张家港中环海陆高端装备股份有限公司
2022年度财务决算报告张家港中环海陆高端装备股份有限公司(以下简称“公司”) 2022年12月31日的资产负债表、2022年度的利润表、2022年度的现金流量表、2022年度的所有者权益变动表和相关财务报表附注经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具标准无保留意见的审计报告。根据审计结果，2022年度公司的主要财务指标和财务状况如下：
一、主要财务指标
| 项 目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 |
| 营业收入 | 1,041,704,667.56 | 1,068,930,986.04 | -2.55% |
| 利润总额 | 37,664,677.65 | 79,970,728.96 | -52.90% |
| 归属于上市公司普通股股东的净利润 | 39,695,519.73 | 72,389,208.72 | -45.16% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.40 | 0.85 | -52.94% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.40 | 0.85 | -52.94% |
| 项 目 | 2022年12月31日 | 2022年12月31日 | 变动幅度 |
| 资产总额 | 1,928,047,801.17 | 1,428,712,965.56 | 34.95% |
| 归属于上市公司普通股股东的净资产 | 1,075,443,351.26 | 966,879,722.46 | 11.23% |
二、财务状况分析
（一） 资产情况比较表
| 项 目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 变动幅度 | 情况说明 |
| 货币资金 | 473,637,514.88 | 380,441,323.39 | 24.50% | |
| 应收票据 | 33,034,558.02 | 52,754,494.84 | -37.38% | 1 |
| 应收账款 | 483,857,368.98 | 352,171,001.37 | 37.39% | 2 |
| 应收款项融资 | 78,565,833.28 | 67,640,514.97 | 16.15% | |
| 预付款项 | 27,298,630.04 | 3,475,573.66 | 685.44% | 3 |
| 其他应收款 | 331,094.76 | 1,188,130.87 | -72.13% | 4 |
| 存货 | 192,273,647.89 | 151,265,113.72 | 27.11% | |
| 其他流动资产 | 8,466,639.55 | 10,576,531.40 | -19.95% | |
| 固定资产 | 298,880,451.68 | 93,293,196.41 | 220.37% | 5 |
| 项 目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 变动幅度 | 情况说明 |
| 在建工程 | 215,131,250.28 | 201,212,696.89 | 6.92% | |
| 使用权资产 | 1,773,430.98 | 2,960,564.81 | -40.10% | 6 |
| 无形资产 | 54,807,061.77 | 56,110,349.28 | -2.32% | |
| 长期待摊费用 | 4,725,399.49 | 2,531,198.32 | 86.69% | 7 |
| 递延所得税资产 | 11,673,661.78 | 6,799,185.17 | 71.69% | 8 |
| 其他非流动资产 | 43,591,257.79 | 46,293,090.46 | -5.84% | |
| 资产总计 | 1,928,047,801.17 | 1,428,712,965.56 | 34.95% |
2022年度公司经营状况良好，2022年期末资产总计1,928,047,801.17元，比2021年末增长34.95%，主要资产变动说明如下：
1、应收票据同比减少37.38%，主要系报告期收到的应收票据减少所致。
2、应收账款同比增加37.39%，主要系报告期下半年销售收入增长所致。
3、预付款项同比增加685.44%，主要系本报告期期末预付原材料款增加所致。
4、其它应收款同比减少72.13%，主要系本报告期内信用保证金减少所致。
5、固定资产同比增加220.37%，主要系本报告期内募投项目转固所致。
6、使用权资产同比减少40.10%，系本报告期房屋租赁折旧摊销所致。
7、长期待摊费用同比增加86.69%，主要系报告期新增技术开发费所致。
8、递延所得税资产同比增加62.98%，主要系报告期新增递延收益所致。
（二） 负债情况比较表
| 项 目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 变动幅度 | 情况说明 |
| 应付票据 | 402,047,219.61 | 278,703,840.75 | 44.26% | 1 |
| 应付账款 | 127,281,199.32 | 117,427,922.63 | 8.39% | |
| 合同负债 | 1,135,219.13 | 4,932,104.12 | -76.98% | 2 |
| 应付职工薪酬 | 5,686,510.30 | 6,883,226.50 | -17.39% | |
| 应交税费 | 469,270.99 | 485,282.88 | -3.30% | |
| 其他应付款 | 2,076,972.63 | 1,674,037.37 | 24.07% | |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,211,988.29 | 1,038,095.24 | 16.75% | |
| 其他流动负债 | 24,347,533.87 | 48,666,378.63 | -49.97% | 3 |
| 项 目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 变动幅度 | 情况说明 |
| 应付债券 | 268,819,663.79 | 0.00 | - | 4 |
| 租赁负债 | 758,182.00 | 2,022,354.98 | -62.51% | 5 |
| 递延收益 | 15,927,055.45 | 0.00 | - | 6 |
| 递延所得税负债 | 2,843,634.53 | 0.00 | - | 7 |
| 负债合计 | 852,604,449.91 | 461,833,243.10 | 84.61% |
2022年期末负债合计852,604,449.91元，比2021年末增长84.61%，主要负债变动说明如下：
1、应付票据同比增加44.26%、主要系本报告期内开具银行承兑支付采购款增加所致。
2、合同负债同比减少76.98%，系预收合同款减少所致。
3、其他流动负债同比减少49.97%，主要系本报告期未终止确认的已背书未到期的商业汇票减少所致。
4、应付债券本期新增，系本报告期发行了可转换公司债券所致。
5、租赁负债同比减少62.51%，系本报告期支付房屋租赁款导致余额减少所致。
6、递延收益本期新增，系本报告期收到与资产相关的政府补助所致。
7、递延所得税负债本期新增，系本报告期受企业所得税优惠政策影响，导致固定资产折旧的应纳税暂时性差异增加所致。
（三） 权益情况比较表
| 项 目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 变动幅度 | 情况说明 |
| 股本 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 0.00% | |
| 其他权益工具 | 88,868,109.07 | 0.00 | - | 1 |
| 资本公积 | 517,808,641.96 | 517,808,641.96 | 0.00% | |
| 盈余公积 | 42,251,660.02 | 38,282,108.05 | 10.37% | |
| 未分配利润 | 326,514,940.21 | 310,788,972.45 | 5.06% | |
| 所有者权益合计 | 1,075,443,351.26 | 966,879,722.46 | 11.23% |
2022年期末所有者权益合计1,075,443,351.26元，比2021年期末增长
11.23%，主要权益变动说明如下：
1、其他权益工具本期新增，系本报告期发行了可转换公司债券所致。
（四） 利润情况比较表
| 项 目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 | 情况说明 |
| 营业收入 | 1,041,704,667.56 | 1,068,930,986.04 | -2.55% | |
| 营业成本 | 944,440,796.32 | 920,907,037.06 | 2.56% | |
| 税金及附加 | 1,618,746.82 | 2,369,356.81 | -31.68% | 1 |
| 销售费用 | 9,947,552.71 | 7,228,244.21 | 37.62% | 2 |
| 管理费用 | 29,226,148.98 | 27,803,498.08 | 5.12% | |
| 研发费用 | 34,065,511.41 | 34,937,301.04 | -2.50% | |
| 财务费用 | -11,133,043.53 | 1,468,309.61 | -858.22% | 3 |
| 其他收益 | 10,274,778.41 | 9,783,330.22 | 5.02% | |
| 投资收益 | 1,282,506.11 | -616,001.58 | 308.20% | 4 |
| 信用减值损失 | -5,695,843.00 | -241,929.63 | 2254.34% | 5 |
| 资产减值损失 | -1,701,615.90 | -1,926,532.76 | -11.67% | |
| 资产处置收益 | 43,197.70 | 3,375,919.01 | -98.72% | 6 |
| 营业利润 | 37,741,978.17 | 84,592,024.49 | -55.38% | 7 |
| 营业外收入 | 9,895.57 | 8,136.66 | 21.62% | |
| 营业外支出 | 87,196.09 | 4,629,432.19 | -98.12% | 8 |
| 利润总额 | 37,664,677.65 | 79,970,728.96 | -52.90% | |
| 所得税费用 | -2,030,842.08 | 7,581,520.24 | -126.79% | 9 |
| 净利润 | 39,695,519.73 | 72,389,208.72 | -45.16% |
2022年度净利润39,695,519.73元，比2021年度减少45.16%，主要变动说明如下：
1、税金及附加同比减少31.68%，主要系本报告期缴纳增值税减少，相应附加税减少所致。
2、销售费用同比增加37.62%，主要系本报告期海外销售收入占比提高，海外销售佣金增加所致。
3、财务费用同比减少858.22%，主要系本报告期汇率波动，汇兑收益大幅度增加所致。
4、投资收益同比增加308.20%，主要系报告期增加理财产品投资收益所致。
5、信用减值损失同比增加2254.34%，主要系报告期应收票据和应收账款坏账增加所致。
6、资产处置收益同比减少98.72%，主要系本报告期固定资产处置减少所致。
7、营业利润同比减少55.38%，主要系本报告期主要原材料价格和出口海运费用上涨所致。
8、营业外支出同比减少98.12%，主要系本报告期非流动资产毁损报废损失减少所致。
9、所得税费用费用同比减少126.79%，主要系本报告期利润总额减少所致。
（五） 现金流量情况
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 | 情况说明 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 经营活动现金流入小计 | 664,445,450.14 | 580,428,617.75 | 14.47% | |
| 经营活动现金流出小计 | 797,958,418.01 | 452,712,487.45 | 76.26% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -133,512,967.87 | 127,716,130.30 | -204.54% | 1 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 301,351,506.11 | 5,380,217.26 | 5501.10% | |
| 投资活动现金流出小计 | 462,137,579.45 | 125,970,000.49 | 266.86% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -160,786,073.34 | -120,589,783.23 | -33.33% | 2 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | 353,207,547.17 | 471,280,000.00 | -25.05% | |
| 筹资活动现金流出小计 | 26,601,474.17 | 208,272,036.33 | -87.23% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 326,606,073.00 | 263,007,963.67 | 24.18% | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 971,341.96 | -2,629,467.95 | 136.94% | 3 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 33,278,373.75 | 267,504,842.79 | -87.56% | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 312,495,857.24 | 44,991,014.45 | 594.57% |
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 | 情况说明 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 345,774,230.99 | 312,495,857.24 | 10.65% |
2022年度现金及现金等价物净增加额33,278,373.75元，比2021年度减少
87.56%，主要变动说明如下：
1、经营活动产生的现金流量净额同比减少204.54%，主要系本报告期购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额同比减少33.33%，主要系本报告期处置处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额减少所致。
3、汇率变动对现金及现金等价物的影响金额同比增加136.94%，主要系本报告期汇率上涨所致。
张家港中环海陆高端装备股份有限公司董事会
2023年4月21日