会审字[2012]1227 号
关于安徽雷鸣科化股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审核报告
安徽雷鸣科化股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了安徽雷鸣科化股份有限
公司(以下简称雷鸣科化公司)2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,
2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东
权益变动表以及财务报表附注,并于 2012 年 4 月 24 日出具了会审字[2012]1226
号的标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发
[2003]56 号文)的要求,雷鸣科化公司编制了后附的 2011 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是雷鸣科化公司管理
层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计雷鸣科化公司 2011 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面
没有发现不一致。除了对雷鸣科化公司实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对
关联方交易有关的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解雷鸣科化公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后
附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为雷鸣科化公司披露非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况之用,不得用作任何其他目的。
附件:雷鸣科化股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表
(此页无正文)
华普天健会计师事务所 中国注册会计师:
(北京)有限公司
中国注册会计师:
中国北京 中国注册会计师:
二○一二年四月二十四日
附件:
安徽雷鸣科化股份有限公司
2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:安徽雷鸣科化股份有限公司 单位:人民币元
上市公司核 2011 年度占用 2011 年度占
非经营性资金 占用方与上市公司的关 2011 年初占用 2011 年度偿还 2011 年末占用资 占用形成 占用性
资金占用方名称 算的会计科 累计发生金额 用资金的利
占用 联关系 资金余额 累计发生金额 金余额 原因 质
目 (不含利息) 息(如有)
现大股东及其
附属企业
小计
前大股东及其
附属企业
小计
总计
上市公司核 2011 年度往来 2011 年度往
其他关联方资 往来方与上市公司的关 2011 年初往来 2011 年度偿还 2011 年末往来资 往来形成 往来性
资金往来方名称 算的会计科 累计发生金额 来资金的利
金往来 联关系 资金余额 累计发生金额 金余额 原因 质
目 (不含利息) 息(如有)
本公司控股股东之联营
淮北双龙矿业有限责任公司 应收账款 2,876,363.56 2,863,417.09 销售货款
企业 478,880.96 491,827.43
本公司控股股东之控股
淮北矿业股份有限公司 应收账款 销售货款
子公司 5,187,830.25 72,823,907.77 74,643,933.82 3,367,804.20
大股东及其附 经营性
本公司控股股东之控股
属企业 淮北矿业股份有限公司 预付款项 采购货款 往来
子公司 342,700.00 2,375,000.00 2,717,700.00
预付代理
淮北矿业信盛国际贸易有限责任公 本公司控股股东之控股