广东金马旅游集团股份有限公司董事会关于2012年第一季度报告合并报表上年同期数调整情况的说明

           广东金马旅游集团股份有限公司董事会
关于 2012 年第一季度报告合并报表上年同期数调整
                            情况的说明
       鉴于公司通过向山东鲁能集团有限公司定向增发 353,824,149
股股份，购买其持有的王曲发电 75%股权、河曲发电 60%股权、河曲
电煤 70%股权工作已于 2011 年 8 月完成，并且上述股权交易发生前，
公司和王曲发电、河曲发电、河曲电煤同属于山东鲁能集团有限公司
控制，故本次交易属于同一控制下的企业合并。公司在编制 2012 年
第一季度合并财务报表时，按企业会计准则的规定对上年同期数进行
了调整，具体情况如下：
         表 1：2012 年第一季度合并报表上年同期数调整前后对比表
                                                                      单位：元
                                调整前:2011 年一季度合并   调整后:2012 年一季度合并
                项目
                                        报表数                 报表上年同期数
总资产                               1,968,137,368.59           13,741,179,771.39
其中:流动资产                        1,027,389,159.03            3,203,531,272.11
       非流动资产                      940,748,209.56           10,537,648,499.28
总负债                               1,493,825,425.49            8,753,321,953.37
其中:流动负债                        1,493,825,425.49            2,734,788,169.44
       非流动负债                                   0.00         6,018,533,783.93
净资产                                  474,311,943.10           4,987,857,818.02
其中:归属于母公司所有者的股东
                                        359,444,592.82           3,310,226,064.27
权益
       少数股东权益                     114,867,350.28           1,677,631,753.75
       表 2：2012 年第一季度合并报表上年同期数调整前后对比表
                                                                          单位：元
                                      调整前:2011 年一季度合   调整后:2012 年一季度合
                 项目
                                            并报表数             并报表上年同期数
一、营业总收入                               203,841,421.40        1,086,274,575.34
减：营业成本                                 215,576,210.51           822,291,271.41
    营业税金及附加                               605,765.00            12,204,636.76
    销售费用                                   1,730,559.46             1,331,127.98
    管理费用                                  11,962,630.69            13,979,416.33
    财务费用                                  13,755,986.89            81,779,174.16
    资产减值损失                                                                      -
加：公允价值变动净收益                                                                -
    投资收益                                                           23,596,603.11
二、营业利润（损失以“-”列示）              -39,789,731.15           178,285,551.81
加：营业外收入                                 4,506,800.00                29,870.00
减：营业外支出                                     7,298.41                73,495.92
三、利润总额（亏损总额以“-”列示）          -35,290,229.56           178,241,925.89
减：所得税费用                                 1,176,577.79            50,275,435.37
四、净利润（净亏损以“-”列示）              -36,466,807.35           127,966,490.52
其中：归属于母公司所有者的利润               -14,966,801.16           92,587,033.21
      少数股东损益                           -21,500,006.19            35,379,457.31
    特此说明。
                        广东金马旅游集团股份有限公司董事会
                                  2012 年 4 月 24 日