新乡天力锂能股份有限公司2022年度财务决算报告
一、公司资产负债情况
报告期末，公司资产总额3,709,807,017.35元，较期初增长99.54%， 其中：
流动资产2,891,174,141.81元，较期初增长 94.19%，非流动资产818,632,875.54元，较期初增121.10%。负债总额1,208,315,221.25 元，较期初增长 16.13%，其中：流动负债 927,296,582.07元，较期初降低 4.81%，非流动负债 281,018,639.18元，较期初增长323.70%。所有者权益总额2,501,491,796.1元，较期初增长205.56%。
（一）报告期内公司资产构成
单位：元
| 资 产 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 增减比例 |
| 流动资产合计 | 2,891,174,141.81 | 1,488,872,715.04 | 94.19% |
| 非流动资产合计 | 818,632,875.54 | 370,260,921.25 | 121.10% |
| 资产总计 | 3,709,807,017.35 | 1,859,133,636.29 | 99.54% |
| 其中：货币资金 | 324,216,128.48 | 111,225,452.91 | 191.49% |
| 交易性金融资产 | 255,703,406.48 | - | 0.00% |
| 应收票据 | 92,655,465.45 | 83,184,805.54 | 11.39% |
| 应收账款 | 884,259,855.83 | 576,064,681.52 | 53.50% |
| 应收款项融资 | 33,739,493.86 | 68,954,734.62 | -51.07% |
| 预付款项 | 224,327,850.80 | 106,598,031.87 | 110.44% |
| 其他应收款 | 9,820,360.53 | 3,241,586.70 | 202.95% |
| 存货 | 697,306,238.08 | 491,389,995.86 | 41.90% |
| 其他流动资产 | 369,145,342.30 | 48,213,426.02 | 665.65% |
| 其他非流动金融资产 | 6,000,000.00 | - | 0.00% |
| 固定资产 | 286,455,064.48 | 264,464,526.97 | 8.32% |
| 在建工程 | 301,638,805.11 | 21,793,217.50 | 1284.09% |
| 使用权资产 | 1,884,808.93 | 2,112,612.30 | -10.78% |
| 无形资产 | 82,561,553.97 | 51,891,672.05 | 59.10% |
| 长期待摊费用 | 2,777,308.88 | - | 0.00% |
| 递延所得税资产 | 19,131,180.06 | 16,182,707.04 | 18.22% |
| 其他非流动资产 | 118,184,154.11 | 13,816,185.39 | 755.40% |
（二）报告期内公司负债构成
单位：元
| 负债 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 增减比例 |
| 负债 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 增减比例 |
| 流动负债合计 | 927,296,582.07 | 974,147,070.95 | -4.81% |
| 非流动负债合计 | 281,018,639.18 | 66,325,614.73 | 323.70% |
| 负债合计 | 1,208,315,221.25 | 1,040,472,685.68 | 16.13% |
| 其中：短期借款 | 334,787,520.83 | 219,534,822.37 | 52.50% |
| 应付票据 | 116,135,000.00 | 195,045,640.01 | -40.46% |
| 应付账款 | 311,704,214.89 | 467,367,190.28 | -33.31% |
| 合同负债 | 310,264.32 | 59,571,470.23 | -99.48% |
| 应付职工薪酬 | 4,014,377.85 | 3,756,738.09 | 6.86% |
| 应交税费 | 1,632,719.41 | 5,709,516.82 | -71.40% |
| 其他应付款 | 1,597,121.38 | 1,207,470.47 | 32.27% |
| 一年内到期的非流动负债 | 157,075,029.01 | 14,209,931.56 | 1005.39% |
| 其他流动负债 | 40,334.38 | 7,744,291.12 | -99.48% |
| 长期借款 | 216,000,000.00 | 16,800,000.00 | 1185.71% |
| 租赁负债 | 188,278.00 | 944,479.87 | -80.07% |
| 长期应付款 | 12,768,916.59 | - | 0.00% |
| 预计负债 | - | 616,400.00 | -100.00% |
| 递延收益 | 38,727,519.42 | 40,221,422.82 | -3.71% |
| 递延所得税负债 | 13,333,925.17 | 7,743,312.04 | 72.20% |
资产、负债变动的主要原因：
1、报告期末，货币资金较期初增加212,990,675.57元，增长 191.49%，主要是报告期内公司次发行股票，吸收募股资金所致。
2、报告期末，应收账款较期初增加308,195,174.31元，增长53.50%，主要是报告期内销售收入大幅增加所致。
3、报告期末，应收款项融资较期初减少 35,215,240.76元，降低 51.07%，主要是报告期末公司以票据背书支付增加所致。
4、报告期末，预付款项较期初增加117,729,818.93元，增长110.44%，主要是预付款结算方式采购量增加，期末预付款增长。
5、报告期末，其他应收款项较期初增加6,578,773.83元，增长202.95%，主要是报告期内融资租赁业务保证金增加所致。
6、报告期末，存货较期初增加205,916,242.22元，增长 41.90%，主要是天力循环公司试生产备货，加之采购价格上涨使存货金额增长。
7、报告期末，其他流动资产较期初增加320,931,916.28元，增长 665.65%，主要是报告期内购买理财产品所致。
8、报告期末，在建工程较期初增加279,845,587.61元，增长 317.13%，主要
是报告期内推进募投项目建设所致。
9、报告期末，无形资产较期初增加30,669,881.92元，增长 59.10%，主要是报告期内购入土地使用权增加所致。10、报告期末，其他非流动资产较期初增加104,367,968.72元，增长755.40%，主要是报告期内募投项目建设，预付工程、设备款增加所致。
11、报告期末，短期借款较期初增加115,252,698.46元，增加52.50%，主要是，报告期内增加贷款规模所致。
12、报告期末，应付票据较期初减少78,910,640.01元，降低40.46%，主要是，
报告期内供应商承兑结算减少所致。
13、报告期末，应付账款较期初减少155,662,975.39元，降低33.31%，主要是，报告期内原材料涨价，供应商账期缩短所致。
14、报告期末，合同负债较期初减少59,261,205.91元，降低99.48%，主要是报告期末预收货款减少。
15、报告期末，应交税费较期初减少4,076,797.41元，降低71.40%，主要是报告期末应交企业所得税减少。
16、报告期末，一年内到期的非流动负债较期初增加142,865,097.45元，增加1005.39%，主要是根据长期借款合同、长期应付款合同约定的还款计划将应于一年内归还的部分增加。
17、报告期末，其他流动负债较期初减少7,703,956.74元，降低99.48%，主要是，报告期内待转销项税额减少所致。
18、报告期末，长期借款较期初增加199,200,000.00元，增加1185.71%，主要是报告期末长期借款增加。
19、报告期末，租赁负债较期初减少756,201.87元，降低99.48%，主要是报告期内支付一部分租金、另重分类转入一年内的非流动负债增加所致。
20、报告期末，递延所得税负债较期初增加5,590,613.13元，增加72.20%，主要是，报告期内积极享受国家税收优惠政策进行固定资产加计扣除所致。
（三）报告期末股东权益构成
单位：元
| 股东权益 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 增减比例 |
| 实收资本(或股本) | 121,982,307.00 | 91,482,307.00 | 33.34% |
| 资本公积 | 1,957,709,188.44 | 437,877,605.11 | 347.09% |
| 盈余公积 | 49,348,795.57 | 33,712,385.10 | 46.38% |
| 未分配利润 | 372,451,505.09 | 255,588,653.40 | 45.72% |
| 所有者权益合计 | 2,501,491,796.10 | 818,660,950.61 | 205.56% |
股东权益变动的主要原因:
1、报告期末，实收资本较期初增加30,500,000.00元，增长 33.34%,主要是报告期内公司IPO发行3050万股所致。
2、报告期末，资本公积较期初增加 1,519,831,583.33 万元，增长 347.09%，主要是报告期内IPO发行溢价所致。
3、报告期末，盈余公积较期初增加15,636,410.47 万元，增长 46.38%，主要是报告期内净利润增加所致。
4、报告期末，未分配利润较期初增加 116,862,851.69元，增长 45.72%，主要是报告期内净利润增加，累计未分配利润增加。
二、公司2022年度主要经营情况
（一）经营总体情况
2022年实现营业总收入266,828.07万元，较上年同期 166,274.17万元增加100,553.89万元,增长60.47%；实现利润总额14,750.58万元，比上年同期8,827.41万元增加5,923.18万元，增长67.10%；实现净利润13,249.93万元，较上年同期8,485.01万元,增加4,764.92万元，增加56.16%，详见下表。
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年 | 增减比例 |
| 营业收入 | 2,668,280,651.85 | 1,662,741,729.95 | 60.47% |
| 营业成本 | 2,348,255,264.30 | 1,430,019,350.27 | 64.21% |
| 营业利润 | 144,856,961.61 | 131,478,052.16 | 10.18% |
| 利润总额 | 147,505,827.10 | 88,274,075.42 | 67.10% |
| 净利润 | 132,499,262.16 | 84,850,015.60 | 56.16% |
| 归属上于市公司股东的净利润 | 132,499,262.16 | 84,850,015.60 | 56.16% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 114,717,693.42 | 108,338,590.32 | 5.89% |
报告期内，公司营业收入较上年同期增长60.47%，净利润较增长56.16%，公司经营业绩、盈利能力和利润水平继续保持增长趋势。
（二）营业收入/营业成本构成情况
报告期内，分产品、分地区、分销售模式构成情况：
单位：元
| 项目 | 营业收入 | 构成比例 | 营业成本 | 构成比例 |
| 分产品 | ||||
| 三元材料 | 2,436,968,248.76 | 91.33% | 2,140,793,783.22 | 91.17% |
| 其他 | 231,312,403.09 | 8.67% | 207,461,481.08 | 8.83% |
| 分地区 | ||||
| 河南省内 | 350,869,252.50 | 13.15% | 313,263,983.73 | 13.34% |
| 河南省外 | 2,317,411,399.35 | 86.85% | 2,034,991,280.57 | 86.66% |
| 分销售模式 | ||||
| 直销 | 2,668,280,651.85 | 100.00% | 2,348,255,264.30 | 100.00% |
（三）期间费用构成情况
报告期内，公司期间费用构成及变化比例：
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减比例 | |
| 金额 | 构成比例 | |||
| 销售费用 | 4,928,089.06 | 3.20% | 7,886,869.73 | -37.52% |
| 管理费用 | 44,650,843.84 | 29.01% | 20,583,038.76 | 116.93% |
| 财务费用 | 20,142,380.10 | 13.09% | 7,767,516.85 | 159.32% |
| 研发费用 | 84,201,725.25 | 54.70% | 65,805,080.11 | 27.96% |
期间费用变化主要原因：
1、报告期内，销售费用同比降低37.52%，主要是报告期内销售运费计入主营业务成本所致。
2、报告期内，管理费用同比增长116.93%，主要是报告期内公司员工增加致使薪酬大幅增长，以及IPO发生的费用增加所致。
3、报告期内，财务费用同比增长159.32%，主要是报告期内融资规模增加所致。
4、报告期内，研发费用同比增长 27.96%，主要是报告期内研发投入增加所致。
三、2022年度现金流量表中涉及变动情况
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减比例 |
| 经营活动现金流入小计 | 791,742,990.94 | 298,983,571.05 | 164.81% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,719,011,937.67 | 443,120,563.94 | 287.93% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -927,268,946.73 | -144,136,992.89 | -543.32% |
| 投资活动现金流入小计 | 191,545,042.01 | 2,854,921.83 | 6,609.29% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,006,051,629.12 | 46,420,203.79 | 2,067.27% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -814,506,587.11 | -43,565,281.96 | -1,769.62% |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,560,681,533.34 | 238,971,634.71 | 971.54% |
| 筹资活动现金流出小计 | 572,923,422.81 | 90,274,930.87 | 534.64% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,987,758,110.53 | 148,696,703.84 | 1,236.79% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 245,982,576.69 | -39,005,571.01 | 730.63% |
1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年减少543.32%，主要系报告期内原材料价格上涨及结算方式变更所致。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额减少1,769.62%，主要系公司募投项目投资增加所致。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增加1,236.79%，主要系报告期内，公司首次公开股票募集资金15.77亿元所致。
四、公司主要财务指标
报告期内，公司的主要财务指标如下：
单位：元
| 财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 132,499,262.16 | 84,850,015.60 | 56.16% |
| 性损益的净利润（元） | 114,717,693.42 | 108,338,590.32 | 5.89% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -927,268,946.73 | -144,136,992.89 | 543.32% |
| 基本每股收益（元/股） | 1.30 | 0.93 | 39.78% |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.30 | 0.93 | 39.78% |
| 加权平均净资产收益率 | 9.45% | 10.93% | -1.48% |
五、重要情况说明
1、利润分配情况
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2022年度实现的归属于上市公司股东的净利润132,499,262.16元，报告期内母公司实现净利润156,364,104.66元，本年度提取10%的盈余公积金15,636,410.47元。根据《上市公司监管指引》《公司章程》《公司现金分红管理制度》的相关规定，经公司第三届董事会提议2022年度利润分配预案为：以2022年12月31日的总股本121,982,307.00股为基数，每10股派发现金股利3元（含税），本年度不进行送股及资本公积金转增股本。
2、资产减值情况
本着谨慎性原则，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对截至 2022 年 12 月 31 日的合并范围内的各类资产进行了全面清查，对各类资产进行了充分的评估和分析，对可能发生减值损失的资产计提减值准备。公司2022 年度全年对相关资产计提的减值准备合计为 2,534.80 万元，其中：计提存货跌价准备 175.12 万元；计提应收账款坏账准备3,188.12万元，转回回应收账款坏账准备 721.82万元；转回应收票据坏账准备108.05万元；计提其他应收款坏账准备1.43万元。
新乡天力锂能股份有限公司董事会
2023年4月18日