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关于中金辐照股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
的鉴证报告
信会师报字[2023]第ZG10719号中金辐照股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的中金辐照股份有限公司（以下简称“贵公司”）2022年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第
号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
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（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第
号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映贵公司2022年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论我们认为，贵公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第
号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制，如实反映了贵公司2022年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制本报告仅供贵公司为披露2022年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国·上海2023年4月21日
中金辐照股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
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二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，同时依照中国证监会《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等文件的有关规定，募集资金到位后，公司设立了募集资金专项账户，并于2021年
月分别与中国农业银行股份有限公司深圳市分行、广发银行股份有限公司深圳分行及保荐机构中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。公司对募集资金的使用严格按照证监会和深交所等相关法律法规和规范性文件规定，依据《募集资金三方监管协议》实行用款审批，以保证专款专用。
（二）募集资金的存放情况
截至2022年12月31日，募集资金专户使用及存储情况如下：
| 账户名称 | 开户银行 | 银行账号 | 账户余额 | 用途 |
| 中金辐照股份有限公司 | 广发银行深圳科苑支行 | 9550880225742300253 | 30,390.85 | 钴源采购项目 |
| 中金辐照股份有限公司 | 广发银行深圳科苑支行 | 9550880225742300163 | 75,796,385.68 | 补充流动资金项目 |
| 中金辐照股份有限公司 | 农业银行深圳东盛支行 | 41001700040033452 | 756.84 | 青岛电子加速器建设项目 |
| 中金辐照股份有限公司青岛分公司 | 农业银行青岛黄岛支行 | 38130101040074428 | 431,339.68 | 青岛电子加速器建设项目 |
| 中金辐照武汉有限公司 | 农业银行武汉润阳支行 | 17104601040005761 | 钴源采购项目 | |
| 深圳市金鹏源辐照技术有限公司 | 农业银行深圳东盛支行 | 41001700040034369 | 钴源采购项目 | |
| 上海金鹏源辐照技术有限公司 | 农行上海长三角一体化示范区支行 | 03880660040039578 | 3,949.17 | 钴源采购项目 |
| 天津金鹏源辐照技术有限公司 | 农业银行天津航空城支行 | 02250801040009811 | 1,380.21 | 钴源采购项目 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目的资金使用情况
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本公司2022年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截至2022年
月
日，本公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司募集资金到位前先期投入了5,477.77万元，募集资金到位后已置换，置换事项已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2021]第ZG11739号报告审核。
(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2022年
月
日，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五)节余募集资金使用情况截至2022年
月
日，本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
(六)超募资金使用情况
截至2022年12月31日，本公司不存在超募资金使用情况。
(七)尚未使用的募集资金用途及去向
截至2022年12月31日，本公司尚未使用的募集资金在募集资金专户存储。
(八)募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
| 超募资金投向小计 | ||||||||
| 合计 | 480,000,000.00 | 199,498,991.54 | 33,048,101.76 | 128,699,234.14 | 1,906,000.00 | |||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 已达到 | |||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 未发生重大变化 | |||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2021]第ZG11739号《专项审核报告》审验。2021年9月24日以募集资金置换预先投入募投项目资金总计5,477.77万元，其中钴源采购项目置换金额4,175.91万元，电子加速器灭菌中心建设项目置换金额1,301.86万元。 | |||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||
| 尚未使用的募集资金用 | 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户中，将根据承诺投资项目的进展投入使用。 | |||||||
| 途及去向 | |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |