常州匠心独具智能家居股份有限公司2022年度财务决算报告及2023年度财务预算报告
一、2022年度财务决算报告
2022年,常州匠心独具智能家居股份有限公司(以下简称“公司”)财务部门严格按照《企业会计准则》《企业会计制度》《会计法》的规定进行财务核算,公司所编制的年度报表经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,现将2022年度财务决算情况报告如下:
(一)财务状况及分析
1、资产构成及变动原因分析
截止2022年12月31日,公司资产总额311,322.05万元,比年初增加1,574.94万元,增幅0.51%。资产构成及变动情况如下:
单位:万元
资产 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 增减变动 | 增减变动率 |
流动资产: | ||||
货币资金 | 68,736.91 | 87,202.38 | -18,465.47 | -21.18% |
交易性金融资产 | 143,441.69 | 84,530.88 | 58,910.81 | 69.69% |
应收票据 | - | 14.81 | -14.81 | -100.00% |
应收账款 | 16,286.41 | 17,844.27 | -1,557.86 | -8.73% |
预付款项 | 357.02 | 431.58 | -74.56 | -17.28% |
其他应收款 | 1,376.21 | 1,356.38 | 19.83 | 1.46% |
存货 | 29,563.82 | 39,343.26 | -9,779.44 | -24.86% |
其他流动资产 | 17,095.59 | 50,110.82 | -33,015.23 | -65.88% |
流动资产合计 | 276,857.64 | 280,834.39 | -3,976.75 | -1.42% |
非流动资产: | ||||
其他权益工具投资 | 455.00 | - | 455.00 | |
固定资产 | 13,042.44 | 13,378.93 | -336.49 | -2.52% |
在建工程 | 162.97 | 98.88 | 64.09 | 64.82% |
使用权资产 | 13,562.72 | 8,891.14 | 4,671.58 | 52.54% |
无形资产 | 3,362.64 | 3,500.54 | -137.90 | -3.94% |
长期待摊费用 | 1,691.42 | 1,299.88 | 391.54 | 30.12% |
递延所得税资产 | 740.03 | 1,180.00 | -439.97 | -37.29% |
其他非流动资产 | 1,447.20 | 563.35 | 883.85 | 156.89% |
非流动资产合计 | 34,464.41 | 28,912.73 | 5,551.68 | 19.20% |
资产总计 | 311,322.05 | 309,747.11 | 1,574.94 | 0.51% |
注:表格中如出现合计数与所列数值不符的情况,均为四舍五入计算所致。
(1) 交易性金融资产2022年12月31日余额比2021年12月31日余额增加58,910.81万元,幅度为69.69%,主要系闲置募集资金投入理财增加所致。
(2) 应收票据2022年12月31日余额比2021年12月31日余额减少14.81万元,幅度为-100.00%,主要系收到客户支付的承兑汇票减少所致。
(3) 其他流动资产2022年12月31日余额比2021年12月31日余额减少33,015.23万元,幅度为-65.88%,主要系其他流动资产转交易性金融资产所致。
(4) 在建工程2022年12月31日余额比2021年12月31日余额增加64.09万元,幅度为64.82%,主要系在建生产项目增加所致。
(5) 使用权资产2022年12月31日余额比2021年12月31日余额增加4,671.58万元,幅度为52.54%,主要系租赁业务增加所致。
(6) 长期待摊费用2022年12月31日余额比2021年12月31日余额增加391.54万元,幅度为30.12%,主要系基建改造的费用增加所致。
(7) 递延所得税资产2022年12月31日余额比2021年12月31日余额减少439.97万元,幅度为-37.29%,主要系未实现内部交易对应的递延所得税减少所致。
(8) 其他非流动资产2022年12月31日余额比2021年12月31日余额增加883.85万元,幅度为156.89%,主要系预付的长期资产购置款增加所致。
2、负债构成及变动原因分析
截止2022年12月31日,公司负债总额41,477.18万元,比年初降低18,738.07万元,降幅31.12%。负债构成及变动情况如下:
单位:万元
负债 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 增减变动 | 增减变动率 |
流动负债: |
短期借款 | - | - | -77 | |
应付票据 | 6,660.00 | 21,008.79 | -14,348.79 | -68.30% |
应付账款 | 13,632.06 | 23,047.07 | -9,415.01 | -40.85% |
预收款项 | 414.80 | 117.37 | 297.43 | 253.41% |
合同负债 | 261.92 | 656.46 | -394.54 | -60.10% |
应付职工薪酬 | 2,019.74 | 2,568.47 | -548.73 | -21.36% |
应交税费 | 2,016.08 | 1,132.48 | 883.60 | 78.02% |
其他应付款 | 27.69 | 596.83 | -569.14 | -95.36% |
一年内到期的非流动负债 | 3,129.48 | 2,827.16 | 302.32 | 10.69% |
其他流动负债 | 0.94 | - | 0.94 | |
流动负债合计 | 28,162.70 | 51,954.63 | -23,791.93 | -45.79% |
非流动负债: | ||||
租赁负债 | 12,097.98 | 6,952.87 | 5,145.11 | 74.00% |
预计负债 | 834.30 | 949.04 | -114.74 | -12.09% |
递延收益 | 47.52 | 79.84 | -32.32 | -40.48% |
递延所得税负债 | 334.67 | 278.88 | 55.79 | 20.01% |
非流动负债合计 | 13,314.48 | 8,260.63 | 5,053.85 | 61.18% |
负债合计 | 41,477.18 | 60,215.25 | -18,738.07 | -31.12% |
(1) 应付票据2022年12月31日余额比2021年12月31日余额减少14,348.79万元,幅度为-68.30%,主要系本期票据结算业务减少所致。
(2) 应付账款2022年12月31日余额比2021年12月31日余额减少9,415.01万元,幅度为-40.85%,主要系销售下降,采购额减少所致。
(3) 预收款项2022年12月31日余额比2021年12月31日余额增加297.43万元,幅度为253.41%,主要系预收货款增加所致。
(4) 合同负债2022年12月31日余额比2021年12月31日余额减少394.54万元,幅度为-60.10%,主要系与履约义务相关的预收款项减少所致。
(5) 应交税费2022年12月31日余额比2021年12月31日余额增加883.60万元,幅度为78.02%,主要系未交的企业所得税增加所致。
(6) 其他应付款2022年12月31日余额比2021年12月31日余额减少569.14万元,
幅度为-95.36%,主要是未支付的上市费用减少所致。
(7) 租赁负债2022年12月31日余额比2021年12月31日余额增加5,145.11万元,幅度为74.00%,主要是系与使用权资产相对应的租赁业务增加所致。
(8) 递延收益2022年12月31日余额比2021年12月31日余额减少32.32万元,幅度为-40.48%,主要系本期递延收益分摊所致。
3、股东权益构成及变动原因分析
截止2022年12月31日,公司股东权益总额269,844.88万元,比年初增加20,313.02万元,增幅8.14%。股东权益构成及变动情况如下:
单位:万元
所有者权益 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 增减变动 | 增减变动率 |
股东权益: | ||||
实收股本 | 12,800.00 | 8,000.00 | 4,800.00 | 60.00% |
资本公积 | 166,985.96 | 171,785.96 | -4,800.00 | -2.79% |
其他综合收益 | 1,823.63 | -1,078.14 | 2,901.77 | 269.15% |
盈余公积 | 3,243.14 | 1,137.64 | 2,105.50 | 185.08% |
未分配利润 | 84,992.14 | 69,686.40 | 15,305.74 | 21.96% |
归属于母公司所有者权益合计 | 269,844.88 | 249,531.86 | 20,313.02 | 8.14% |
股东权益合计 | 269,844.88 | 249,531.86 | 20,313.02 | 8.14% |
(1) 实收股本2022年12月31日余额比2021年12月31日余额增加4,800.00万元,幅度为60.00%,主要系资本公积转增资本所致。
(2) 其他综合收益2022年12月31日余额比2021年12月31日余额增加2,901.77万元,幅度为269.15%,主要系外币报表折算差额所致。
(3) 盈余公积2022年12月31日余额比2021年12月31日余额增加2,105.50万元,幅度为185.08%,主要系提取盈余公积所致。
(二)损益构成及变动原因分析
2022年度公司实现营业总收入146,265.38万元,较上年同期减少24.02%;利润总额38,
793.01万元,较上年同期增长13.74%;归属于上市公司股东的净利润33,411.24万元,较上年同期增长11.95%。经营情况如下:
单位:万元
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减变动 | 增减变动率 |
一、营业收入 | 146,265.38 | 192,496.29 | -46,230.91 | -24.02% |
减:营业成本 | 98,645.20 | 137,096.37 | -38,451.17 | -28.05% |
税金及附加 | 677.25 | 534.03 | 143.22 | 26.82% |
销售费用 | 5,015.72 | 4,267.15 | 748.57 | 17.54% |
管理费用 | 5,092.12 | 5,916.77 | -824.65 | -13.94% |
研发费用 | 9,745.63 | 9,382.02 | 363.61 | 3.88% |
财务费用 | -7,024.06 | 1,051.20 | -8,075.26 | -768.19% |
加:其他收益 | 669.22 | 294.17 | 375.05 | 127.49% |
投资收益(损失以“-”号填列) | 4,209.94 | 141.03 | 4,068.91 | 2885.14% |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 306.10 | 30.88 | 275.22 | 891.26% |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -408.55 | -200.19 | -208.36 | -104.08% |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -207.88 | -91.55 | -116.33 | -127.07% |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 16.87 | -9.86 | 26.73 | 271.10% |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 38,699.21 | 34,413.23 | 4,285.98 | 12.45% |
加:营业外收入 | 142.24 | 26.77 | 115.47 | 431.34% |
减:营业外支出 | 48.44 | 332.01 | -283.57 | -85.41% |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 38,793.01 | 34,108.00 | 4,685.01 | 13.74% |
减:所得税费用 | 5,381.78 | 4,264.12 | 1,117.66 | 26.21% |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 33,411.24 | 29,843.88 | 3,567.36 | 11.95% |
其中:归属于母公司所有者的净利润 | 33,411.24 | 29,843.88 | 3,567.36 | 11.95% |
(1) 财务费用2022年度比2021年度减少8,075.26万元,幅度为-768.19%,主要系汇兑收益增加所致。
(2) 其他收益2022年度比2021年度增加375.05万元,幅度为127.49%,主要系与收益相关的政府补助增加所致。
(3) 投资收益2022年度比2021年度增加4,068.91万元,幅度为2885.14%,主要系理财产品投资收益增加所致。
(4) 营业外收入2022年度比2021年度增加115.47万元,幅度为431.34%,主要系和
解费增加所致。
(5) 营业外支出2022年度比2021年度减少283.57万元,幅度为-85.41%,主要是营业外相关的支出减少所致。
(三)现金流量构成及变动原因分析
2022年度公司现金流量简表如下:
单位:万元
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减变动 | 增减变动率 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||||
经营活动现金流入小计 | 174,440.27 | 217,433.03 | -42,992.76 | -19.77% |
经营活动现金流出小计 | 148,068.51 | 191,921.05 | -43,852.54 | -22.85% |
经营活动产生的现金流量净额 | 26,371.76 | 25,511.97 | 859.79 | 3.37% |
二、投资活动产生的现金流量: | ||||
投资活动现金流入小计 | 590,874.50 | 22,919.16 | 567,955.34 | 2478.08% |
投资活动现金流出小计 | 616,100.44 | 155,143.44 | 460,957.00 | 297.12% |
投资活动产生的现金流量净额 | -25,225.94 | -132,224.29 | 106,998.35 | -80.92% |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||||
筹资活动现金流入小计 | - | 151,544.63 | -151,544.63 | -100.00% |
筹资活动现金流出小计 | 20,428.50 | 22,635.98 | -2,207.48 | -9.75% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -20,428.50 | 128,908.64 | -149,337.14 | -115.85% |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6,635.46 | -1,011.18 | 7,646.64 | 756.21% |
五、现金及现金等价物净增加额 | -12,647.22 | 21,185.15 | -33,832.37 | -159.70% |
加:期初现金及现金等价物余额 | 79,769.65 | 58,584.50 | 21,185.15 | 36.16% |
六、期末现金及现金等价物余额 | 67,122.43 | 79,769.65 | -12,647.22 | -15.85% |
(1) 2022年度投资活动产生的现金流量净额增加106,998.35万元,幅度为-80.92%,主要系本期理财产品投资减少所致。
(2) 2022年度筹资活动产生的现金流量净额减少149,337.14万元,幅度为-115.85%,主要系收到募集资金减少所致。
二、2023年度财务预算报告
2023年国际国内市场形势更为严峻,公司及时召开了“破茧重生、动若脱兔”主题大会,动员核心干部和广大员工,立即行动起来,发挥公司在品牌建设、产品研发、技术创新、效率提升、质量管理、成本管控等方面的优势,在服务好现有客户的同时,积极拓展新市场,争取到更多新客户。同时,加强企业信息化和智能化建设,以数据说话,完善考核激励机制,鼓励和倡导员工“做正确的事、成为有价值的人”,不断提高经营管理水平,促进公司持续、稳定、健康发展。
三、特别提示
上述财务决算报告、财务预算报告不代表公司对2023年度的盈利预测,能否实现取决于宏观经济环境、行业发展情况以及公司管理团队的努力等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意。
常州匠心独具智能家居股份有限公司
2023年4月20日