2022年度财务决算报告
宁波中大力德智能传动股份有限公司(以下简称“公司”)2022年财务报表经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了“中汇会审[2023]3579号”标准无保留意见的审计报告。认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中大力德2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
现将经审计后公司2022年度的财务决算情况报告如下:
一、主要会计数据和财务指标
单位:元
2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |
营业收入(元) | 897,595,484.08 | 952,973,785.81 | -5.81% | 760,573,346.34 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 66,363,645.62 | 81,360,499.32 | -18.43% | 70,231,907.40 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 50,327,015.28 | 75,943,909.91 | -33.73% | 58,832,640.30 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 96,618,700.91 | 133,743,957.35 | -27.76% | 196,032,675.43 |
基本每股收益(元/股) | 0.47 | 0.60 | -21.67% | 0.68 |
稀释每股收益(元/股) | 0.47 | 0.60 | -21.67% | 0.68 |
加权平均净资产收益率 | 7.70% | 11.39% | -3.69% | 10.62% |
2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 | |
总资产(元) | 1,478,286,532.66 | 1,480,287,998.61 | -0.14% | 1,082,313,757.42 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,049,836,782.16 | 763,668,128.20 | 37.47% | 692,959,178.52 |
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
(一)主要资产负债变化情况
主要资产 | 增减比例 | 重大变化说明 |
货币资金 | -36.60% | 减少36.6%,主要系本期归还银行借款及购买土地使用权所致 |
应收款项融资 | 30.68% | 增长30.68%,主要本期用应收票据结算的款项增加所致 |
预付账款 | -30.76% | 减少30.76%,主要系本期预付材料款减少所致 |
其他流动资产 | 89.94% | 增长89.94%,主要系预缴所得税增加所致 |
长期股权投资 | 108.59% | 增长108.59%,主要系本期合营企业追加投资所致 |
在建工程 | 963.38% | 大幅度增长,主要系本期待安装设备增加所致 |
使用权资产 | -62.71% | 减少62.71%,主要系本期使用权资产摊销所致 |
无形资产 | 139.88% | 大幅增长,主要系本期购买土地使用权所致 |
其他非流动资产 | -32.05% | 减少32.05%,主要系本期预付设备款减少所致 |
短期借款 | -46.44% | 减少46.44%,主要系本期归还借款所致 |
合同负债 | 87.51% | 增长87.51%,主要系预收货款增加所致 |
应交税费 | 61.20% | 增长61.2%,主要系本期应交增值税增加所致 |
其他应付款 | 46.81% | 增长46.81%,主要系收到押金保证金增加所致 |
一年内到期的非流动负债 | -91.81% | 减少91.81%,主要系本期支付一年内到期的租金减少所致 |
其他流动负债 | 78.90% | 增长78.9%,主要系本期待转销项税增加所致 |
长期借款 | 大幅增长 | 大幅增长,主要系本期借款增加所致 |
应付债券 | -100.00% | 减少100%,主要系本期可转债转股及赎回所致 |
租赁负债 | -100.00% | 减少100%,主主要系本期租赁减少所致 |
递延所得税负债 | 大幅增长 | 大幅增长,主要系本期固定资产加计扣除增加所致 |
股本 | 45.36% | 增长45.36%,主要系本期可转债转股及资本公积转增股本所致 |
其他权益工具 | -100.00% | 减少100%,主要系本期可转债转股及赎回所致 |
资本公积 | 75.26% | 增长75.26%,主要系本期可转债转股所致 |
(二)经营业务情况
单位:元
营业收入 | 897,595,484.08 | 952,973,785.81 | -5.81% | |
营业成本 | 681,266,831.95 | 702,878,862.38 | -3.07% | |
税金及附加 | 6,535,977.22 | 5,324,903.70 | 22.74% | |
销售费用 | 35,226,388.22 | 31,167,943.00 | 13.02% | |
管理费用 | 50,058,763.78 | 58,102,643.56 | -13.84% | |
研发费用 | 53,294,342.68 | 52,197,405.80 | 2.10% | |
财务费用 | 11,956,130.11 | 10,035,529.88 | 19.14% | |
其他收益 | 17,895,907.82 | 11,003,618.78 | 62.64% | |
投资收益 | 2,463,851.94 | -496,824.27 | 大幅度增加 | 主要系本期购买银行理财产出的收益 |
信用减值损失 | -829,858.47 | -439,360.31 | 88.88% | 主要系本期计提减值增加所致 |
资产减值损失 | -11,019,314.60 | -11,636,033.59 | -5.30% | |
资产处置收益 | -829,324.29 | -798,836.20 | 3.82% | |
营业外收入 | 136,637.73 | 182,336.98 | -25.06% | |
营业外支出 | 1,228,011.20 | 2,587,335.37 | -52.54% | 主要系本期捐赠支出减少所致 |
利润总额 | 65,846,939.05 | 88,494,063.51 | -25.59% | |
所得税费用 | -494,851.43 | 7,099,355.14 | -106.97% | 主要系本期应纳税额减少所致 |
净利润 | 66,341,790.48 | 81,394,708.37 | -18.49% | |
归属于母公司净利润 | 66,363,645.62 | 81,360,499.32 | -18.43% |
扣非后归属于母公司净利润 | 50,327,015.28 | 75,943,909.91 | -33.73% |
(三)现金流量情况
单位:元
项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 986,505,956.00 | 1,104,498,767.19 | -10.68% |
经营活动现金流出小计 | 889,887,255.09 | 970,754,809.84 | -8.33% |
经营活动产生的现金流量净额 | 96,618,700.91 | 133,743,957.35 | -27.76% |
投资活动现金流入小计 | 123,368,287.88 | 2,099,550.00 | 5775.94% |
投资活动现金流出小计 | 244,842,063.63 | 168,911,535.62 | 44.95% |
投资活动产生的现金流量净额 | -121,473,775.75 | -166,811,985.62 | -27.18% |
筹资活动现金流入小计 | 210,000,000.00 | 467,230,000.00 | -55.05% |
筹资活动现金流出小计 | 295,080,206.06 | 225,247,103.88 | 31.00% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -85,080,206.06 | 241,982,896.12 | -135.16% |
现金及现金等价物净增加额 | -110,894,267.80 | 207,416,486.52 | -153.46% |
1、筹资活动产出的现金流量净额减少135.16%,去年发行债券收到的现金26,523万元所致。
宁波中大力德智能传动股份有限公司董事会
2023年4月18日