三六零安全科技股份有限公司董事会审计委员会2022年度履职报告
根据《公司法》《上市公司治理准则》等法律法规以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定，三六零安全科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着认真负责的态度，勤勉尽责，切实有效地开展工作，认真履行了审计委员会各项职责。现将董事会审计委员会2022年度履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会人员情况
报告期内，公司第六届董事会审计委员会由独立董事MING HUANG（黄明）先生、独立董事徐经长先生、独立董事刘世安先生组成，独立董事徐经长先生任主任委员。
二、审计委员会年度会议召开情况
2022年度，公司董事会审计委员会共召开七次会议，会议召开情况如下：
| 会议 届次 | 会议日期 | 会议内容 |
第六届第四次
| 第六届第四次 | 2022年3月25日 | 1、《2021年年度审计报告初稿》 |
第六届第五次
| 第六届第五次 | 2022年4月15日 | 1、《2021年年度报告及其摘要》 2、《2021年度财务决算报告》 3、《2021年度利润分配方案》 4、《2021年度内部控制评价报告》 5、《关于2022年度日常关联交易预计的议案》 6、《关于2022年度公司及子公司以闲置自有资金进行委托理财的议案》 7、《关于2022年度公司及子公司之间担保额度预计的议案》 8、《2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 9、《关于变更募集资金投资项目的议案》 10、《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》 11、《关于续聘2022年度财务报告和内部控制审计机构的议案》 12、《2022年第一季度报告》 |
第六届
| 第六届 | 2022年8月19日 | 1、《2022年半年度报告及摘要》 |
| 第六次 | 2、《2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 |
第六届第七次
| 第六届第七次 | 2022年9月21日 | 1、《关于拟出售参股公司股权暨关联交易的议案》 |
第六届第八次
| 第六届第八次 | 2022年10月24日 | 1、《2022年第三季度报告》 |
第六届第九次
| 第六届第九次 | 2022年12月15日 | 1、《2022年度财务报告审计工作计划》 |
第六届第十次
| 第六届第十次 | 2022年12月19日 | 1、《关于部分募投项目调整实施地点及投资结构的议案》 |
三、董事会审计委员会履职情况
1、审阅财务报告并发表意见
（1）督导年度审计
针对2022年年度报告的编制及审核，公司董事会审计委员会依据相关法律法规，实行全过程的管理和监督：
第一是确定审计计划，根据预审情况对年度审计总体策略和具体审计计划开展专题讨论，对审计人员的专业胜任能力、独立性等进行审核，对审计计划中关键审计事项等进行沟通，确保审计工作的正常有序进行；
第二是审阅未审财务报表，认为公司编制的财务报告（未经审计）基本反映了公司财务状况、经营成果及现金流量，并听取了公司管理层对经营情况的详细汇报，同意以此财务报告为基础进行相应年度财务审计工作；
第三是督促审计进程，听取年度审计最新进展汇报，关注重要会计科目审计情况，督促审计机构安排好审计人员，严格落实审计计划，如期出具财务会计报表及内部控制审计意见初稿，并同时沟通审计中发现的相关问题及建议；
第四是审阅审计报告，针对关键审计事项等与公司管理层进行深入交流，对财务报告进行正式审议，并同意提交公司董事会审议。
本年度报告审计期间，本公司审计委员会认真负责，积极推动本公司年度审计进程，并就相关问题与公司财务负责人等进行及时的沟通及联系，并有效提出解决意见，充分保障了本公司年度审计工作的顺利进行。
（2）审核其他定期财务报告
报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅公司一季报、半年报和三季报等
相关财务信息，认为公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项和导致非标准无保留意见审计报告的事项。
2、审核关联交易
报告期内，公司董事会审计委员会审核了《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》《关于拟出售参股公司股权暨关联交易的议案》，对各项关联交易的必要性、公允性等情况进行了解，认为公司的关联交易符合经营所需，交易的定价遵循了公平、公开、公允的原则，符合上市公司及股东的整体利益，对公司本期及未来财务状况、经营成果无不利影响，对公司独立性亦不会造成影响。
3、监督及评估外部审计机构工作
公司董事会审计委员会认为德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤”）在相关审计工作中严格遵守《中国注册会计师审计准则》，遵循独立、客观、公正的执业准则，对公司的资产状况、经营成果进行客观、公正、实事求是的审计，较好地完成了各项审计任务，并表现出良好的职业操守和业务素质。审计委员会向董事会建议聘任德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司下一年度财务审计机构。
4、关注内部控制建设
公司根据《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了合规、完整、有效的治理结构和治理制度，内部风险管理体系日益完善。报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅公司内部控制评价报告、内部控制审计报告，认为公司内控体系健全，内部制度完善，实际运作情况良好，符合上市公司治理规范的相关要求，不存在重大缺陷和重要缺陷，切实发挥了风险防控功能。
5、监督及指导内部审计工作
报告期内，公司董事会审计委员会审阅了公司的内部审计工作计划，根据相关法律法规的规定，结合公司实际情况，对审计计划的可行性、流程的规范性等进行了认真的审核指导，持续推动提升公司内部审计工作，未发现公司内部审计工作存在重大问题的情况。
6、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与会计师事务所进行充分有效的沟通，我们多方听取意见，积极进行了相关协调工作，促进各方充分、有效沟通，提高审计工作效果和效率，保障年度各项审计工作的顺利进行。
7、监督募集资金存放与使用情况
报告期内，审计委员会对公司募集资金存放及使用情况进行了审核。认为公司募集资金存放与使用及披露符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规定，不存在违规存放和使用募集资金的情形。
四、总体评价
2022年，审计委员会全体委员严格按照《公司法》《公司章程》以及《审计委员会工作细则》的有关规定，本着对公司和全体股东负责的态度，勤勉尽责地履行了审计委员会的各项职责，充分利用专业知识，在公司审计工作、内部控制管理等方面发挥作用。2023年，审计委员会将继续按照相关规定履职尽责，进一步强化审计委员会的监督审查职能，积极发挥专业作用，促进公司持续规范运作，维护公司和全体股东的合法权益。
三六零安全科技股份有限公司
董事会审计委员会2023年4月20日