目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告……………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—13页
三、资质证书复印件……………………………………………第14—17页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告天健审〔
〕
-
号
炬芯科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的炬芯科技股份有限公司（以下简称炬芯科技公司）管理层编制的《关于
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供炬芯科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为炬芯科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。二、管理层的责任炬芯科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（
年修订）》（证监会公告〔
〕
号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第
号——规范运作》（上证发〔
〕
号）的规定编制《关于
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对炬芯科技公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。五、鉴证结论我们认为，炬芯科技公司管理层编制的《关于
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（
年修订）》（证监会公告〔
〕
号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第
号——规范运作》（上证发〔
〕
号）的规定，如实反映了炬芯科技公司募集资金
年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年四月二十日
炬芯科技股份有限公司关于
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（
年修订）》（证监会公告〔
〕
号）和根据上海证券交易所印发的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第
号——规范运作》（上证发〔
〕
号）的规定，将本公司
年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意炬芯科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔
〕
号），本公司由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票
,
.
万股，发行价为每股人民币
.
元，共计募集资金
,
.
万元，坐扣承销和保荐费用
,
.
万元（不含增值税）后的募集资金为
,
.
万元，已由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司于
年
月
日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用
,
.
万元（不含增值税）后，公司本次募集资金净额为
,
.
万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔
〕
-
号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：
人民币万元
| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 募集资金净额 | A | 119,486.61 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | 5,167.75 |
| 银行存款利息扣除银行手续费等的净额 | B2 | 30.73 | |
第3页 共17页
| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 垫付的利息 | B3 | 646.52[注1] | |
| 本期发生额 | 项目投入 | C1 | 7,026.24 |
| 银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额 | C2 | 784.66 | |
| 垫付的利息 | C3 | 617.64[注2] | |
| 超募资金永久补充流动资金 | C4 | 25,000.00 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入 | D1=B1+C1 | 12,193.99 |
| 银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额 | D2=B2+C2 | 815.39 | |
| 垫付的利息 | D3=B3+C3 | 1,264.16 | |
| 超募资金永久补充流动资金 | D4=C4 | 25,000.00 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1+D2-D3-D4 | 81,843.85 | |
| 实际结余募集资金 | F | 81,843.85 | |
| 差异 | G=E-F | ||
[注
]截至期初累计发生的垫付的利息系受让上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行大额存单中预付的对应利息
.
万元[注
]本期发生的垫付利息分别系受让上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行大额存单中预付的对应利息
.
万元及中信银行股份有限公司珠海体育中心支行大额存单中预付的对应利息
.
万元二、募集资金管理情况(一)募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（
年修订）》（证监会公告〔
〕
号）及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第
号——规范运作》（上证发〔
〕
号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《炬芯科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集
资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构申万宏源分别与中信银行股份有限公司珠海分行、交通银行股份有限公司珠海分行、中国农业银行股份有限公司珠海分行金鼎支行、招商银行股份有限公司珠海信息港支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；同时，本公司及子公司合肥炬芯智能科技有限公司、申万宏源与招商银行股份有限公司珠海分行、交通银行股份有限公司珠海分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议及四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
1.截至2022年12月31日，本公司有7个募集资金专户、8个募集资金理财户，募集资金存放情况如下：
金额单位：
人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 募集资金余额 | 备注 |
| 交通银行珠海分行营业部 | 444000091013000513090 | 4,986,625.76 | 募集资金专户 |
| 招商银行珠海信息港支行 | 656900807310888 | 2,003,814.49 | 募集资金专户 |
| 中信银行股份有限公司珠海体育中心支行 | 8110901013201323380 | 4,130,069.61 | 募集资金专户 |
| 中国农业银行股份有限公司珠海金鼎支行 | 44353401040018783 | 6,092,192.59 | 募集资金专户 |
| 中信银行股份有限公司珠海体育中心支行 | 8110901012901323565 | 36,729,258.02 | 募集资金专户 |
| 交通银行珠海分行营业部 | 444000091013000650586 | 404,748.03 | 募集资金专户 |
| 招商银行股份有限公司珠海信息港支行 | 656900796910725 | 64,848.07 | 募集资金专户 |
| 广发银行股份有限公司珠海三台支行 | 9550880222426000420 | 6,639.26 | 募集资金理财户 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行 | 19610078801000002227 | 募集资金理财户 | |
| 厦门国际银行股份有限公司珠海分行 | 8017100000018828 | 28,415.19 | 募集资金理财户 |
| 珠海华润银行股份有限公司吉大支行 | 211225251793900002 | 2,923.16 | 募集资金理财户 |
| 平安银行股份有限公司珠海分行营业部 | 15284199688049 | 776.68 | 募集资金理财户 |
| 中国工商银行股份有限公司珠海港湾支行 | 2002027009100053165 | 1.62 | 募集资金理财户 |
| 富邦华一银行有限公司深圳分行 | 60000060810011880 | 988,160.95 | 募集资金理财户 |
第5页 共17页
| 开户银行 | 银行账号 | 募集资金余额 | 备注 |
| 申万宏源证券有限公司珠海分公司 | 2015051546 | 募集资金理财户 | |
| 合计 | 55,438,473.43[注1] |
[注
]该表合计金额与实际结余募集资金
,
.
万元相差
,
.
万元，系用于购买未到期的大额存单及收益凭证
.截至
年
月
日,本公司使用部分闲置募集资金已购买未到期的大额存单及收益凭证情况如下:
金额单位：
人民币万元
| 受托方 | 产品名称 | 委托理财金额 | 产品类型 | 起息日 | 到期日 |
| 中信银行股份有限公司珠海体育中心支行 | 大额存单 | 2,000.00 | 保本固定收益型 | 2021/12/29 | 2024/12/29 |
| 中信银行股份有限公司珠海体育中心支行 | 大额存单 | 2,000.00 | 保本固定收益型 | 2021/12/29 | 2024/12/29 |
| 中信银行股份有限公司珠海体育中心支行 | 大额存单 | 2,000.00 | 保本固定收益型 | 2021/12/29 | 2024/12/29 |
| 中信银行股份有限公司珠海体育中心支行 | 大额存单 | 2,000.00 | 保本固定收益型 | 2021/12/29 | 2024/12/29 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行 | 大额存单 | 10,000.00 | 保本固定收益型 | 2021/12/20 | 2023/4/8 |
| 珠海华润银行股份有限公司吉大支行 | 大额存单 | 5,000.00 | 保本固定收益型 | 2021/12/22 | 2024/12/22 |
| 珠海华润银行股份有限公司吉大支行 | 大额存单 | 5,000.00 | 保本固定收益型 | 2021/12/29 | 2024/12/29 |
| 平安银行股份有限公司珠海分行营业部 | 大额存单 | 9,300.00 | 保本固定收益型 | 2022/1/6 | 2025/1/6 |
| 中信银行股份有限公司珠海体育中心支行 | 大额存单 | 2,000.00 | 保本固定收益型 | 2022/2/8 | 2023/3/4 |
| 中国工商银行股份有限公司珠海港湾支行 | 大额存单 | 2,000.00 | 保本固定收益型 | 2022/2/14 | 2023/2/14 |
| 中国工商银行股份有限公司珠海港湾支行 | 大额存单 | 3,000.00 | 保本固定收益型 | 2022/2/14 | 2023/2/14 |
| 中国工商银行股份有限公司珠海港湾支行 | 大额存单 | 5,000.00 | 保本固定收益型 | 2022/2/14 | 2023/2/14 |
| 厦门国际银行股份有限公司珠海分行 | 大额存单 | 1,000.00 | 保本固定收益型 | 2022/5/19 | 2027/5/19 |
| 厦门国际银行股份有限公司珠海分行 | 大额存单 | 1,000.00 | 保本固定收益型 | 2022/5/20 | 2027/5/20 |
| 厦门国际银行股份有限公司珠海分行 | 大额存单 | 1,000.00 | 保本固定收益型 | 2022/5/23 | 2027/5/23 |
第6页 共17页
| 受托方 | 产品名称 | 委托理财金额 | 产品类型 | 起息日 | 到期日 |
| 厦门国际银行股份有限公司珠海分行 | 大额存单 | 1,000.00 | 保本固定收益型 | 2022/5/24 | 2027/5/24 |
| 富邦华一银行有限公司深圳分行 | 大额存单 | 5,000.00 | 保本固定收益型 | 2022/6/24 | 2023/12/17 |
| 中信银行股份有限公司珠海体育中心支行 | 大额存单 | 1,000.00 | 保本固定收益型 | 2022/9/1 | 2024/9/29 |
| 中信银行股份有限公司珠海体育中心支行 | 大额存单 | 1,000.00 | 保本固定收益型 | 2022/9/1 | 2024/9/29 |
| 中信银行股份有限公司珠海体育中心支行 | 大额存单 | 1,000.00 | 保本固定收益型 | 2022/9/1 | 2024/9/29 |
| 中信银行股份有限公司珠海体育中心支行 | 大额存单 | 1,000.00 | 保本固定收益型 | 2022/9/1 | 2024/9/29 |
| 中信银行股份有限公司珠海体育中心支行 | 大额存单 | 1,000.00 | 保本固定收益型 | 2022/9/1 | 2024/9/29 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行 | 大额存单 | 1,000.00 | 保本固定收益型 | 2022/9/28 | 2025/1/13 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行 | 大额存单 | 1,000.00 | 保本固定收益型 | 2022/9/28 | 2025/1/13 |
| 中信银行股份有限公司珠海体育中心支行 | 大额存单 | 3,000.00 | 保本固定收益型 | 2022/9/28 | 2023/2/10 |
| 中信银行股份有限公司珠海体育中心支行 | 大额存单 | 5,000.00 | 保本固定收益型 | 2022/9/28 | 2023/2/10 |
| 申万宏源证券有限公司 | 收益凭证 | 3,000.00 | 保本浮动收益型 | 2022/12/6 | 2023/12/4 |
| 合计 | 76,300.00 |
注：本公司购买上海浦东发展银行股份有限公司珠海分行的大额存单实际支付的对价为
,
.
万元（含垫付的利息
.
万元），购买中信银行股份有限公司珠海体育中心支行的大额存单实际支付的对价为
,
.
万元（含垫付的利息
.
万元）,上述大额存单存续期间可转让。截至
年
月
日，本公司以暂时闲置募集资金购买的大额存单、收益凭证为
,
.
万元三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件
。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本年度，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。六、其他
年
月
日，公司召开第一届董事会第九次会议、第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于增加募投项目实施主体及募集资金专户并使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，同意公司将“智能蓝牙音频芯片升级及产业化项目”的实施主体增加合肥炬芯智能科技有限公司，将“面向穿戴和IoT领域的超低功耗MCU研发及产业化项目的实施主体增加本公司，同意安排本公司及合肥炬芯智能科技有限公司分别增设募集资金专户，并同意使用部分募集资金对合肥炬芯智能科技有限公司实施
,
.
万元的增资。报告期内，公司已完成对合肥炬芯智能科技有限公司的增资和相应的工商变更。
年
月
日，公司召开了第一届董事会第九次会议、第一届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于使用部分超额募集资金永久补充流动资金的议案》，并经
年
月
日召开的公司
年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用部分超额募集资金
,
.
万元用于永久补充流动资金。截至
年
月
日，公司使用超募资金永久补充流动资金的金额为
,
.
万元。
年
月
日，公司召开了第一届董事会第十次会议、第一届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用自筹资金支付募投项目款项后续以募集资金等额置换的议案》，为提高运营管理效率，在不影响募投项目正常进行的前提下，同意公司及子公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用部分自筹资金支付募投项目所需款项，并从募集资金专户划转等额资金至实施主体的基本户进行置换。报告期内，公司使用募集资金置换使用部分自筹资金支付募投项目资金
,
.
万元。公司于2022年12月13日召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于增加募投项目实施主体及募集资金专户并使用部分募集资金向全资子
公司增资以实施募投项目的议案》，同意公司在保证募投项目建设的资金需求和募投项目正常进行的前提下，将募投项目“发展与科技储备资金”的实施主体增加公司全资子公司合肥炬芯智能科技有限公司并安排合肥炬芯增设募集资金专户；并同意公司使用1,300.00万元的募集资金对合肥炬芯进行增资以实施募投项目。
附件：
.募集资金使用情况对照表
炬芯科技股份有限公司二〇二三年四月二十日
| 研发中心建设项目 | 否 | 5,751.05 | 5,751.05 | 5,751.05 | 2,102.65 | 3,425.91 | -2,325.14 | 59.57 | 2024年 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 发展与科技储备资金 | 否 | 10,000.00 | 10,000.00 | 10,000.00 | 96.20 | 96.20 | -9,903.80 | 0.96 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | － | 35,153.82 | 35,153.82 | 35,153.82 | 7,026.24 | 12,193.99 | -22,959.83 | － | － | － | － | － |
| 二、超募资金投向 | ||||||||||||
| 超募资金永久补充流动资金 | 不适用 | 不适用 | 25,000.00 | 25,000.00 | 25,000.00 | 25,000.00 | － | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |
| 尚未确认投向的超募资金 | 不适用 | 不适用 | 59,332.79 | 59,332.79 | -59,332.79 | － | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||
| 超募资金小计 | 84,332.79 | 84,332.79 | 25,000.00 | 25,000.00 | -59,332.79 | － | － | － | － | － | ||
| 合计 | － | 35,153.82 | 119,486.61 | 119,486.61 | 32,026.24 | 37,193.99 | -82,292.62 | － | － | － | － | |
| 未达到计划进度原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||||
第11页 共17页
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2021年12月17日，公司召开第一届董事会第九次会议、第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司以本次募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金5,155.96万元及预先支付发行费用的自筹资金384.00万元，合计5,539.96万元。先期投入资金5,539.96万元已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证，并出具《关于炬芯科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2021〕7-768号)2022年4月21日，公司召开的第一届董事会第十次会议、第一届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用自筹资金支付募投项目款项后续以募集资金等额置换的议案》，为提高运营管理效率，在不影响募投项目正常进行的前提下，同意公司及子公司在募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）实施期间，根据实际情况使用部分自筹资金支付募投项目所需款项，并从募集资金专户划转等额资金至实施主体的基本户进行置换。2022年，公司使用募集资金置换使用部分自筹资金支付募投项目资金3,130.16万元。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 |
| 对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 | 2021年12月17日，公司召开第一届董事会第九次会议、第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币80,000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超过12个月，在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用资金。截至2022年12月31日，本公司以暂时闲置募集资金购买的大额存单、收益凭证为77,564.16万元 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 2021年12月17日，公司召开第一届董事会第九次会议、第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金合计人民币25,000.00万元用于永久补充流动资金，本次使用部分超募资金永久补充流动资金用于公司的生产经营及业务拓展；在本次超募资金永久补充流动资金后的12个月内，不进行高风险投资或对除公司控股子公司外的其他对象提供财务资助。本事项已经公司2022年第一次临时股东大会审议通过。截至2022年12月31日，公司使用超募资金永久补充流动资金的金额为25,000.00万元。 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 不适用 |
第12页 共17页
| 募集资金其他使用情况 | 公司2021年12月17日召开了第一届董事会第九次会议、第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于增加募投项目实施主体及募集资金专户并使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》。同意公司将“智能蓝牙音频芯片升级及产业化项目”的实施主体增加合肥炬芯智能科技有限公司，将“面向穿戴和IoT领域的超低功耗MCU研发及产业化项目”的实施主体增加炬芯科技股份有限公司，并同意安排炬芯科技股份有限公司及合肥炬芯智能科技有限公司分别增设募集资金专户，并同意使用部分募集资金对合肥炬芯智能科技有限公司实施1,000.00万元的增资。报告期内，公司已完成对合肥炬芯智能科技有限公司的增资和相应的工商变更。公司于2022年12月13日召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于增加募投项目实施主体及募集资金专户并使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，同意公司在保证募投项目建设的资金需求和募投项目正常进行的前提下，将募投项目“发展与科技储备资金”的实施主体增加公司全资子公司合肥炬芯智能科技有限公司并安排合肥炬芯增设募集资金专户；并同意公司使用1,300.00万元的募集资金对合肥炬芯进行增资以实施募投项目。 |
[注]募集资金总额为人民币
,
.
万元，扣除承销、上市推荐及保荐费以及其他发行费用
,
.
万元后，募集的资金净额为人民币
,
.
万元
仅为炬芯科技股份有限公司2022年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。第14页 共17页
仅为炬芯科技股份有限公司2022年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第15页 共17页
仅为炬芯科技股份有限公司2022年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明杨克晶是中国注册会计师，未经杨克晶本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。第16页 共17页
仅为炬芯科技股份有限公司2022年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明王伟秋是中国注册会计师，未经王伟秋本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第17页 共17页