海南机场设施股份有限公司董事会审计委员会2022年度履职情况工作报告
根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》和《海南机场设施股份有限公司公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及有关规定，2022年度，公司董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行相关职责。作为海南机场设施股份有限公司（以下简称“海南机场”或“公司”）审计委员会成员，现就审计委员会2022年度工作情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
公司第九届董事会审计委员会由独立董事胡东山先生、耿文秀先生和董事杨小滨先生组成，由独立董事胡东山先生担任主任委员。
二、审计委员会年度会议召开情况
2022年度，董事会审计委员会共召开了六次会议，全体委员本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，出席会议，积极对相关议案发表意见，具体内容如下：
2022年4月26日，审计委员会与2021年年报审计机构召开第二次沟通会，重点就公司关联交易的识别、披露及长期股权投资减值等事项进行讨论沟通，向公司提出进一步完成公司内部控制体系的相关建议，防止再次出现资金占用、违规担保、关联交易等相关问题。
2022年4月28日，审计委员会召开第九届董事会审计委员会第十二次会议，审议通过《公司2021年度财务决算报告》《公司2022年度财务预算报告》《公司2021年度利润分配预案》《公司2021年年度报告及摘要》《公司2022年第一季度报告及摘要》《关于公司2022年度预计日常关联交易的议案》《关于提请股东大会批准公司向金融机构融资额度的议案》《2021年度募集资金存放及实际使用情况专项报告》《2021年度内部控制评价报告》《关于<审计委员会2021年度履职情况报告>的议案》《公司2021年度内部控制审计报告》《关于2021年度计提信用及资产减值准备的议案》。
2022年8月4日，审计委员会召开第九届董事会审计委员会第十三次会议，审议通过《关于公司控股子公司签订<融资租赁合同补充协议>暨关联交易的议案》。
2022年8月24日，审计委员会召开第九届董事会审计委员会第十四次会议，审议通过《公司2022年半年度报告及摘要》《关于续聘会计师事务所的议案》。
2022年10月26日，审计委员会召开第九届董事会审计委员会第十五次会议，审议通过《公司2022年第三季度报告》。
2022年12月16日，审计委员会召开第九届董事会审计委员会第十六次会议，审议通过《关于公司控股子公司签订<房屋租赁合同补充协议>暨关联交易的议案》。
三、审计委员会2022年度主要工作内容情况
1、监督及评估外部审计机构工作
⑴ 评估外部审计机构的独立性和专业性
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）已连续8年为公司提供审计服务，具有从事证券相关业务的资格，聘任以来一致遵循独立、客观、公正的职业准则。报告期内，认真完成了公司委托的各项工作。
⑵ 审核外部审计机构的审计费用
公司2021年度审计收费为530万元，其中财务报告审计费用为430万元，内部控制审计费用为100万元。
2022年度，董事会提请股东大会授权公司管理层按照市场一般情况，综合考虑参与审计工作的项目组成员的经验、级别、投入时间和工作质量综合确定审计费用。
⑶ 与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项。
报告期内，我们与中审众环就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，在审计期间，未发现公司存在其他的重大事项。⑷ 监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责我们认为报告期内会计师事务所在公司进行审计期间，勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。
2、指导内部审计工作
报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务报告是真实的、完整的和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报情况，也不存在重大会计差错调整、重大估计变更、涉及重要会计判断的事项。
报告期内，公司根据财政部2017年7月5日修订发布的《企业会计准则第14号——收入》（2017修订）（财会[2017]22号）相关规定，对财务报表格式进行了修订。以上会计政策的变更使公司的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等有关规定，有利于客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。我们认为公司会计政策和会计估计变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策及会计估计变更。
4、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门与会计师事务所进行充分有效的沟通，我们与公司管理层、会计师事务所进行了积极的沟通，与管理层一起了解会计师事务所在审计中梳理发现的问题，积极讨论分析，敦促内部审计部门加强内部审计工作，及时完善制度建设，防范经营风险。
四、总体评价
2022年，审计委员会依据监管要求，运用自身专业经验，监督公司外部审计工作，指导内部审计工作，评价内部控制有效性，维护审计的独立性，协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通，加强公司财务报告信息的真实、可靠、完整，勤勉尽责、恪尽职守地履行了审计委员会的职责。
2023年，审计委员会将继续秉持审慎、客观、独立的原则，遵守中国证监会、上海证券交易所的相关规定，忠实、勤勉地履行审计监督职责，发挥专业职能，切实维护公司和股东的合法权益，确保公司安全、稳定、健康、持续地发展。
特此报告。
审计委员会成员：胡东山、耿文秀、杨小滨
2023年4月20日