目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第1—2页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第3—5页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2023〕2901号
浙江新和成股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了浙江新和成股份有限公司（以下简称新和成公司）2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的新和成公司管理层编制的2022年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供新和成公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为新和成公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解新和成公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
新和成公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年修订）》（深证上〔2023〕134号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对新和成公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，新和成公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年修订）》（深证上〔2023〕134号）的规定，如实反映了新和成公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二三年四月十九日
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2022年度编制单位：浙江新和成股份有限公司 单位：人民币万元非经营性资金占用资金占用方名称
占用方与上市公司的
关联关系
上市公司核算的会计科目
2022年期初占用资金余额
2022年度占用累计发生金额（不含利息）
2022年度占用
资金的利息
（如有）
2022年度偿还累计发生金额
2022年期末占用资金余额
占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业
非经营性占用 非经营性占用小 计--- -前控股股东、实际控制人及其附属企业
非经营性占用 非经营性占用小 计--- -其他关联方及其附属企业
非经营性占用 非经营性占用小 计--- -总 计--- -其它关联资金往来资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2022年期初往来资金余额
2022年度往来累
计发生金额（不含利息）
2022年度往来
资金的利息
（如有）
2022年度偿还累计发生金额
2022年期末往来资金余额
往来形成原因
往来性质（经营性往来、 非经营性往来 ）
控股股东、实际控制人及其附属企业
浙江德力装备有限公司同一控股股东控制其他应收款 8.40 8.40 房屋、场地租赁经营性往来浙江璟实置业有限公司同一控股股东控制其他应收款 34.72 34.72 房屋、场地租赁经营性往来北京福元医药股份有限公司同一控股股东控制其他应收款 73.00 73.00 销售经营性往来潍坊和成置业有限公司同一控股股东控制应收账款 1.98 1.98 房屋、场地租赁经营性往来新和成控股集团有限公司母公司应收账款 1.80 1.80 房屋、场地租赁经营性往来北京福元医药股份有限公司同一控股股东控制应收账款 3.00 3.00 销售经营性往来福元药业有限公司同一控股股东控制应收账款 39.00 39.00 销售经营性往来浙江爱生药业有限公司同一控股股东控制应收账款 37.49 35.13 2.36 销售经营性往来浙江德力装备有限公司同一控股股东控制应收账款 19.64 19.64 销售经营性往来浙江德力装备有限公司同一控股股东控制其他非流动资产 4,536.24 3,321.08 4,536.24 3,321.08 采购经营性往来新昌新和成维生素有限公司子公司其他应收款 22,300.00 1,000.00 31.72 23,331.72 拆借非经营性往来
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上市公司的子公司及其附属企业
浙江新和成药业有限公司子公司其他应收款 8,500.00 51,400.00 432.15 35,932.15 24,400.00 拆借非经营性往来浙江新和成特种材料有限公司子公司其他应收款 36,700.00 28,010.00 909.10 43,109.10 22,510.00 拆借非经营性往来绍兴裕辰新材料有限公司子公司其他应收款 900.00 13.51 13.51 900.00 拆借非经营性往来绍兴纳岩材料科技有限公司子公司其他应收款 3,400.00 84.38 84.38 3,400.00 拆借非经营性往来山东新和成药业有限公司子公司其他应收款 53,800.00 209.69 40,209.69 13,800.00 拆借非经营性往来山东新和成氨基酸有限公司子公司其他应收款 50,000.00 161,891.99 955.64 212,847.63 拆借非经营性往来山东新和成控股有限公司子公司其他应收款 23,100.00 175.31 17,375.31 5,900.00 拆借非经营性往来山东新和成维生素有限公司子公司其他应收款 39,300.00 99,500.00 930.80 139,730.80 拆借非经营性往来山东新和成精化科技有限公司子公司其他应收款 52,787.33 46,200.00 1,455.15 66,542.48 33,900.00 拆借非经营性往来潍坊海成热电有限公司子公司其他应收款 5,000.00 5,000.00 拆借非经营性往来黑龙江新和成生物科技有限公司子公司其他应收款 75,906.45 362,400.00 3,415.27 329,121.72 112,600.00 拆借非经营性往来黑龙江新昊热电有限公司子公司其他应收款 27,635.00 31,870.00 1,251.29 30,386.29 30,370.00 拆借非经营性往来浙江新和成进出口有限公司子公司其他应收款 7,928.91 27.33 7,956.24 拆借非经营性往来新昌新和成维生素有限公司子公司其他应收款 17.12 17.12 代垫付水电非经营性往来浙江维尔新动物营养保健品有限公司子公司其他应收款 1.07 1.07 代垫付水电非经营性往来山东新和成维生素有限公司子公司其他应收款 0.01 0.01 代垫付水电非经营性往来山东新和成精化科技有限公司子公司其他应收款 0.01 0.01 代垫付水电非经营性往来黑龙江新和成生物科技有限公司子公司其他应收款 170.13 170.13 代垫公积金及统筹款项非经营性往来琼海博鳌丽都置业有限公司子公司其他应收款 6.94 6.94 代垫公积金及统筹款项非经营性往来山东新和成氨基酸有限公司子公司其他应收款 123.94 123.94 代垫公积金及统筹款项非经营性往来山东新和成精化科技有限公司子公司其他应收款 147.15 147.15 代垫公积金及统筹款项非经营性往来山东新和成控股有限公司子公司其他应收款 46.31 46.31 代垫公积金及统筹款项非经营性往来山东新和成维生素有限公司子公司其他应收款 39.05 39.05 代垫公积金及统筹款项非经营性往来山东新和成药业有限公司子公司其他应收款 28.43 28.43 代垫公积金及统筹款项非经营性往来上虞新和成生物化工有限公司子公司其他应收款 378.18 378.18 代垫公积金及统筹款项非经营性往来绍兴裕辰新材料有限公司子公司其他应收款 44.44 44.44 代垫公积金及统筹款项非经营性往来浙江新和成进出口有限公司子公司其他应收款 4.69 4.69 代垫公积金及统筹款项非经营性往来浙江新和成药业有限公司子公司其他应收款 129.04 129.04 代垫公积金及统筹款项非经营性往来新昌新和成维生素有限公司子公司其他应收款 1,074.09 1,074.09 销售燃料动力经营性往来
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浙江维尔新动物营养保健品有限公司子公司其他应收款 12.99 12.99 销售燃料动力经营性往来新昌新和成维生素有限公司子公司其他应收款 23.27 23.27 其他非经营性往来浙江维尔新动物营养保健品有限公司子公司其他应收款 3.12 3.12 其他非经营性往来上虞新和成生物化工有限公司子公司其他应收款 38.40 38.40 其他非经营性往来浙江新和成药业有限公司子公司其他应收款 25.60 25.60 其他非经营性往来浙江新和成特种材料有限公司子公司其他应收款 32.34 32.34 其他非经营性往来绍兴裕辰新材料有限公司子公司其他应收款 5.00 5.00 其他非经营性往来山东新和成药业有限公司子公司其他应收款 40.30 40.30 其他非经营性往来山东新和成氨基酸有限公司子公司其他应收款 509.35 54.77 454.58 其他非经营性往来山东新和成控股有限公司子公司其他应收款 36.89 36.89 其他非经营性往来山东新和成维生素有限公司子公司其他应收款 206.31 206.31 其他非经营性往来山东新和成精化科技有限公司子公司其他应收款 281.39 26.05 255.34 其他非经营性往来黑龙江新和成生物科技有限公司子公司其他应收款 47.89 47.89 其他非经营性往来黑龙江新昊热电有限公司子公司其他应收款 4.80 4.80 其他非经营性往来
其他关联方及其附属企业
帝斯曼新和成工程材料（浙江）有限公司联营企业其他应收款 70.70 70.70 房屋、场地租赁经营性往来帝斯曼新和成工程材料（浙江）有限公司联营企业应收账款 53.08 53.08 房屋、场地租赁经营性往来帝斯曼新和成工程材料（浙江）有限公司联营企业应收账款 3.42 3.29 0.13 提供服务经营性往来山东滨安职业培训学校有限公司联营企业应收账款 24.00 24.00 提供服务经营性往来帝斯曼新和成工程材料（浙江）有限公司联营企业应收账款 2,616.66 17,697.20 16,055.41 4,258.45 销售经营性往来黑龙江昊天玉米开发有限公司子公司之少数股东应收账款 8.96 8.96 销售经营性往来大连保税区新旅程国际贸易有限公司实际控制人参股公司应收账款 2,701.25 2,701.25 销售经营性往来山东滨安职业培训学校有限公司联营企业应收账款 2.44 2.44 销售经营性往来浙江春晖环保能源股份有限公司联营企业应收账款 1.95 1.95 销售经营性往来浙江春晖环保能源股份有限公司联营企业其他应收款 2.00 2.00 押金保证金经营性往来帝斯曼新和成工程材料（浙江）有限公司联营企业应收账款 171.80 171.80 代垫付水电非经营性往来帝斯曼新和成工程材料（浙江）有限公司联营企业其他应收款 1.89 1.89 其他非经营性往来黑龙江昊天玉米开发有限公司子公司之少数股东预付账款 47.98 47.98 采购经营性往来总 计--- 322,986.82 901,500.79 9,891.34 978,257.03 256,121.92 -法定代表人：
主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
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