湖北共同药业股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
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湖北共同药业股份有限公司关于2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）2021年度创业板首发募集资金
1、扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会“证监许可 [2021]252号”文《关于同意湖北共同药业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》的核准，公司采用公开募集资金方式发行人民币普通股（A股）29,000,000.00股，发行价格为8.24元/股，募集资金总额人民币238,960,000.00元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用44,777,933.60元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币194,182,066.40元。上述资金已于2021年4月2日全部到位，业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2021年4月2日出具了大信验字[2021]第5-00011号验资报告。
2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截止2022年12月31日，公司累计已投入首发募集资金人民币195,742,334.09元，尚未使用的募集资金余额0.00元（包括收到的银行存款利息扣除银行手续费等）。公司募集资金使用情况及余额情况如下：
单位：元
| 项目名称 | 金额 |
| 募集资金净额 | 194,182,066.40 |
| 减：已累计投入募集资金 | 195,742,334.09 |
| 其中： | |
| 2022年度投入募集资金 | 74,771,966.03 |
| 2021年度投入募集资金 | 120,970,368.06 |
| 加：利息收入 | 1,512,051.46 |
| 加：尚未置换的印花税 | 48,557.87 |
| 加：一般户转入募投专户手续费 | 912.72 |
| 减：银行手续费 | 1,254.36 |
| 截止2022年12月31日尚未使用的募集资金余额 | 0.00 |
| 其中：募集资金专户存款余额 | 0.00 |
截止2022年12月31日，公司首发募集资金已全部使用完毕，相关募集资金银行账户已注
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销。
（二）2022年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
1、扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会以证监许可[2022] 2721号《关于同意湖北共同药业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》的核准，湖北共同药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）获准向社会公开发行面值总额为380,000,000.00元的可转换公司债券，期限6年。
公司发行可转换公司债券募集资金总额为380,000,000.00元，扣除相关不含税发行费用合计人民币金额6,776,886.79元后，实际募集资金净额为人民币373,223,113.21元。大信会计师事务所（特殊普通合伙）已对本次公开发行可转换公司债券募集资金到位情况进行了审验，并出具了大信验字[2022]第5-00022号《验资报告》。公司对募集资金进行了专户存储管理，募集资金到账后已全部存放于募集资金专项账户内。
2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截止2022年12月31日，公司累计已使用募集资金人民币354,104,340.87元，尚未使用的募集资金余额19,166,722.27元（包括收到的银行存款利息扣除银行手续费等）。公司募集资金使用情况及余额情况如下：
单位：元
| 项目名称 | 金额 |
| 募集资金净额 | 373,223,113.21 |
| 加：利息收入 | 47,949.93 |
| 减：置换预先投入募投项目的自筹资金 | 246,881,227.66 |
| 减：募投项目使用金额（募集资金到账后） | -- |
| 减：补充流动资金金额（募集资金到账后） | 107,223,113.21 |
| 减：银行手续费 | -- |
| 截止2022年12月31日尚未使用的募集资金余额 | 19,166,722.27 |
| 其中：募集资金专户存款余额 | 19,166,722.27 |
二、募集资金管理情况
1、2021年度创业板首发募集资金
（一）募集资金管理情况
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为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使用风险，确保资金使用安全，保护投资者利益，本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的要求， 对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资 项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。本公司对募集资金采用采取了专户存储管理。2021年4月2日收到募集资金后，已分别与上海浦东发展银行股份有限公司襄阳分行、中信银行股份有限公司襄阳分行及中信证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》，相关监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
（二）募集资金专户存储情况
截止2022年12月31日，本公司募集资金专户，具体情况如下：
单位：元
| 开户银行 | 银行账号 | 账户性质 | 募集资金余额 | 备注 |
| 浦发银行襄阳分行营业部 | 23610078801900001276 | 活期存款 | -- | 已于2022年9月21日注销 |
| 中信银行襄阳分行营业部 | 8111501013400810604 | 活期存款 | -- | 已于2021年12月30日销户 |
| 合 计 | -- | -- | -- | - |
2、2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金 使用风险，确保资金使用安全，保护投资者利益，本公司已按照《中华人民共和 国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的要求， 对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资 项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。
本公司对募集资金采用采取了专户存储管理。2022年12月2日收到募集资金后，已分别与上海浦东发展银行股份有限公司襄阳分行、中信证券股份有限公司（保荐机构）签署了《募集资金三方监管协议》，相关监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
（二）募集资金专户存储情况
截止2022年12月31日，本公司募集资金专户，具体情况如下：
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单位：元
| 开户银行 | 银行账号 | 账户性质 | 募集资金余额 | 备注 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司湖北自贸试验区襄阳片 区支行 | 23620078801700000755 | 活期存款 | 47,949.93 | -- |
| 上海浦东发展银行股份有限公司襄阳分行营业部 | 23610078801400002170 | 活期存款 | 19,118,772.34 | 黄体酮及中间体 BA 生产建设项目 |
| 合 计 | -- | -- | 19,166,722.27 | - |
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况
1、2021年度创业板首发募集资金
截止2022年12月31日，本公司实际使用首次公开发行股票募集资金人民币金额195,742,334.09元（含收到的银行存款利息扣除银行手续费等），具体情况详见募集资金使用情况表详见本报告附件1。
2、2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
截止2022年12月31日，本公司实际使用可转换公司债券募集资金人民币金额354,104,340.87 元，具体情况详见募集资金使用情况表详见本报告附件2。
(二)募集资金投资项目出现异常情况说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、2021年度创业板首发募集资金
2021年5月，公司使用募集资金38,184,281.70元置换预先已投入募投项目及前期发行费用的自筹资金的事项，业经公司2021 年 5 月 28 日召开第一届董事会第十二次会议、第一届监事第七次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》。公司已于 2021 年 5 月 31 日对预先以自筹资金投入的金额完成置换，上述投入及置换情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）予以鉴证并出具大信专审字[2021]第5-00041号专项审计报告。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意置换意见。
2、2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
2022年12月，公司使用募集资金246,881,227.66元置换预先已投入募投项目及前期发行费用的自筹资金的事项，业经公司2022年 12月 26日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九次会议审议通过《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及支付发行费用的自
湖北共同药业股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项报告
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附表1：
2021年首发募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金总额 | 19,418.21 | 本年度投入募集资金总额 | 7,477.20 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | -- | 已累计投入募集资金总额 | 19,574.23 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | -- | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | -- | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1. 黄体酮及中间体BA生产建设项目 | 否 | 60,000.00 | 19,214.77 | 7,477.20 | 19,370.80 | 100.81% | 2023年 | 建设中 | 建设中 | 否 |
| 2. 补充流动资金 | 否 | 5,000.00 | 203.44 | -- | 203.44 | 100.00% | -- | -- | -- | 否 |
| 承诺投资项目小计 | 65,000.00 | 19,418.21 | 7,477.20 | 19,574.23 | 100.80% | -- | -- | -- | 否 | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 报告期内无 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 报告期内无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用情况进展 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 报告期内无 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 报告期内无 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司于2021 年 5 月 28 日召开第一届董事会第十二次会议、第一届监事第七次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金38,184,281.70元置换预先已投入募投项目及前期发行费用的自筹资金的事项。上述募集资金投资项目预先投入及置换情况发生于以前年度，并非报告期内。 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 报告期内无 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 首发募集资金已全部使用完并全部投入募投项目（含收到的银行存款利息扣除银行手续费等）。 | |||||||||
| 尚未使用募集资金用途及去向 | 首发募集资金已全部使用完毕，相关募集资金专户已注销。 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。 | |||||||||
注1：“已累计投入募集资金总额”包括募集资金到账后投入金额及实际已置换先期投入金额。注2：黄体酮及中间体BA生产建设项目尚处在建设期，因此暂无法核算效益。该项目拟建设生产车间及配套工程设施，项目建成后能达到年产800吨BA（双降醇）、200吨黄体酮生产能力；补充流动资金项目主要为了满足未来运营资金增长需求，无法单独核算效益。注3：募集资金总额同已累计投入募集资金总额之间的差异金额156.03万元系收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额。注4：公司计划2023年实现投产，达到目标产能的40%。
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附表2：
2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金总额 | 37,322.31 | 本年度投入募集资金总额 | 35,410.43 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | -- | 已累计投入募集资金总额 | 35,410.43 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | -- | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | -- | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1. 黄体酮及中间体BA生产建设项目 | 否 | 60,000.00 | 26,600.00 | 24,688.12 | 24,688.12 | 92.81% | 2023年 | 建设中 | 建设中 | 否 |
| 2. 补充流动资金 | 否 | 11,400.00 | 10,722.31 | 10,722.31 | 10,722.31 | 100.00% | -- | -- | -- | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 71,400.00 | 37,322.31 | 35,410.43 | 35,410.43 | 94.88% | -- | -- | -- | 否 |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 报告期内无 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 报告期内无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用情况进展 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 报告期内无 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 报告期内无 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2022年12月，公司使用募集资金246,881,227.66元置换预先已投入募投项目及前期发行费用的自筹资金的事项，业经公司2022年 12月 26日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九次会议审议通过《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》。公司已于 2022 年12 月 28 日对预先以自筹资金投入的金额完成置换，上述投入及置换情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）予以鉴证并出具大信专审字[2022]第5-00116号专项审计报告。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意置换意见。 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 报告期内无 | |||||||||
| 尚未使用募集资金用途及去向 | 存储于募集资金专户内将继续用于募投项目建设 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。 | |||||||||
注1：“已累计投入募集资金总额”包括募集资金到账后投入金额及实际已置换先期投入金额。注2：黄体酮及中间体BA生产建设项目尚处在建设期，因此暂无法核算效益。该项目拟建设生产车间及配套工程设施，项目建成后能达到年产800吨BA（双降醇）、200吨黄体酮生产能力；补充流动资金项目主要为了满足未来运营资金增长需求，无法单独核算效益。注3：公司计划2023年实现投产，达到目标产能的40%。