江苏恒辉安防股份有限公司2022年度财务决算报告
江苏恒辉安防股份有限公司(以下简称“公司”)2022年12月31日资产负债表、2022年度利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告。现将财务决算情况报告如下:
一、主要财务数据和指标
单位:万元
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 变动幅度 |
营业收入 | 89,311.97 | 94,951.63 | -5.94% |
营业总成本 | 78,188.34 | 85,173.69 | -8.20% |
利润总额 | 14,914.97 | 10,461.54 | 42.57% |
归属于上市公司股东的净利润 | 12,170.43 | 9,256.11 | 31.49% |
扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润 | 8,731.41 | 8,294.19 | 5.27% |
基本每股收益(元/股) | 0.84 | 0.68 | 23.53% |
加权平均净资产收益率 | 12.44% | 11.57% | 0.87% |
经营活动产生的现金流量净额 | 19,071.67 | 10,745.99 | 77.48% |
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 变动幅度 |
总股本 | 14,492.77 | 14,492.77 | 0.00% |
资产总额 | 151,192.66 | 124,031.20 | 21.90% |
负债总额 | 44,408.36 | 28,644.75 | 55.03% |
归属于母公司所有者权益 | 103,171.60 | 92,581.57 | 11.44% |
注:以上财务数据均为合并报表数据。
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
(一)主要资产状况
单位:万元
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 同比变动 | |||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
流动资产合计 | 58,040.13 | 100.00% | 64,326.32 | 100.00% | -6,286.19 | -9.77% |
其中:货币资金 | 15,079.44 | 25.98% | 11,669.22 | 18.14% | 3,410.22 | 29.22% |
交易性金融资产 | 601.47 | 1.04% | 14,626.82 | 22.74% | -14,025.35 | -95.89% |
应收账款 | 18,096.31 | 31.18% | 16,920.96 | 26.30% | 1,175.35 | 6.95% |
预付账款 | 1,179.84 | 2.03% | 668.36 | 1.04% | 511.48 | 76.53% |
其他应收款 | 1,146.9 | 1.98% | 524.8 | 0.82% | 622.10 | 118.54% |
存货 | 21,448.75 | 36.96% | 18,531.17 | 28.81% | 2,917.58 | 15.74% |
非流动资产合计 | 93,152.53 | 100.00% | 59,704.88 | 100.00% | 33,447.65 | 56.02% |
其中:固定资产 | 60,067.34 | 64.48% | 48,684.38 | 81.54% | 11,382.96 | 23.38% |
在建工程 | 17,808.50 | 19.12% | 4,366.94 | 7.31% | 13,441.56 | 307.80% |
无形资产 | 11,311.56 | 12.14% | 3,806.50 | 6.38% | 7,505.06 | 197.16% |
长期待摊费用 | 103.04 | 0.11% | 13.59 | 0.02% | 89.45 | 658.20% |
其他非流动资产 | 1,854.84 | 1.99% | 1,514.59 | 2.54% | 340.25 | 22.46% |
资产总计 | 151,192.66 | 100.00% | 124,031.20 | 100.00% | 27,161.46 | 21.90% |
报告期末,资产总额为151,192.66万元,较期初的124,031.20万元,增加27,161.46万元,增长21.90%,其中流动资产减少6,286.19万元,降低9.77%,非流动资产增加33,447.65万元,增长56.02%,主要资产的变动情况如下:
货币资金,期末金额15,079.44万元,较期初的11,669.22万元增加3,410.22万元,增长29.22%,主要系本报告期内企业实际收到政府补助导致账面货币资金增多;
交易性金融资产,期末金额601.47万元,较期初的14,626.82万元减少14,025.35万元,降低95.89%,主要系公司陆续将上期末账面闲置资金购买的短期理财赎回所致;
应收账款,期末金额18,096.31万元,较期初的16,920.96万元增加1,175.35元,增长6.95%,主要为下半年美元汇率上升导致账面人民币应收款项增加所致;
预付账款,期末金额1,179.84万元,较期初668.36万元增加511.48万元,增长76.53%,主要系公司预付材料采购款新增所致;
其他应收款,期末金额854.13万元,较期初524.8万元增加329.33万元,主要系账面确权应收返利款及预付能源押金保证值所致;
存货,期末金额21,448.75万元,较期初的18,531.17万元,增加2,917.58万元,增长15.74%,主要系公司为满足客户要求和交易惯性,于报告期内置备成品库存导致上海翰辉公司存货增多所致;
固定资产,期末金额60,067.34万元,较期初的48,684.38万元,增加11,382.96万元,增长23.38%,主要为子公司南通恒尚新材料科技有限公司超高分子量聚乙烯纤维车间土建和产线设备达到预定可使用状态转固所致;
在建工程,期末金额17,808.50万元,较期初的4,366.94万元,增加
13,441.56万元,上升307.80%,主要为子公司南通恒尚新材料科技有限公司超高分子量聚乙烯纤维车间二期土建及产线设备持续投入及恒辉产业园一期开工建设所致;
其他非流动资产,期末金额1,854.84万元,较期初的1,514.59万元增加
340.25万元,上升22.46%,主要系长期资产采购预付款金额增加所致。
(二)主要负债状况
单位:万元
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 同比变动 | |||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
流动负债合计 | 33,311.74 | 100.00% | 23,646.29 | 100.00% | 9,665.45 | 40.88% |
其中:短期借款 | 4,003.11 | 12.02% | 1,701.58 | 7.20% | 2,301.53 | 135.26% |
应付票据 | 1,835.26 | 5.51% | 2,198.00 | 9.30% | -362.74 | -16.50% |
应付账款 | 21,930.74 | 65.83% | 13,960.67 | 59.04% | 7,970.07 | 57.09% |
应付职工薪酬 | 1,960.25 | 5.88% | 1,852.12 | 7.83% | 108.13 | 5.84% |
应交税费 | 1,249.35 | 3.75% | 463.68 | 1.96% | 785.67 | 169.44% |
其他应付款 | 167.43 | 0.50% | 173.9 | 0.74% | -6.47 | -3.72% |
非流动负债合计 | 11,096.62 | 100.00% | 4,998.46 | 100.00% | 6,098.16 | 122.00% |
其中:长期借款 | 3,200.00 | 28.84% | 1,533.33 | 30.68% | 1,666.67 | 108.70% |
递延收益 | 7,039.52 | 63.44% | 3,307.67 | 66.17% | 3,731.85 | 112.82% |
负债合计 | 44,408.36 | 100.00% | 28,644.75 | 100.00% | 15,763.61 | 55.03% |
报告期末,负债总额为44,408.36万元,较期初的28,644.75万元,增加15,763.61万元,增长55.03%,其中流动负债增加9,665.45万,增长40.88%,非流动负债增加6,098.16万,增长122.00%,主要负债的变动情况如下:
短期借款,期末金额4,003.11万元,较期初的1,701.58万元,增加2,301.53万元,增长135.26%,主要为年末补充流动资金新增短期贷款所致;
应付票据,期末金额1,835.26万元,较期初的2,198.00万元,减少362.74万元,下降16.50%,主要系原材料采购中以银行承兑汇票结算部分减少所致;
应付账款,期末金额21,930.74万元,较期初的13,960.67万元,增加7,970.07万元,上升57.09%,主要系本期原料采购规模增加所致;
应交税费,期末金额1,249.35万元,较期初的463.68万元,增加785.67万元,增长169.44%,主要为期末计提企业所得税所致;
长期借款,期末金额3,200.00万元,较期初增加1,666.67万元,主要为恒尚公司新增项目长期贷款所致;
递延收益,期末金额7,039.52万元,较期初的3,307.67万元,增加3,731.85万元,主要系本期间内政府补助金额的增加所致。
(三)经营成果分析
单位:万元
项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | |
金额 | 比例 | |||
一、营业总收入 | 89,311.97 | 94,951.63 | -5,639.66 | -5.94% |
二、营业总成本 | 78,188.34 | 85,173.70 | -6,985.36 | -8.20% |
其中:营业成本 | 66,940.63 | 73,140.46 | -6,199.83 | -8.48% |
税金及附加 | 990.91 | 409.51 | 581.40 | 141.97% |
销售费用 | 1,894.82 | 1,475.69 | 419.13 | 28.40% |
管理费用 | 4,816.11 | 4,323.97 | 492.14 | 11.38% |
研发费用 | 4,742.71 | 5,069.37 | -326.66 | -6.44% |
财务费用 | -1,196.85 | 754.70 | -1,951.55 | -258.59% |
加:其他收益 | 4,010.94 | 256.29 | 3,754.65 | 1465.00% |
投资收益 | 182.2 | 205.66 | -23.46 | -11.41% |
公允价值变动收益 | 1.47 | 26.82 | -25.35 | -94.52% |
减值损失 | -243.07 | -448.81 | 205.74 | -45.84% |
资产处置收益 | -20.31 | -152.35 | 132.04 | -86.67% |
三、营业利润 | 15,054.85 | 9,665.54 | 5,389.31 | 55.76% |
加:营业外损益 | 210.3 | 796.01 | -585.71 | -73.58% |
四、利润总额 | 14,914.97 | 10,461.54 | 4,453.43 | 42.57% |
五、净利润 | 12,578.26 | 9,752.12 | 2,826.14 | 28.98% |
六、归属母公司净利润 | 12,170.43 | 9,256.11 | 2,914.32 | 31.49% |
七、扣非后净利润 | 8,731.41 | 8,294.19 | 437.22 | 5.27% |
报告期内,营业总收入为89,311.97万元,净利润为12,578.26万,较上年分别减少5,639.66万元和增加2,826.14万元,比例分别为下降5.94%和上升
28.98%,主要原因本年度内新增政府补助所致;
营业成本,本期发生金额66,940.63万元,比上年同期减少6,199.83万元,下降8.48%,主要为销量下降成本相应减少所致;
税金及附加,本期发生990.91万元,较上年新增581.4万元,主要系本年企业免抵税额增加导致城市维护建设税及教育费附加增多所致;
销售费用,本期发生1,894.82万元,比上年同期增加419.13万元,增长
28.40%,主要为2022年内销市场开拓及国外展会参展所致;
管理费用,本期发生4,816.11万元,与上年相比增加492.14万元,增长
11.38%,主要为本年行管人员薪酬及管理用资产折旧计提新增所致;财务费用,本期发生-1,196.85万元,比上年同期减少1,951.55万元,主要系一季度末美元汇率持续上升导致汇兑收益增加,其他明细基本持平;
其他收益,本期发生4,010.94万元,较去年新增3,754.65万元,主要系本年收到政府补助所致;
减值损失,本期发生-243.07万元,上年同期发生-448.81万元,主要为本期计提往来款信用减值损失及存货减值损失所致;
营业外损益,本期发生210.30万元,上年同期发生796.01万元,主要为去年发生大额的政府补助。
(四)现金流量分析
单位:万元
项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | |
金额 | 比例 | |||
经营活动现金流入小计 | 113,267.12 | 109,560.69 | 3,706.43 | 3.38% |
经营活动现金流出小计 | 94,195.45 | 98,814.70 | -4,619.25 | -4.67% |
经营活动产生的现金流量净额 | 19,071.67 | 10,745.99 | 8,325.68 | 77.48% |
投资活动现金流入小计 | 15,982.65 | 24,796.07 | -8,813.42 | -35.54% |
投资活动现金流出小计 | 33,530.80 | 57,245.74 | -23,714.94 | -41.43% |
投资活动产生的现金流量净额 | -17,548.15 | -32,449.68 | 14,901.53 | -45.92% |
筹资活动现金流入小计 | 7,600.00 | 43,837.40 | -36,237.40 | -82.66% |
筹资活动现金流出小计 | 6,322.91 | 12,362.19 | -6,039.28 | -48.85% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,277.09 | 31,475.22 | -30,198.13 | -95.94% |
汇率变动对现金的影响额 | 609.6 | -234.13 | 843.73 | -360.37% |
现金及现金等价物净增加额 | 3,410.21 | 9,537.40 | -6,127.19 | -64.24% |
报告期内,经营活动产生的现金流量净额为19,071.67万元,较上年增加8,325.68万元,主要系报告期内企业实际收到政府补助导致收到的其他与经营
活动有关的现金增加及购买商品、接受劳务支付的现金减少共同影响所致。
投资活动现金流入较上年减少8,813.42万元,主要系2021年公司利用闲置资金理财数额较大且产品周期短,报告期内滚动投资后赎回所致。
投资活动现金流出较上年减少23,714.95万元,主要系2021年公司闲置资金理财投资、及恒尚材料超纤维新材料及功能性安全防护用品开发应用项目投资所致。
投资活动产生的现金流量净额为-17,548.15万元,比去年同期增加14,901.53万元,主要系投资活动现金流入和投资活动现金流出变动所致。
筹资活动现金流入7,600万元,较上年同期减少36,237.4万元,主要系2021年公司IPO募集资金导致筹资活动现金流入增加所致。
筹资活动现金流出为6,322.91万元,较上年减少6,039.28万元,主要系年度内公司偿还贷款、分配股利和支付利息规模较去年同期减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额为1,277.09万元,比去年同期减少30,198.13万元,主要系筹资活动现金流入和投资活动现金流出变动所致。
现金及现金等价物净增加额同比减少64.24%,主要系经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额增减变动所致。
江苏恒辉安防股份有限公司
董事会2023年4月20日