（修改部分以黑体标注）
| 修改前条款 | 修改后条款 | 修订依据 |
| 第二条 本制度下的经营决策是指公司运用资产进行对外投资（含委托理财、委托贷款等）、购买或出售资产、提供财务资助、提供担保、租入或租出资产、签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）、赠与或受赠资产、债权或债务重组、研究与开发项目的转移、签订许可协议等。 | 第二条 本制度下的经营决策是指公司运用资产进行对外投资（含委托贷款等）、购买或出售资产、提供财务资助、提供担保、租入或租出资产、签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）、赠与或受赠资产、债权或债务重组、研究与开发项目的转移、签订许可协议等。 | 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易（2023年修订）》“第三十五条 上市公司进行委托理财的，应当建立健全委托理财专项制度”、“上市公司从事期货和衍生品交易应当建立健全内控制度”的规定，公司已建立专项的《委托理财管理制度》和《远期外汇交易业务内部控制制度》，故投资决策权限不包括“委托理财、远期外汇交易”，并删除《重大经营决策制度》关于“委托理财”的相关规定。 |
| 第五条 公司投资决策（包括收购、出售资产）权限： 1、公司拟投资（包括收购、出售资产）的项目符合以下任一情况的，由公司董事会批准，超出该范围的由公司股东大会审议批准： （1）公司投资的资金占公司最近一期经审计的净资产的比例在30%以内。 （2）一年内收购、出售的资产总额占公司最近一期经审计总资产的比例在30%以内。 （3）单笔委托理财金额占公司最近一期经审计的净资产的比例在5%以内，委托理财总额占公司最近一期经审计的净资产的比例在10%以内。 （4）占公司最近一期经审计的净资产5%以上、30%以下的固定资产（ 包括改建、扩建、环保等厂房、设备）投资 、技术引进投资。 2、公司总裁可以决定以下拟投资（包括收购、出售资产）项目： （1）公司投资的资金占公司最近一期经审计的净资产的比例在10%以内。 （2）一年内收购、出售的资产总额占公司最近一期经审计总资产的比例在10%以内。 （3）占公司最近一期经审计的净资产5% | 第五条 公司投资决策（包括收购、出售资产；不包括委托理财、远期外汇交易）权限： 1、公司拟投资（包括收购、出售资产）的项目符合以下任一情况的，由公司董事会批准，超出该范围的由公司股东大会审议批准： （1）公司投资的资金占公司最近一期经审计的净资产的比例在30%以内。 （2）一年内收购、出售的资产总额占公司最近一期经审计总资产的比例在30%以内。 （3）占公司最近一期经审计的净资产5%以上、30%以下的固定资产（ 包括改建、扩建、环保等厂房、设备）投资 、技术引进投资。 2、公司总裁可以决定以下拟投资（包括收购、出售资产）项目： （1）公司投资的资金占公司最近一期经审计的净资产的比例在10%以内。 （2）一年内收购、出售的资产总额占公司最近一期经审计总资产的比例在10%以内。 （3）占公司最近一期经审计的净资产5%以下的固定资产投资。 3、由于投资风险大，决策投资项目不能仅考虑项目的报酬率，更要关注投资风 |
| 以下的固定资产投资。 3、由于投资风险大，决策投资项目不能仅考虑项目的报酬率，更要关注投资风险的分析与防范，对投资项目的决策要采取谨慎的原则。公司在进行重大投资决策时，需聘请技术、经济、法律等有关机构和专家进行咨询。 4、公司核心技术的转让需由公司董事会批准。 | 险的分析与防范，对投资项目的决策要采取谨慎的原则。公司在进行重大投资决策时，需聘请技术、经济、法律等有关机构和专家进行咨询。 4、公司核心技术的转让需由公司董事会批准。 | |
| 第六条 公司对外融资决策程序： 1、发行企业债券和股票，报公司股东大会审批。 2、单笔贷款金额在公司最近一期经审计的净资产5%以下，且全年累计不超过20%的，由总裁批准；单笔贷款金额在公司最近一期经审计的净资产10%以上，30%以下，且全年累计不超过50%的，由公司董事会批准；超出上述标准的，由公司股东大会审议批准。 | 第六条 公司对外融资决策程序： 1、发行企业债券和股票，报公司股东大会审批。 2、单笔贷款金额在公司最近一期经审计的净资产10%以下（含10%），且全年累计不超过20%的，由总裁批准；单笔贷款金额全年累计超过20%以上的任意贷款，以及单笔贷款金额在公司最近一期经审计的净资产10%以上，30%以下，且全年累计不超过50%的，由公司董事会批准；超出上述标准的，由公司股东大会审议批准。 | 决策程序进一步完善 |
| 第九条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定执行。本制度与国家颁布的法律、法规、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》不一致的，按国家有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行。 | 新增 | |
| 第九条 本制度自股东大会批准之日起执行。 | 第十条 本制度自股东大会批准之日起执行。 | 因新增第九条，序号相应变更 |
科大讯飞股份有限公司二〇二三年四月二十一日