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一、内部控制审计报告………………………………………………第1—2页
二、资质证书复印件…………………………………………………第3—6页
内部控制审计报告天健审〔2023〕7-210号炬芯科技股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了炬芯科技股份有限公司(以下简称炬芯科技公司)2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。一、企业对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是炬芯科技公司董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,炬芯科技公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
中国·杭州中国注册会计师:
二〇二三年四月二十日
仅为炬芯科技股份有限公司2022年度内部控制审计报告之目的而提供文件的复印件,仅用于说明天健会计师事务所(特殊普通合伙)具有执业资质未经本所书面同意,此文件不得用作任何其他用途,亦不得向第三方传送或披露。第3页 共6页
仅为炬芯科技股份有限公司2022年度内部控制审计报告之目的而提供文件的复印件,仅用于说明天健会计师事务所(特殊普通合伙)合法经营未经本所书面同意,此文件不得用作任何其他用途,亦
不得向第三方传送或披露。第4页 共6页
仅为炬芯科技股份有限公司2022年度内部控制审计报告之目的而提供文件的复印件,仅用于说明杨克晶是中国注册会计师,未经杨克晶本人书面同意,此文件不得用作任何其他用途,亦不得向第三方传送或披露。第5页 共6页
仅为炬芯科技股份有限公司2022年度内部控制审计报告之目的而提供文件的复印件,仅用于说明王伟秋是中国注册会计师,未经王伟秋本人书面同意,此文件不得用作任何其他用途,亦不得向第三方传送或披露。第6页 共6页