宁波创源文化发展股份有限公司
2022年财务决算报告
宁波创源文化发展股份有限公司(以下简称“公司”)在董事会的决策指导下,经过公司管理层及全体员工的不懈努力,2022年公司稳健经营。2022年度财务决算报告以财务指标和报表数据为主要依据,客观反映本年度公司的财务状况和经营成果。公司2022年度财务会计报表,已经立信会计师事务所审计验证,并出具了标准无保留意见的审计报告,会计报表反映的主要财务数据如下:
一、2022年度主要会计数据和财务指标
单位:万元
项目 | 本报告期 | 上年 | 同比增减 |
营业总收入 | 131,867.29 | 138,296.16 | -4.65% |
营业利润 | 9,089.62 | 609.06 | 1392.40% |
利润总额 | 9,008.23 | 555.29 | 1522.26% |
归属于上市公司股东的净利润 | 7,494.33 | 946.67 | 691.65% |
基本每股收益(元/股) | 0.41 | 0.05 | 720.00% |
加权平均净资产收益率 | 10.32% | 1.35% | 8.97% |
项目 | 本报告期末 | 本报告期初 | 同比增减 |
总资产 | 136,171.21 | 137,161.86 | -0.72% |
归属于上市公司股东的所有者权益 | 76,402.38 | 69,029.17 | 10.68% |
股本(万股) | 18,199.96 | 18,282.63 | -0.45% |
归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 4.20 | 3.78 | 11.11% |
注:1)本表数据为合并报表数据。 2)上述净利润、基本每股收益、净资产收益率、股东权益、每股净资产等指标均以归属于上市公司股东的数据填列,基本每股收益、净资产收益率按加权平均法计算。
1.经营业绩情况说明
报告期公司实现营业总收入为131,867.29万元,比去年减少4.65%;营业利润为9,089.62万元,比去年增长1392.40%;利润总额为9,008.23万元,比去年
增长1522.26%;归属于上市公司股东的净利润为7,494.33万元,比去年增长
691.65%;基本每股收益为0.41元,比去年增长720.00%;加权平均净资产收益率为10.32%,比去年增长8.97%。
报告期,公司不断升级产品概念和营销手段,采用国内贸易与跨境业务并行的模式。公司面对外部环境的快速变化,积极谋求转型升级,通过聚焦主业、降本增效、全面推行标准化等有效措施,公司总体业绩同比大幅提高。但美国经济因通胀及美联储加息带来的高度不确定性,以及国际市场需求减少的情况逐渐长期化等因素,使公司仍面临较大的经营压力。2.财务状况情况说明报告期末,公司财务状况良好。总资产余额为136,171.21万元,比期初减少
0.72%;报告期末归属上市公司股东的所有者权益为76,402.38万元,比期初增长
10.68%;公司股本为18,199.96万股,比期初减少0.45%;报告期末归属上市公司股东的每股净资产4.20元,比期初增长11.11%。
二、2022年财务状况分析
1. 资产结构
资产中主要项目增减变化如下:
单位:万元
项目 | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 同比增减 |
货币资金 | 32,235.48 | 16,760.45 | 92.33% |
交易性金融资产 | 455.40 | 25.08 | 1715.79% |
应收票据 | 3.88 | 0.00 | 0.00% |
应收账款 | 16,703.39 | 23,502.85 | -28.93% |
其他应收款 | 1,905.81 | 1,369.78 | 39.13% |
预付款项 | 1,638.62 | 1,846.88 | -11.28% |
存货 | 17,290.29 | 25,763.53 | -32.89% |
其他流动资产 | 1,575.62 | 1,332.06 | 18.28% |
流动资产合计 | 71,808.49 | 70,600.63 | 1.71% |
长期股权投资 | 2,843.00 | 2,893.75 | -1.75% |
其他权益工具投资 | 75.59 | 71.34 | 5.96% |
其他非流动金融资产
其他非流动金融资产 | 1,282.61 | 994.78 | 28.93% |
投资性房地产 | 2,984.45 | 0.00 | 0.00% |
固定资产 | 42,500.28 | 47,421.76 | -10.38% |
在建工程 | 738.35 | 138.40 | 433.49% |
使用权资产 | 2,030.40 | 2,620.44 | -22.52% |
无形资产 | 6,361.21 | 6,637.24 | -4.16% |
商誉 | 2,854.86 | 3,065.29 | -6.86% |
长期待摊费用 | 760.30 | 600.46 | 26.62% |
递延所得税资产 | 1,582.17 | 1,901.84 | -16.81% |
其他非流动资产 | 349.50 | 215.92 | 61.87% |
非流动资产合计 | 64,362.72 | 66,561.23 | -3.30% |
资产总计 | 136,171.21 | 137,161.86 | -0.72% |
(1)货币资金较上年增长92.33%,主要系报告期购买商品支付的现金减少以及付款和回款的良好控制所致。
(2)交易性金融资产较上年增长1715.79%,主要系报告期期末公司持有的货币互换合约的公允价值变动所致。
(3)应收账款较上年减少28.93%,主要系报告期第四季度收入减少所致。
(4)其他应收款较上年增长39.13%,主要系报告期处置子公司安徽安禧达建筑科技有限公司,增加700万元应收股权转让款所致。
(5)存货较上年减少32.89%,主要系部分积压订单陆续出货以及备库原材料减少所致。
(6)其他非流动金融资产较上年增长28.93%,主要系投资上海吾流文化有限公司所致。
(7)投资性房地产新增2,984.45万元,主要系子公司创源产业园管理有限公司固定资产投入使用,转为投资性房地产核算所致。
(8)在建工程较上年增长433.49%,主要系子公司CHUANGYUANVIETNAM CO., LTD扩大产能、新增生产设备所致。
(9)其他非流动资产较上年增长61.87%,主要系子公司安徽创源文化发展有限公司及宁波市禾源纺织品有限公司预付设备款增加所致。
2. 负债结构
负债中主要项目增减变化如下:
单位:万元
项目 | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 同比增减 |
短期借款 | 8,785.60 | 20,679.99 | -57.52% |
应付票据 | 1,157.01 | 2,980.58 | -61.18% |
应付账款 | 9,981.06 | 13,685.61 | -27.07% |
预收账款 | 92.91 | 31.40 | 195.89% |
合同负债 | 855.88 | 654.68 | 30.73% |
应付职工薪酬 | 4,487.66 | 4,410.21 | 1.76% |
应交税费 | 1,329.48 | 800.64 | 66.05% |
其他应付款 | 996.46 | 1,980.45 | -49.69% |
一年内到期的非流动负债 | 11,129.64 | 2,028.21 | 448.74% |
流动负债合计 | 38,841.66 | 47,253.89 | -17.80% |
长期借款 | 15,963.00 | 15,380.00 | 3.79% |
租赁负债 | 790.43 | 1,480.89 | -46.62% |
递延收益 | 370.36 | 241.60 | 53.29% |
递延所得税负债 | 646.01 | 899.78 | -28.20% |
非流动负债合计 | 17,769.80 | 18007.37 | -1.32% |
负债合计 | 56,611.46 | 65,261.27 | -13.25% |
(1)短期借款较上年减少57.52%,主要系报告期调整银行贷款结构,增加长期借款、减少短期借款所致。
(2)应付票据较上年减少61.18%,主要系报告期票据结算业务减少所致。
(3)预收账款较上年增加195.89%,主要系报告期不构成合同履约义务的预收款项增加所致。
(4)合同负债较上年增加30.73%,主要系子公司宁波市禾源纺织品有限公司构成合同履约义务的预收款项增加所致。
(5)应交税费较上年增加66.05%,主要系子公司宁波睿特菲体育科技有限公司及安徽创源文化发展有限公司应交所得税增加所致。
(6)其他应付款较上年减少49.69%,主要系报告期内冲销股权激励导致限制性股票回购义务减少所致。
(7)一年内到期的非流动负债较上年增长448.74%,主要系即将到期的长期贷款增加所致。
(8)租赁负债较上年减少46.62%,主要系房屋租赁减少及房租合同总体付款进度推进所致。
(9)递延收益较上年增加53.29%,主要系报告期子公司安徽创源文化发展有限公司收到的与资产相关的政府补助增加所致。
3. 股东权益结构
股东权益中主要项目增减变化如下:
单位:万元
项目 | 2022-12-31 | 2021-12-31 | 同比增减 |
实收资本(或股本) | 18,199.96 | 18,282.63 | -0.45% |
资本公积 | 29,948.35 | 30,269.87 | -1.06% |
减:库存股 | 1,833.37 | 2,265.79 | -19.08% |
其他综合收益 | -792.54 | -1,549.28 | 48.84% |
盈余公积 | 5,274.78 | 4,376.99 | 20.51% |
未分配利润 | 25,605.19 | 19,914.75 | 28.57% |
归属于母公司股东权益合计 | 76,402.38 | 69,029.17 | 10.68% |
少数股东权益 | 3,157.37 | 2,871.43 | 9.96% |
所有者权益(或股东权益)合计 | 79,559.75 | 71,900.59 | 10.65% |
(1)其他综合收益较上年增长48.84%,主要系本报告期境外子公司外币报表折算产生的综合收益增加所致。
(2)未分配利润较上年增长28.57%,主要系报告期公司归属于上市公司股东的净利润增加所致。
三、2022年经营成果分析
单位:万元
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 同比增减 |
一、营业总收入 | 131,867.29 | 138,296.16 | -4.65% |
二、营业总成本
二、营业总成本 | 122,719.24 | 137,851.93 | -10.98% |
营业成本 | 93,711.43 | 105,289.73 | -11.00% |
税金及附加 | 1,314.67 | 808.42 | 62.62% |
销售费用 | 10,516.30 | 9,177.39 | 14.59% |
管理费用 | 13,058.60 | 12,681.62 | 2.97% |
研发费用 | 6,484.69 | 7,251.61 | -10.58% |
财务费用 | -2,366.46 | 2,643.16 | -189.53% |
其他收益 | 963.84 | 874.32 | 10.24% |
投资收益 | -242.23 | 86.81 | -379.03% |
公允价值变动收益 | 395.75 | 77.08 | 413.43% |
信用减值损失 | 41.16 | 359.73 | -88.56% |
资产减值损失 | -1,219.77 | -1,235.07 | -1.24% |
资产处置收益 | 2.82 | 1.96 | 43.88% |
二、营业利润 | 9,089.62 | 609.06 | 1392.40% |
营业外收入 | 64.51 | 45.33 | 42.31% |
营业外支出 | 145.90 | 99.09 | 47.24% |
三、利润总额 | 9,008.23 | 555.29 | 1522.26% |
所得税费用 | 902.11 | -920.85 | 197.96% |
四、净利润 | 8,106.12 | 1,476.14 | 449.14% |
少数股东损益 | 611.79 | 529.47 | 15.55% |
五、归属于母公司所有者的净利润 | 7,494.33 | 946.67 | 691.65% |
(1)营业收入较上年减少4.65%,主要系传统出口贸易客户去库存,订单减少所致。
(2)营业成本较上年减少11.00%,主要系成本管控见效及销售减少所致。
(3)税金及附加较上年增加62.62%,主要系报告期发生的残疾人保障金及附加税增长所致。
(4)财务费用较上年减少189.53%,主要系汇兑净收益增加(以财务费用负数表示)所致。
(5)投资收益较上年减少379.03%,主要系报告期外汇远期结售汇损失所致。
(6)公允价值变动收益较上年增加413.43%,主要系外汇套期保值业务公允价值增加所致。
(7)信用减值损失较上年减少88.56%,主要系报告期应收账款坏账准备转回减少所致。
(8)所得税费用较上年增加197.96%,主要系报告期应纳税所得额增加所致。
(9)少数股东损益较上年增加15.55%,主要系报告期非全资子公司利润增加所致。
四、2022年现金流量分析
单位:万元
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 同比增减 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
经营活动现金流入小计 | 145,207.85 | 159,867.42 | -9.17% |
经营活动现金流出小计 | 122,023.73 | 158,178.74 | -22.86% |
经营活动产生的现金流量净额 | 23,184.12 | 1,688.68 | 1272.91% |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
投资活动现金流入小计 | 10,576.05 | 11,530.85 | -8.28% |
投资活动现金流出小计 | 15,413.54 | 28,029.54 | -45.01% |
投资活动产生的现金流量净额 | -4,837.49 | -16,498.68 | 70.68% |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
筹资活动现金流入小计 | 22,908.23 | 48,182.19 | -52.45% |
筹资活动现金流出小计 | 28,572.05 | 39,794.99 | -28.20% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -5,663.83 | 8,387.20 | -167.53% |
四、汇率变动对现金的影响 | 1,153.70 | -278.70 | 513.96% |
五、现金及现金等价物净增加额 | 13,836.50 | -6,701.50 | 306.47% |
加:期初现金及现金等价物余额 | 15,836.35 | 22,537.84 | -29.73% |
年末现金及现金等价物余额
年末现金及现金等价物余额 | 29,672.85 | 15,836.35 | 87.37% |
(1)经营活动现金流量
本报告期经营活动现金流量净额为23,184.12万元,较上年增长1272.91%,主要系报告期内原材料采购减少所致。
(2)投资活动现金流量
本报告期投资活动现金流量净额为-4,837.49万元,较上年增长70.68%,主要系子公司创源产业园管理有限公司支付基建款项减少、2021年子公司创源海纳科技有限公司支付土地出让款所致。
(3)筹资活动现金流量
本报告期筹资活动现金流量净额为-5,663.83万元,较上年减少167.53%,主要系归还银行贷款所致。
(4)汇率变动对现金的影响
本报告期汇率变动对现金的影响为1,153.70万元,较上年增长513.96%,主要系美元兑人民币汇率波动影响所致。
宁波创源文化发展股份有限公司董事会
2023年4月19日