汇纳科技股份有限公司
鉴证报告
2022年度
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关于汇纳科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2023]第ZA11469号
汇纳科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的汇纳科技股份有限公司（以下简称“汇纳科技”或“公司”）2022年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
汇纳科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
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三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映汇纳科技2022年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，汇纳科技2022年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制，如实反映了汇纳科技2022年度募集资金存放与使用情况。
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五、报告使用限制
本报告仅供汇纳科技为披露2022年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师： 谢骞
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：董汉逸
中国?上海 二〇二三年四月二十日
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汇纳科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定，本公司就2022年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准汇纳科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2276 号）核准，公司以非公开方式向 15 名特定对象发行人民币普通股(A股) 20,180,400 股，发行价格为人民币30.61元/股，募集资金总额为人民币617,722,044.00 元，扣除保荐承销费、律师费和审计及验资费等发行费用共计人民币 16,894,423.87 元后，募集资金净额为人民币 600,827,620.13 元。已由安信证券股份有限公司于 2020年4月28日汇入公司开立在上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行（账号97160078801400001894）、中国民生银行股份有限公司上海分行营业部（账号 631979487）和招商银行股份有限公司上海分行川北支行（账号121921526810704）的人民币账户，上述资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具信会师报字[2020]第 ZA12489 号《验资报告》。
(二) 募集资金使用情况
截至2022年12月31日止，本公司累计使用募集资金60,082.76万元，其中各项目使用情况及金额如下：
| 序号 | 项目名称 | 募集资金计划投资金额（万元） | 2022年度使用金额（万元） | 累计使用金额 （万元） |
| 1 | 实体商业线下数据采集网络建设项目 | 30,082.76 | 384.50 | 4,414.86 |
| 2 | 大数据运营管理中心建设项目 | 20,000.00 | 16,743.26 | |
| 3 | 补充流动资金 | 10,000.00 | 10,000.00 | |
| 承诺投资项目小计 | 60,082.76 | 384.50 | 31,158.12 |
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| 序号 | 项目名称 | 募集资金计划投资金额（万元） | 2022年度使用金额（万元） | 累计使用金额 （万元） |
| 4 | 节余募集资金永久性补充流动资金 | 25,667.90 | 28,924.64 | |
| 合 计 | 60,082.76 | 26,052.40 | 60,082.76 | |
(三) 募集资金年末余额
截至2022年12月31日止，募集资金使用及结余情况如下：
| 项目 | 金额（元） |
| 实际募集资金净额 | 600,827,620.13 |
| 减：募投项目投入使用金额 | 275,247,231.80 |
| 减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 | 36,333,933.85 |
| 减：项目结束结余资金转入流动资金（注） | 304,835,895.56 |
| 其中：节余募集资金 | 289,246,454.48 |
| 结余现金管理收益及利息收入扣除手续费后的净额 | 15,589,441.08 |
| 加：累计募集资金利息收入和理财收益扣除银行手续费支出后的净额 | 15,589,441.08 |
| 合计 | - |
注：公司于浦发银行股份有限公司张江科技支行开立的募集资金专户系用于补充流动资金项目，募集资金到账后，公司将100,000,000.00元按照募集资金投资计划用于补充流动资金。鉴于该募集资金专户不再使用，公司将结余利息167,520.83元转入流动资金，公司已于2020年办理完毕上述募集资金专户的销户手续。公司于2021年9月14日召开了第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对募投项目“大数据运营管理中心建设项目”结项，并将于上海银行股份有限公司卢湾支行开立的募集资金专户的节余募集资金32,567,413.54元及结余现金管理收益及利息收入1,300,706.40元永久性补充流动资金，公司已于2021年办理完毕上述募集资金专户的销户手续。公司于2022年4月24日召开了第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对募投项目“实体商业线下数据采集网络建设项目”予以终止，并将于民生银行开立的募集资金专户的节余募集资金156,712,687.27元及结余现金管理收益及利息收入7,966,121.16元永久性补充流动资金；将于招商银行开立的募集资金专户的节余募集
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资金99,966,353.67元及结余现金管理收益及利息收入6,155,092.69元永久性补充流动资金。公司已于2022年5月17日召开2021年度股东大会审议通过了上述议案，并于2022年7月办理完毕上述募集资金专户的销户手续。
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金使用和管理
为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、使用、变更、管理和监督进行了规定，对募集资金实行专户管理。本公司在上海浦东发展银行股份有限公司张江科技支行、中国民生银行股份有限公司上海分行营业部、招商银行股份有限公司上海分行川北支行共三家银行分别开立了募集资金专项账户以存放募集资金，并于2020年5月8日与以上银行及保荐机构安信证券股份有限公司分别签署《募集资金三方监管协议》。公司全资子公司汇客云（上海）数据服务有限公司在上海银行股份有限公司浦西分行开立了募集资金专项账户以存放募集资金，公司及子公司汇客云（上海）数据服务有限公司与上海银行股份有限公司浦西支行及安信证券股份有限公司于2020年5月8日签署《募集资金四方监管协议》。公司在日常管理中严格按照监管协议的规定执行，协议签订以来的履行情况良好。
(二) 募集资金专户存放情况
截至2022年12月31日止，募集资金专项账户的开立及存储情况如下：
| 募集资金专户开户行 | 账户名称 | 账号 | 状态 | 金额（元） |
| 上海银行股份有限公司卢湾支行 | 汇客云（上海）数据服务有限公司 | 03004128949 | 注销 | - |
| 招商银行股份有限公司上海川北支行 | 汇纳科技股份有限公司 | 121921526810704 | 注销 | - |
| 中国民生银行股份有限公司上海分行 | 汇纳科技股份有限公司 | 631979487 | 注销 | - |
| 浦发银行股份有限公司张江科技支行 | 汇纳科技股份有限公司 | 97160078801400001894 | 注销 | - |
| 合计 | - | |||
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三、 本年度募集资金的实际使用情况
本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司2022年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
2020年5月7日，第二届董事会第三十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的金额为人民币 36,333,933.85 元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金投资项目预先已投入的实际投资情况进行了专项核验，并出具了《关于汇纳科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（信会师报字[2020]第ZA12857号）。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2020年5月7日，公司召开第二届董事会第三十一次会议及第二届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币35,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限不超过12个月，并在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。2021年4月26日，公司召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币25,000万元的暂时闲置募集资金及不超过人民币5,000万元的暂时闲置自有资金进行现金管理，使用期限不超过12个月，并在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。截至2022年12月31日止，本公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
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(六) 节余募集资金使用情况
公司于2021年9月14日召开了第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对募投项目“大数据运营管理中心建设项目”结项，并将于上海银行股份有限公司卢湾支行开立的募集资金专户的节余募集资金32,567,413.54元及结余现金管理收益及利息收入1,300,706.4永久性补充流动资金，公司已于2021年办理完毕相关募集资金专户的销户手续。公司于2022年4月24日召开了第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对募投项目“实体商业线下数据采集网络建设项目”予以终止，并将于民生银行开立的募集资金专户的节余募集资金156,712,687.27元及结余现金管理收益及利息收入7,966,121.16元永久性补充流动资金；将于招商银行开立的募集资金专户的节余募集资金99,966,353.67元及结余现金管理收益及利息收入6,155,092.69元永久性补充流动资金。公司已于2022年5月17日召开2021年度股东大会审议通过了上述议案，并于2022年7月办理完毕上述募集资金专户的销户手续。
(七) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用情况。
(八) 尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金用途及去向详见附表1。
(九) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情况。
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六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2023年4月20日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
汇纳科技股份有限公司董事会
二〇二三年四月二十日
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：汇纳科技股份有限公司 2022年度 单位： 人民币万元
| 募集资金总额 | 60,082.76 | 本年度投入募集资金总额 | 26,052.40 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 60,082.76 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、实体商业线下数据采集网络建设项目 | 否 | 70,000.00 | 30,082.76 | 384.50 | 4,414.86 | 14.68% | 2022年4月24日 | 不适用 | 不适用 | 是 |
| 2、大数据运营管理中心建设项目 | 否 | 20,000.00 | 20,000.00 | 16,743.26 | 83.72% | 2021年9月14日 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 3、补充流动资金 | 否 | 10,000.00 | 10,000.00 | 10,000.00 | 100.00% | 2020年5月20日 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | 100,000.00 | 60,082.76 | 384.50 | 31,158.12 | ||||||
| 4、节余募集资金永久性补充流动资金 | 25,667.90 | 28,924.64 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||
| 合计 | 100,000.00 | 60,082.76 | 26,052.40 | 60,082.76 | ||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 2022年4月24日，公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，为提高募集资金使用效率， 增强公司运营能力，董事会同意对公司 2019 年度非公开发行股票募集资金投资项目 “实体商业线下数据采集网络建设项目”予以终止，并同意将该募集资金投资项目节余募 集资金合计27,080.03万元（含现金管理收益及利息收入净额1,412.12万元）永久补充流动资金。公司已于2022年5月17日召开2021年度股东大会审议通过了上述议案。 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2020年5月7日，第二届董事会第三十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的金额为人民币36,333,933.85元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金投资项目预先已投入的实际投资情况进行了专项核验，并出具了《关于汇纳科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（信会师报字[2020]第 ZA12857号）。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 公司于2021年9月14日召开了第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对募投项目“大数据运营管理中心建设项目”结项，并将于上海银行股份有限公司卢湾支行开立的募集资金专户的节余募集资金3,256.74万元及现金管理收益及利息收入净额130.07万元永久性补充流动资金，公司已于2021年办理完毕相关募集资金专户的销户手续。 |
| 公司于 2022年4月24日召开了第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对募投项目“实 体商业线下数据采集网络建设项目”予以终止，并将于民生银行开立的募集资金专户的节余募集资金15,671.27万元及结余现金管理收益及利息收入796.61万元永久性补充流 动资金；将于招商银行开立的募集资金专户的节余募集资金9,996.64万元及结余现金管理收益及利息收入615.51万元永久性补充流动资金。公司已于2022年5月17日召开2021年度股东大会审议通过了上述议案，并于 2022年7月办理完毕上述募集资金专户的销户手续。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 不适用 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |