大庆华科股份有限公司2011年年度审计报告

大庆华科股份有限公司
  2011 年财务报告
    2012 年 4 月 25 日
                      大庆华科股份有限公司
                      审计报告及财务报表
           （2011年 1 月 1 日至2011 年 12 月 31 日止）
                          目     录                      页    次
一、   审计报告                                               1-2
二、   财务报表
       资产负债表                                             1-2
       利润表
       现金流量表
       所有者权益变动表
       所有者权益变动表（续）
       财务报表附注                                        1-58
                             审计报告
                                            信会师报字[2012]第 111508 号
大庆华科股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的大庆华科股份有限公司（以下简称贵公司）
财务报表，包括2011 年 12 月 31 日的资产负债表、2011年度的利润
表、2011年度的现金流量表、2011年度的所有者权益变动表以及财
务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包
括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允
反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由
于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评
估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控
制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会
计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
                           审计报告 第1页
意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了贵公司2011 年 12 月 31 日的财务状况以及
2011年度的经营成果和现金流量。
    立信会计师事务所                 中国注册会计师：王士玮
    （特殊普通合伙）
                                     中国注册会计师：卢力
          中国上海                        二 O 一二年四月二十五日
                         审计报告 第2页
                                          大庆华科股份有限公司
                                                资产负债表
                                            2011 年 12 月 31 日
                                  （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
                     资    产                     附注四             期末余额            年初余额
 流动资产：
  货币资金                                        （一）                 73,247,831.30       49,622,784.23
  交易性金融资产
  应收票据
  应收账款                                        （三）                  2,153,971.35        2,777,637.84
  预付款项                                        （五）                  6,628,757.96        3,787,899.95
  应收利息
  应收股利                                        （二）
  其他应收款                                      （四）                  1,637,284.74        1,484,536.12
  存货                                            （六）                 90,660,866.19      104,407,666.59
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                    （七）                  4,909,097.16
 流动资产合计                                                           179,237,808.70      162,080,524.73
 非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                    （八）                   617,196.01          617,196.01
  投资性房地产
  固定资产                                        （九）                297,551,744.31      296,591,054.43
  在建工程                                        （十）                 63,699,028.30       10,311,136.72
  工程物资                                       （十一）                 4,162,591.13        7,669,405.65
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                       （十二）                20,675,347.97       29,003,102.02
  开发支出                                                                9,222,621.18        4,155,200.00
  商誉
  长期待摊费用                                   （十三）                  596,535.31         1,159,387.88
  递延所得税资产                                 （十四）                 5,877,088.21        8,674,176.47
  其他非流动资产
 非流动资产合计                                                         402,402,152.42      358,180,659.18
 资产总计                                                               581,639,961.12      520,261,183.91
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：                主管会计工作负责人：        会计机构负责人：