证券代码：002932 证券简称：明德生物 公告编号：2023-018
武汉明德生物科技股份有限公司关于续聘2023年度审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月20日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》，公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司2023年度审计机构，现将相关事项公告如下：
一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务从业资格，具有多年上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。
其在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，能够遵循《中国注册会计师独立审计准则》等相关规定，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表审计意见。
为保证审计工作的连续性，公司拟续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度审计机构，承办公司2023年度的审计等注册会计师法定业务及其他业务，聘期一年。公司董事会提请股东大会授权管理层根据2023年度的具体审计要求和审计范围与立信协商确定相关的审计费用。
二、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前
具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
2、人员信息
截至2022年末，立信拥有合伙人267名、注册会计师2,392名、从业人员总数10,620名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数674名。
3、业务规模
立信2021年度业务收入（经审计）45.23亿元，其中审计业务收入34.29亿元，证券业务收入15.65亿元。2021年度立信为587家上市公司提供年报审计服务，主要行业包括主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业等，审计收费7.19亿元，同行业上市公司审计客户43家。
4、投资者保护能力
截至2022年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，职业保险购买符合相关规定，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉（仲裁）人 | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 金亚科技、周旭辉、立信 | 2014年报 | 预计4500万元 | 连带责任，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行 |
| 投资者 | 保千里、东北证券、银信评估、立信等 | 2015年重组、2015年报、2016年报 | 80万元 | 一审判决立信对保千里在2016年12月30日至2017年12月14日期间因证券虚假陈述行为对投资者所负债务的15%承担补充赔偿责任，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额 |
| 投资者 | 新亿股份、立 信等 | 年度报告 | 17.43 万元 | 案件已经开庭，尚未判决，立信 投保的职业保险足以覆盖赔偿金 额。 |
| 投资者 | 柏堡龙、立 信、国信证 券、 | IPO 和年度 报告 | 未统计 | 案件尚未开庭，立信投保的职业 保险足以覆盖赔偿金额。 |
| 起诉（仲裁）人 | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 中兴财光 华、广东信达 律师事务所 等 | ||||
| 投资者 | 龙力生物、华 英证券、立信 等 | 年度报告 | 未统计 | 案件尚未开庭，立信投保的职业 保险足以覆盖赔偿金额。 |
| 投资者 | 神州长城、陈 略、李尔龙、 立信等 | 年度报告 | 未统计 | 案件尚未判决，立信投保的职业 保险足以覆盖赔偿金额。 |
5、独立性和诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚2次、监督管理措施30次、自律监管措施0次和纪律处分2次，涉及从业人员82名。
（二）项目成员信息
1、人员信息
| 项目 | 姓名 | 注册会计师执业时间 | 开始从事上市公司审计时间 | 开始在本所执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 |
| 项目合伙人 | 李顺利 | 2004年 | 2004年 | 2012年 | 2019年 |
| 签字注册会计师 | 余文琪 | 2017年 | 2017年 | 2017年 | 2019年 |
| 质量控制复核人 | 揭明 | 2005年 | 2004年 | 2016年 | 2021年 |
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：李顺利
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2019年 | 中珠医疗控股股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2019年 | 云南西仪工业股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2019年-2021年 | 南京中央商场（集团）股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2019年-2020年 | 南京华东电子信息科技股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2019年-2021年 | 武汉明德生物科技股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2019年-2021年 | 武汉精测电子集团股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2019年-2021年 | 百川能源股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2020年-2021年 | 武汉长江通信产业集团股份有限公司 | 项目合伙人 |
（2）签字会计师近三年从业情况：
姓名：余文琪
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2019年-2021年 | 武汉明德生物科技股份有限公司 | 签字会计师 |
| 2020年-2021年 | 武汉长江通信产业集团股份有限公司 | 签字会计师 |
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：揭明
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2019年-2020年 | 常熟市国瑞科技股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2019年-2020年 | 潜江永安药业股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2021年 | 武汉中科通达高新技术股份有限公司 | 签字注册会计师 |
2、项目组成员独立性和诚信记录情况
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，近三年未曾受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施。
（三）审计收费
1、审计费用定价原则
2023年度审计费用合计60万元，其中年度财务报表审计费用金额为50万元，年度内控报告审计费用为10万元，以上两项审计费用与2022年度相比未发生变化。审计费用的定价原则主要是根据公司业务规模及分布情况协商确定。
此外，如公司在因资产重组等原因导致审计业务范围再度增加的，实际支付
审计报酬金额以双方最终签订的《审计业务约定书》确定的金额为准。立信所为公司提供的以上审计以外的其他服务项目费用另行支付。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、公司董事会审计委员会审查了立信会计师事务所（特殊普通合伙）有关资格证照、相关信息和诚信记录，认为其在执业过程中坚持独立审计准则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行审计机构应尽的职责，认可立信会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，并提交公司第四届董事会第三次会议审议。
2、公司独立董事对公司续聘2023年度审计机构发表了事前认可意见及独立意见。
独立董事事前认可意见如下：立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务的资格，在以前年度担任本公司财务审计机构期间能够本着独立、客观、公正的原则，遵守注册会计师独立审计准则，勤勉履行审计职责。因此，我们同意公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2023年度审计机构，同意将该议案提交公司董事会审议，并在董事会审议通过后提交2022年年度股东大会审议。
独立董事独立意见：立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务审计从业资格，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养。其在担任公司2022年度审计机构期间严格遵循《中国注册会计师独立审计准则》等有关财务审计的法律、法规和相关政策，勤勉尽责，遵照独立、客观、公正的执业准则，公允合理地发表了审计意见，出具的审计报告能公正、真实地反映公司的财务状况和经营成果，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，诚信状况良好，因此同意继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告和内部控制的审计机构。
3、公司第四届董事会第三次会议以全票同意审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》，同意继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告和内部控制的审计机构。该议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
4、生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、报备文件
1、第四届董事会第三次会议决议；
2、第四届监事会第三次会议决议；
3、独立董事关于续聘2023年度审计机构的事前认可意见；
4、独立董事关于第四届董事会第三次会议相关事项的独立意见；
5、立信会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
武汉明德生物科技股份有限公司
董 事 会2023年4月21日