江苏长龄液压股份有限公司2022年度财务决算报告和2023年度财务预算报告
第一部分：2022年度公司决算报告
一、主要会计数据及财务指标变动情况
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 896,353,382.35 | 906,500,138.89 | -1.12 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 127,127,061.58 | 201,509,816.09 | -36.91 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 109,480,902.64 | 195,222,585.60 | -43.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 108,521,367.11 | 108,358,516.77 | 0.15 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.93 | 1.58 | -41.14 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.93 | 1.58 | -41.14 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.80 | 1.53 | -47.71 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 7.02 | 13.73 | 减少6.71个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 6.04 | 13.31 | 减少7.27个百分点 |
| 项目 | 2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减（%） |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,850,560,568.01 | 1,781,940,068.01 | 3.85 |
| 总资产 | 2,057,287,553.28 | 2,049,896,116.96 | 0.36 |
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一） 资产、负债和净资产情况
1、主要资产构成及变动情况说明
截至2022年12月31日，公司资产总额205,728.76万元,比年初增加739.14万元，增幅0.36%。资产构成及变动情况如下：
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动金额 | 变动幅度 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 67,437.66 | 80,978.82 | -13.541.16 | -16.72% |
| 应收账款 | 33,256.96 | 29,294.41 | 3,962.55 | 13.53% |
| 应收款项融资 | 3,245.59 | 4,736.23 | -1,490.64 | -31.47% |
| 预付款项 | 522.04 | 381.86 | 140.18 | 36.71% |
| 其他应收款 | 814.87 | 591.60 | 223.27 | 37.74% |
| 存货 | 16,842.56 | 16,594.93 | 247.63 | 1.49% |
| 其他流动资产 | 424.42 | 2,268.61 | -1,844.19 | -81.29% |
| 流动资产合计 | 139,580.10 | 137,846.46 | 1,733.64 | 1.26% |
| 非流动资产： | ||||
| 其他权益工具投资 | 150.00 | 160.65 | -10.65 | -6.63% |
| 固定资产 | 39,032.45 | 47,146.08 | -8,113.63 | -17.21% |
| 在建工程 | 2,329.60 | 5,652.57 | -3,322.97 | -58.79% |
| 无形资产 | 6,416.78 | 11,419.61 | -5,002.83 | -43.81% |
| 非流动资产合计 | 66,148.66 | 67,143.15 | -994.49 | -1.48% |
| 资产总计 | 205,728.76 | 204,989.61 | 739.15 | 0.36% |
主要变动原因分析：
（1）货币资金：交易性金融资产增加。
（2）应收款项融资：本期收到客户银行承兑汇票回款减少。
（3）预付款项：长龄精密预付电费增加导致。
（4）其他应收款：长龄精密付客户保证金导致。
（5）其他流动资产：长龄精密留抵进项税额减少导致。
（6）在建工程：2022年部分募投项目陆续完工投产，在建工程减少。
（7）无形资产：部分土地涉及出租，转入投资性房地产。
2、主要负债构成及变动情况说明
截至2022年12月31日，公司负债总额 20,672.70万元，比年初减少6,122.90万元，减少22.85%。负债构成及变动情况如下：
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动金额 | 变动幅度 |
| 流动负债： | ||||
| 应付票据 | 1,931.57 | 6,954.80 | -5,023.23 | -72.23% |
| 应付账款 | 11,605.65 | 15,586.80 | -3,981.15 | -25.54% |
| 合同负债 | 117.80 | 65.54 | 52.26 | 79.74% |
| 应付职工薪酬 | 1,325.09 | 1,292.96 | 32.13 | 2.48% |
| 应交税费 | 1,058.15 | 378.58 | 679.57 | 179.50% |
| 其他应付款 | 361.52 | 32.56 | 328.96 | 1,010.32% |
| 其他流动负债 | 14.85 | 7.87 | 6.98 | 88.69% |
| 流动负债合计 | 16,455.80 | 24,319.10 | -7,863.30 | -32.33% |
| 非流动负债： | ||||
| 预计负债 | 345.47 | 216.43 | 129.04 | 59.62% |
| 递延收益 | 1,991.43 | 974.81 | 1016.62 | 104.29% |
| 递延所得税负债 | 1,880.00 | 1,285.27 | 594.73 | 46.27% |
| 非流动负债合计 | 4,216.90 | 2,476.51 | 1,740.39 | 70.28% |
| 负债合计 | 20,672.70 | 26,795.60 | -6,122.90 | -22.85% |
主要变动原因分析：
（1）应付票据：本期新开票据减少。
（2）合同负债：部分客户预收款项增加。
（3）应交税费：2022年母公司期末应交所得税增加。
（4）其它应付款：长龄精密收保证金增加导致。
（5）其他流动负债：合同负债增多导致的预提增值税增加。
（6）预计负债：售后服务费增加。
（7）递延收益：2022年政府补助增加。
（8）递延所得税负债：递延收益增加、固定资产一次性计提折旧增加导致。
3、净资产构成及变动情况说明
截至2022年12月31日，公司股东权益185,056.06万元，比年初增加6,862.05万元，增幅3.85%。股东权益构成及变动情况如下：
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动金额 | 变动幅度 |
| 所有者权益(或股东权益)： | ||||
| 实收资本(或股本) | 13,626.68 | 9,733.34 | 3,893.34 | 40.00% |
| 资本公积 | 103,752.86 | 107,646.19 | -3893.33 | -3.62% |
| 其他综合收益 | -100.00 | -89.35 | -10.65 | 11.92% |
| 盈余公积 | 7,764.34 | 7,764.34 | 0.00 | 0.00% |
| 未分配利润 | 60,012.18 | 53,139.48 | 6,872.70 | 12.93% |
| 所有者权益合计 | 185,056.06 | 178,194.01 | 6,862.05 | 3.85% |
（二）经营成果情况
2022年度公司经营业绩下滑，实现营业收入89,635.34万元，比上年下降
1.12%；实现净利润12,712.71万元，比上年下降36.91%。经营情况如下：
单位：万元 币种：人民币
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动金额 | 变动幅度 |
| 一、营业总收入 | 89,635.34 | 90,650.01 | 1,014.67 | -1.12% |
| 其中：营业收入 | 89,635.34 | 90,650.01 | 1,014.67 | -1.12% |
| 二、营业总成本 | 76,616.86 | 67,649.68 | 8,967.18 | 13.26% |
| 其中：营业成本 | 67,695.68 | 60,628.50 | 7,067.18 | 11.66% |
| 税金及附加 | 796.52 | 566.06 | 230.46 | 40.71% |
| 销售费用 | 1,416.47 | 1,130.10 | 286.37 | 25.34% |
| 管理费用 | 4,639.45 | 3,132.89 | 1,506.56 | 48.09% |
| 研发费用 | 3,437.38 | 3,740.12 | -302.74 | -8.09% |
| 财务费用 | -1,368.65 | -1,547.99 | - | - |
| 三、营业利润 | 13,530.76 | 23,326.11 | -9,795.35 | -41.99% |
| 加：营业外收入 | 958.46 | 136.95 | 821.51 | -599.86% |
| 减：营业外支出 | 22.25 | 88.83 | -66.58 | -74.95% |
| 四、利润总额 | 14,466.97 | 23,374.24 | --8,907.27 | -38.11% |
| 减：所得税费用 | 1,754.26 | 3,223.26 | -1,469.00 | -45.57% |
| 五、净利润 | 12,712.71 | 20,150.98 | -7,438.27 | -36.91% |
主要变动原因分析：
（1）管理费用：长龄精密并表导致。
（2）营业利润：下游行业景气度下行影响，公司主要产品销量下滑，其中挖机回转接头产品收入同比下降27%，挖机张紧装置产品收入同比下降25%，子公司长龄精密营业利润较低，导致整体营业利润下滑。
（3）利润总额：下游行业景气度下行影响，公司主要产品销量下滑，其中挖机回转接头产品收入同比下降27%，挖机张紧装置产品收入同比下降25%，子公司长龄精密营业利润较低，导致整体营业利润下滑。
（4）净利润：下游行业景气度下行影响，公司主要产品销量下滑，其中挖机回转接头产品收入同比下降27%，挖机张紧装置产品收入同比下降25%，子公司长龄精密营业利润较低，导致整体营业利润下滑。
（三）现金流量构成及变动情况说明
2022年，公司现金流量情况如下：
单位：万元 币种：人民币
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动金额 | 变动幅度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 经营活动现金流入小计 | 79,375.64 | 85,289.06 | -5,913.42 | -6.93% |
| 经营活动现金流出小计 | 68,523.51 | 74,453.21 | -5,929.70 | -7.96% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,852.14 | 10,835.85 | 16.29 | 0.15% |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 60,841.69 | 36,335.57 | 24,506.12 | 67.44% |
| 投资活动现金流出小计 | 79,044.74 | 75,463.48 | 3,581.26 | 4.75% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -18,203.05 | -39,127.92 | — | — |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | — | 91,373.60 | — | — |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,840.00 | 4,859.64 | 980.36 | 20.17% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,840.00 | 86,513.96 | -92,353.96 | -106.75% |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 166.48 | -32.77 | — | — |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -13,024.43 | 58,189.13 | -71,213.56 | -122.38% |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 67,364.14 | 80,388.57 | -13,024.43 | -16.20% |
主要变动原因分析：
（1）投资活动产生的现金流量净额：本期交易性金融资产增加导致。
（2）筹资活动产生的现金流量净额：2021年收到募集资金，当年筹资活动现金流量净额多。第二部分：2023年度财务预算方案
一、预算编制说明
1、2023年度财务预算方案是根据公司2021-2022年度的实际经营情况、财务状况和经营成果，在充分考虑下列各项基本假设的前提下，结合公司目前的各项现实基础、经营能力以及年度经营计划、本着坚持战略引领、注重价值导向，稳健发展的原则编制而成。
2、本预算包括江苏长龄液压股份有限公司及下属的子公司。
二、基本假设
1、公司遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化。
2、公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化。
3、公司所处行业形势及市场行情无重大变化。
4、公司2023年度业务模式及市场无重大变化。
5、公司主要服务的市场价格不会有重大变化。
6、公司主要原料成本价格不会有重大变化。
7、公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策将在正常范围内波动。
8、公司现行的生产组织结构无重大变化，公司能正常运行，计划的投资项目能如期完成并投入生产。
9、无其他不可抗拒力及不可预见因素造成的重大不利影响。
三、公司2023年度财务预算主要指标
根据公司以前年度的财务指标，考虑市场和业务拓展计划，本着谨慎性原则，在充分考虑资产状况、经营能力、以及经营计划产量、销售量、品种及预算的销售价格，对各项费用、成本的有效控制和安排，2023年预计实现营业收入9.00亿元。2023年公司将立足现有主营业务的基础上，持续推进技术进步与创新，加强企业内部管理，提高经营效率和效果，努力实现财务预算目标。
四、特别说明
上述财务预算指标为公司2023年度经营计划的内部管理控制考核指标，不代表公司2023年度的盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况，以及公司管理团队努力的多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
特此报告。
江苏长龄液压股份有限公司
2023年4月21日