18,122,044.43 | -10.92% |
| 存货 | 318,824,354.24 | 295,357,905.05 | 23,466,449.19 | 7.95% |
| 其他流动资产 | 28,462,708.39 | 36,514,004.50 | -8,051,296.11 | -22.05% |
| 长期股权投资 | 1,384,811.07 | - | 1,384,811.07 | |
| 其他权益工具投资 | 3,100,000.00 | 3,000,000.00 | 100,000.00 | 3.33% |
| 投资性房地产 | 17,013,305.70 | 16,013,532.32 | 999,773.38 | 6.24% |
| 固定资产 | 145,665,368.55 | 164,894,817.23 | -19,229,448.68 | -11.66% |
| 在建工程 | 67,886,904.62 | 2,771,464.53 | 65,115,440.09 | 2349.50% |
| 使用权资产 | 16,617,416.31 | 28,343,287.77 | -11,725,871.46 | -41.37% |
| 无形资产 | 50,380,086.26 | 52,895,318.96 | -2,515,232.70 | -4.76% |
| 商誉 | 64,129,341.08 | 72,589,539.63 | -8,460,198.55 | -11.65% |
| 长期待摊费用 | 3,468,839.10 | 4,512,493.81 | -1,043,654.71 | -23.13% |
| 递延所得税资产 | 37,811,241.04 | 26,765,231.16 | 11,046,009.88 | 41.27% |
| 其他非流动资产 | 9,865,096.51 | 14,520,746.69 | -4,655,650.18 | -32.06% |
| 短期借款 | 565,110,704.46 | 548,071,475.73 | 17,039,228.73 | 3.11% |
| 应付账款 | 451,064,367.42 | 417,040,576.08 | 34,023,791.34 | 8.16% |
项目名称
| 项目名称 | 2022年 | 2021年 | 增加额 | 增长比率 |
| 预收款项 | 457,810.79 | 302,583.53 | 155,227.26 | 51.30% |
| 合同负债 | 191,150,312.15 | 309,365,233.58 | -118,214,921.43 | -38.21% |
| 应付职工薪酬 | 53,026,822.61 | 63,500,727.77 | -10,473,905.16 | -16.49% |
| 应交税费 | 47,429,801.59 | 38,342,982.76 | 9,086,818.83 | 23.70% |
| 应付利息 | 3,427,384.71 | 22,174,572.22 | -18,747,187.51 | -84.54% |
| 其他应付款 | 198,834,479.49 | 368,721,462.94 | -169,886,983.45 | -46.07% |
| 一年内到期的非流动负债 | 17,601,023.66 | 16,988,900.34 | 612,123.32 | 3.60% |
| 其他流动负债 | 69,864,034.89 | 88,666,651.49 | -18,802,616.60 | -21.21% |
| 长期借款 | 109,410,000.00 | 57,700,000.00 | 51,710,000.00 | 89.62% |
| 租赁负债 | 3,545,418.61 | 8,977,507.06 | -5,432,088.45 | -60.51% |
| 递延收益 | 6,316,394.28 | 7,618,544.41 | -1,302,150.13 | -17.09% |
| 递延所得税负债 | 335,074.22 | 452,859.47 | -117,785.25 | -26.01% |
说明：
1、货币资金2022年12月31日年末数为111,501,599.74元，比年初数减少54.77%元，主要系本公司及下属子公司支付媒体款、偿还借款所致；
2、衍生金融资产2022年12月31日年末数为0.00元，比年初数减少683,170.00元，主要系本公司下属子公司本期期货卖出交易合同套保所致；
3、预付款项2022年12月31日年末数为188,143,256.26元，比年初数减少36.05%，主要原因系公司下属子公司预付媒体款减少所致；
4、其他流动资产2022年12月31日年末数为28,462,708.39元，比年初数减少20.05%，主要系本公司下属子公司预缴或留抵的税金减少所致；
5、长期股权投资2022年12月31日年末数为1,384,811.07元，比年初数增加1,384,811.07元，主要系支付投资款所致；
6、在建工程2022年12月31日年末数为67,886,904.62元，比年初数增
加65,115,440.09元，主要系本公司下属子公司工程建设增加所致；
7、使用权资产2022年12月31日年末数为16,617,416.31元，比年初数减少41.37%，主要系本公司下属子公司使用权资产摊销所致；
8、长期待摊费用2022年12月31日年末数为3,468,839.10元，比年初数减少23.13%，主要系本公司及本公司下属子公司摊销所致；
9、递延所得税资产2022年12月31日年末数为37,811,241.04元，比年初数增加41.27%元，主要系公司下属子公司计提递延所得税资产增加所致；
10、其他非流动资产2022年12月31日年末数为9,865,096.51元，比年初数减少32.06%，主要系公司下属子公司预付工程及设备款减少所致；
11、预收款项2022年12月31日年末数为457,810.79元，比年初数增加155,227.26元，主要系本公司预收到的租金增加所致。
12、合同负债2022年12月31日年末数为191,150,312.15元，比年初数减少38.21%，主要系本公司下属子公司收到客户广告投放的充值款减少所致。
13、应交税费2022年12月31日年末数为47,429,801.59元，比年初数增加23.70%，主要系本公司下属子公司计提的税金增加所致。
14、应付利息2022年12月31日年末数为3,427,384.71元，比年初数减少84.54%，主要系本公司本年支付借款利息导致应付利息减少所致；
15、其他应付款2022年12月31日年末数为198,834,479.49元，比年初数减少46.07%，主要系本公司限制性股票回购义务减少和资金拆借款减少所致；
16、其他流动负债2022年12月31日年末数为69,864,034.89元，比年
初数减少21.21%元，主要系背书未到期不能终止确认的应收票据减少及预收款项待转销项税减少所致；
17、长期借款2022年12月31日年末数为109,410,000.00元，比年初数增加51,710,000.00元，主要系本公司及下属子公司长期贷款增加所致；
18、租赁负债2022年12月31日年末数为3,545,418.61元，比年初数减少60.51%，主要系支付租金导致应付房租减少所致。
19、递延所得税负债2022年12月31日年末数为335,074.22元，比年初数减少117,785.25元，主要系本公司下属子公司现金流量套期储备产生的应纳税暂时性差异减少所致。
三、2022年末股东权益状况
单位:元
| 项目名称 | 2022年 | 2021年 | 增长额 | 增长比率 |
| 股本 | 753,313,950.00 | 749,871,950.00 | 3,442,000.00 | 0.46% |
| 资本公积 | 1,294,375,118.72 | 1,271,839,412.38 | 22,535,706.34 | 1.77% |
| 库存股 | 1,352,000.00 | 19,274,500.00 | -17,922,500.00 | -92.99% |
| 其他综合收益 | -45,812.11 | 514,605.14 | -560,417.25 | -108.90% |
| 专项储备 | 9,369,510.98 | 9,054,892.28 | 314,618.70 | 3.47% |
| 盈余公积 | 10,213,657.36 | 10,213,657.36 | - | 0.00% |
| 未分配利润 | -523,925,618.87 | -626,882,852.97 | 102,957,234.10 | -16.42% |
| 归属于母公司股东权益 | 1,541,948,806.08 | 1,395,337,164.19 | 146,611,641.89 | 10.51% |
| 少数股东权益 | 86,836,363.06 | 81,562,815.03 | 5,273,548.03 | 6.47% |
说明：
1、库存股2022年12月31日年末数为1,352,000.00元，比年初减少
92.99%，主要系本公司股权激励限售股解禁导致库存股减少所致；
2、其他综合收益2022年12月31日年末数为-45,812.11元，比年初数减
少560,417.25元，主要系本公司下属子公司期货套保减少导致现金流量套期储备公允价值变动所致；
四、2022年度现金流量情况
单位:元
| 项目名称 | 2022年 | 2021年 | 增长额 | 增长比率 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -40,068,727.81 | 2,865,039.22 | -42,933,767.03 | -1498.54% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -65,377,044.89 | -32,937,426.77 | -32,439,618.12 | 98.49% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -33,274,305.29 | -1,670,256.69 | -31,604,048.60 | 1892.17% |
说明：
1、2022年度经营活动产生的现金流量净额较2021年度减少-42,933,767.03 元，主要系收到的媒体保证金等往来款减少而支付的媒体保证金等往来款增加所致；
2、2022年度投资活动产生的现金流量净额较2021年度减少98.49%，主要系本公司下属子公司购建固定资产支付的现金增加所致；
3、2022年度筹资活动产生的现金流量净额较2021年度减少31,604,048.60 元，主要系本期归还借款及利息所致；
五、主要财务指标
单位：元
| 指标项目 | 2022年度 | 2021年度 | 本年比上年增减（％） |
| 基本每股收益 | 0.1400 | 0.1693 | -17.31% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 7.00 | 9.5 | -26.32% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | -0.0531 | 0.0038 | -1497.37% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 | 2.1617 | 1.97 | 9.73% |
| 流动资产周转率 | 3.2889 | 3.6354 | -9.53% |
| 总资产周转率 | 2.8790 | 3.2031 | -10.12% |
指标项目
| 指标项目 | 2022年度 | 2021年度 | 本年比上年增减（％） |
| 流动比率（倍） | 1.8330 | 1.6215 | 13.04% |
| 速动比率（倍） | 1.6334 | 1.3069 | 24.99% |
| 资产负债率（%） | 51.33 | 56.88 | -9.75% |
注：收益按归属于普通股股东的净利润计算，基本每股收益均按发行在外加权平均股数计算。
广东天龙科技集团股份有限公司董事会
2023年4月21日