目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告……………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—11页
第
页共11页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕8-166号
重庆长江造型材料（集团）股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的重庆长江造型材料（集团）股份有限公司（以下简称长江材料公司）管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供长江材料公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为长江材料公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
长江材料公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对长江材料公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
第
页共11页
四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，长江材料公司管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）的规定，如实反映了长江材料公司募集资金2022年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年四月二十日
第
页共11页
重庆长江造型材料（集团）股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）的规定，将本公司募集资金2022年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准重庆长江造型材料（集团）股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕3622号），本公司由主承销商国海证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售A股股份及非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合方式发行人民币普通股（A股）股票20,550,000股，每股面值1元，发行价为每股人民币25.56元，募集资金总额为525,258,000.00元，坐扣承销费及保荐费50,391,991.12元（不含增值税）后的募集资金为474,866,008.88元，已由主承销商国海证券股份有限公司于2021年12月21日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费、已预付承销及保荐费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用20,366,008.88元（不含增值税）后，公司本次募集资金净额为454,500,000.00元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕
8-44号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 募集资金净额 | A | 45,450.00 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | |
第
页共11页
| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 利息收入净额 | B2 | ||
| 银行手续费 | B3 | 0.05 | |
| 本期发生额 | 项目投入 | C1 | 24,535.99 |
| 利息收入净额 | C2 | 415.87 | |
| 银行手续费 | C3 | 0.30 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入 | D1=B1+C1 | 24,535.99 |
| 利息收入净额 | D2=B2+C2 | 415.87 | |
| 银行手续费 | D3=B3+C3 | 0.35 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1+D2-D3 | 21,329.53 | |
| 实际结余募集资金 | F | 3,829.53 | |
| 差异[注] | G=E-F | 17,500.00 | |
[注]截至2022年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的余额为17,500.00万元，具体情况详见本报告三（二）
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《重庆长江造型材料（集团）股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司及本公司的全资子（孙）公司重庆长江造型材料集团铜梁有限公司、重庆长江造型材料（集团）仙桃有限公司、十堰长江造型材料有限公司、重庆长江造型材料常州有限公司、湖北荣泰新能源材料有限公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国海证券股份有限公司于2022年1月10日分别与中国建设银行股份有限公司重庆北碚支行、招商银行股份有限公司重庆科园路支行（原招商银行股份有限公司重庆高新区支行）签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履
第
页共11页
行。
(二)募集资金专户存储情况截至2022年12月31日，本公司有7个募集资金专户募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 募集资金余额 | 备注 |
| 中国建设银行股份有限公司重庆北碚支行 | 50050109360000001678 | 27,769,669.65 | 活期存款 |
| 招商银行股份有限公司重庆科园路支行 | 023900196110960 | 8,434,489.66 | 活期存款 |
| 中国建设银行股份有限公司重庆北碚支行 | 50050109360000001685 | 881,791.11 | 活期存款 |
| 招商银行股份有限公司重庆科园路支行 | 123914057310606 | 433.60 | 活期存款 |
| 招商银行股份有限公司重庆科园路支行 | 123914086010601 | 140,055.55 | 活期存款 |
| 招商银行股份有限公司重庆科园路支行 | 123914048510961 | 385,977.17 | 活期存款 |
| 中国建设银行股份有限公司重庆北碚支行 | 50050109360000001686 | 682,867.02 | 活期存款 |
| 合计 | 38,295,283.76 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)闲置募集资金的使用2022年3月18日，本公司第三届董事会第十七次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，拟使用额度（指授权期限内任一时点进行现金管理的本金）不超过人民币27,200万元的闲置募集资金进行现金管理。额度内的资金可循环滚动使用，取得的收益可进行再投资，再投资金额不包含在额度以内。授权期限为第二次临时股东大会审议通过之日起12个月（即自2022年4月7日至2023年4月6日)。截至2022年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的余额为17,500.00万元。
公司使用部分闲置募集资金进行现金管理具体情况详见本报告附件2。
(三)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
第
页共11页
| 十堰长江造型材料有限公司“环保覆膜砂生产和循环再生砂处理项目” | 否 | 7,500.00 | 7,500.00 | 3,650.78 | 3,650.78 | 48.68 | [注] | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 重庆长江造型材料常州有限公司“新建年产砂芯7.2万吨、CCATEK环保覆膜砂7.92万吨项目” | 否 | 10,900.00 | 10,900.00 | 8,030.42 | 8,030.42 | 73.67 | [注] | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 重庆长江造型材料（集团）仙桃有限公司“环保型覆膜砂及铸造废砂再生生产项目” | 否 | 8,800.00 | 8,800.00 | 2,512.32 | 2,512.32 | 28.55 | 2023年12月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | — | 4,650.00 | 4,650.00 | 4,650.00 | 4,650.00 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | — | 45,450.00 | 45,450.00 | 24,535.99 | 24,535.99 | — | — | — | － | － |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 2023年3月7日，公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意在募投项目实施主体、募集资金用途不发生变更的情况下，对重庆长江造型材料（集团）仙桃有限公司“环保型覆膜砂及铸造废砂再生生产项目”进行延期。延期原因主要存在三方面：(1)原定建设方案成本因材料价格上涨以致超过预算，公司适当放缓了建设进度；(2)公司决定将原定自产设备升级为更加节能环保的新型号，新设备论证延长了项目建设进程；(3)该募投项目在2022年实施过程中受到了高温区域限电和工程施工人员阶段性不足等影响，整体建设进度有所放缓。公司预计调整后项目预定可使用状态日期为2023年12月。 | |||||||||
第
页共11页
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2022年3月18日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以本次募集资金182,014,928.81元人民币置换已预先投入的自筹资金。公司已于2022年3月24日完成上述募集资金置换事项。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金进行现金管理情况 | 2022年3月18日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子（孙）公司使用额度（指授权期限内任一时点进行现金管理的本金）不超过人民币27,200万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度及决议有效期内，业务可循环滚动开展。本年度公司用闲置募集资金进行现金管理情况详见附件2。 |
| 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 存放于募集资金专户及进行现金管理购买银行理财产品 |
| 募集资金使用的其他情况 | 2022年3月18日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过《关于使用自有资金、商业汇票方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，使用自有资金、商业汇票支付募投项目所需资金，再以募集资金等额置换。2022年度，公司以募集资金累计置换自有资金支付金额9,373,419.88元、置换票据支付金额26,625,415.74元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题 | 本年度募集资金使用及披露不存在重大问题 |
[注]十堰长江造型材料有限公司“环保覆膜砂生产和循环再生砂处理项目”和重庆长江造型材料常州有限公司“新建年产砂芯7.2万吨、CCATEK环保覆膜砂7.92万吨项目”已经部分建成转固；重庆长江造型材料集团铜梁有限公司“环保覆膜砂生产及铸造废砂循环再生资源化项目”已经部分建成投产，2022年度实现项目收益1,252.49万元
第
页共11页
| 招商银行点金系列看涨两层区间32天结构性存款 | 招商银行股份有限公司重庆科园路支行 | 2022/08/18至2022/09/19 | 1,500.00 | 1,503.81 | 3.81 | |
| 招商银行点金系列看涨两层区间91天结构性存款 | 招商银行股份有限公司重庆科园路支行 | 2022/09/20至2022/12/20 | 3,000.00 | 3,020.94 | 20.94 | |
| 招商银行点金系列看涨两层区间92天结构性存款 | 招商银行股份有限公司重庆科园路支行 | 2022/10/18至2023/01/18 | 3,000.00 | 3,000.00 | ||
| 中国建设银行重庆分行单位人民币定制型结构性存款 | 中国建设银行股份有限公司重庆北碚支行 | 2022/10/19至2023/01/19 | 11,500.00 | 11,500.00 | ||
| 招商银行点金系列看涨两层区间90天结构性存款 | 招商银行股份有限公司重庆科园路支行 | 2022/12/22至2023/03/22 | 3,000.00 | 3,000.00 |