证券代码：301201 证券简称：诚达药业 公告编号：2023-015
诚达药业股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
诚达药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月20日召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司拟续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称“众华”)为公司2023年度审计机构。本议案尚需提交公司股东大会审议。现将相关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
众华的前身是1985年成立的上海社科院会计师事务所，于2013年经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。众华注册地址为上海市嘉定工业区叶城路1630号5幢1088室。众华自1993年起从事证券服务业务，具有丰富的证券服务业务经验。
2、人员信息
众华首席合伙人为陆士敏先生，2022年末合伙人人数为59人，注册会计师共319人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过150人。
3、业务规模
众华2022年经审计的业务收入总额为人民币54,763.86万元，审计业务收入为人民币44,075.25万元，证券业务收入为人民币17,476.38万元。
众华2022年度上市公司审计客户数量75家，审计收费总额为人民币9,370.80万元。众华提供服务的上市公司中主要行业为制造业、信息传输、软件和信息技术服务业及建筑业等。众华提供审计服务的上市公司中与公司同行业客户共2家。
4、投资者保护能力
按照相关法律法规的规定，众华购买职业保险累计赔偿限额不低于5,000万元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，符合相关规定。近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
（1）山东雅博科技股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案
因该公司虚假陈述，江苏省高级人民法院判令众华对该公司的偿付义务在30%的范围内承担连带责任。截至2022年12月31日，众华尚未实际承担连带责任。
（2）宁波圣莱达电器股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案
因该公司虚假陈述，浙江省高级人民法院判令众华需与该公司承担连带责任。截至2022年12月31日，涉及众华的赔偿已履行完毕。
（3）上海富控互动娱乐股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案
因该公司虚假陈述，截至2022年12月31日，有3名原告起诉该公司及相关人员时连带起诉众华。
（4）浙江尤夫高新纤维股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案
因该公司虚假陈述，截至2022年12月31日，有1名原告起诉该公司及相关人员时连带起诉众华。
5、独立性和诚信记录
众华不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。众华最近三年受到行政处罚1次、行政监管措施9次、未受到刑事处罚、自律监管措施和纪律处分。26名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚1次（涉及2人）和行政监管措施17次（涉及24人），未有从业人员受到刑事处罚、自律监管措施和纪律处分。
（二）项目信息
1、人员信息
项目合伙人：钟美玲，2003年成为注册会计师、2010年开始从事上市公司审计、2012年开始在众华执业；近三年签署0家上市公司审计报告。
签字注册会计师：朱骥敏，2008年成为注册会计师、2005年开始从事上市公司审计、2008年开始在众华执业；近三年签署0家上市公司审计报告。
质量控制复核人：朱依君，2000年成为注册会计师、2000年开始从事上市公司审计、1999年开始在众华执业；截至本公告日，近三年复核3家上市公司审计报告。
2、诚信记录
上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
众华及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》关于独立性要求的情形。
4、审计收费
（1）审计费用定价原则
审计收费主要基于会计师事务所提供专业服务所需的知识和技能、所需专业人员的水平和经验、各级别专业人员提供服务所需的时间，以及提供专业服务所需承担的责任等因素综合确定。
（2）审计费用
2022年度财务报告审计费用70万元（含税）；2023年度审计费用根据公司具体业务情况及审计范围拟定，并由董事会提请股东大会授权公司管理层根据后续具体审计要求和审计范围，参照市场价格，与众华协商确定相关费用。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会意见
公司董事会审计委员会对众华会计师事务所(特殊普通合伙)的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为其具备从事证券业务的资质和为上市公司提供审计服务的经验和能力，在为公司提供审计服务期间，坚持独立审计原则，勤勉尽责，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。公司董事会审计委员会一致同意续聘众华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度审计机构。
（二）独立董事的事前认可及独立意见
公司独立董事对本次续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）事项进行了审核并发表了事前认可意见和独立意见。
事前认可意见：众华会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券相关业务资格，具有丰富的上市公司审计工作经验。众华会计师事务所作为公司的2022年度审计机构，在进行公司各专项审计和财务报表审计过程中，坚持独立审计准则，较好地履行了相应的责任、义务，与独立董事、审计委员会沟通及时有效，较好地完成了公司委托的审计工作，报告内容客观、公正，体现了较强的独立性和专业胜任能力。我们同意聘任众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，并将关于公司《关于续聘会计师事务所的议案》提交公司第四届董事会第十五次会议审议。
独立意见：众华会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司2022年度审计机构中，能够以公允、客观的态度进行独立审计，很好地履行了双方所约定的责任与义务。该事务所为本公司出具的审计意见能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。众华会计师事务所（特殊普通合伙）具备相关从事上市公司审计业务的相关从业资格，为公司提供审计服务期间表现出了良好诚信和职业道德。独立董事一致同意公司继续聘请众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构。
（三）董事会审议情况
公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司拟续聘众华为公司2023年度审计机构，本事项尚需提交股东大会审议，并由董事会提请股东大会授权公司管理层根据后续具体审计要求和审计范围，参照市场价格，与众华会计师事务所协商确定相关费用。
（四）生效日期
本次续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构事项尚需提交公司股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、第四届董事会第十五次会议决议；
2、第四届董事会审计委员会2023年第二次会议决议；
3、独立董事关于第四届董事会第十五次会议相关事项的事前认可意见；
4、独立董事关于第四届董事会第十五次会议相关事项的独立意见；
5、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明。
特此公告。
诚达药业股份有限公司董事会
2023年4月24日