证券代码：688503 证券简称：聚和材料 公告编号：2023-013
常州聚和新材料股份有限公司关于续聘2023年度审计机构的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2022年末，立信拥有合伙人267名、注册会计师2,392名、从业人员总数10,620名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师674名。
立信2021年业务收入45.23亿元（经审计），其中审计业务收入34.29亿元，证券业务收入15.65亿元，上市公司审计收费7.19亿元。
2022年度立信为646家上市公司提供年报审计服务，同行业上市公司审计客户23家。
2、投资者保护能力
截至2022年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计
赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉（仲裁）人 | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 金亚科技、周旭辉、立信 | 2014年报 | 预计4,500万元 | 连带责任，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行。 |
| 投资者 | 保千里、东北证券、银信评估、立信等 | 2015年重组、2015年报、2016年报 | 80万元 | 一审判决立信对保千里在2016年12月30日至2017年12月14日期间因证券虚假陈述行为对投资者所负债务的15%承担补充赔偿责任，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额。 |
| 投资者 | 新亿股份、立信等 | 年度报告 | 17.43万 | 案件已经开庭，尚未判决，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额。 |
| 投资者 | 柏堡龙、立信、国信证券、中兴财光华、广东信达律师事务所等 | IPO和年度报告 | 未统计 | 案件尚未开庭，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额。 |
| 投资者 | 龙力生物、华英证券、立信等 | 年度报告 | 未统计 | 案件尚未开庭，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额。 |
| 投资者 | 神州长城、陈略、李尔龙、立信等 | 年度报告 | 未统计 | 案件尚未判决，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额。 |
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚2次、监督管理措施30次、自律监管措施无和纪律处分2次，涉及从业人员82名。
（二）项目信息
1、基本信息
| 项目 | 姓名 | 注册会计师执业时间 | 开始从事上市公司审计时间 | 开始在本所执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 |
| 项目合伙人、签字注册会计师 | 魏琴 | 2005年 | 2007年 | 2005年 | 2020年 |
项目
| 项目 | 姓名 | 注册会计师执业时间 | 开始从事上市公司审计时间 | 开始在本所执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 |
| 签字注册会计师 | 杨远馨 | 2020年 | 2016年 | 2020年 | 2020年 |
| 质量控制复核人 | 沈利刚 | 1999年 | 2007年 | 2004年 | 2020年 |
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：魏琴
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2020-2022年 | 迪安诊断技术集团股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2020-2022年 | 浙江大东南股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2020-2022年 | 常州聚和新材料股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2021年 | 浙江网盛生意宝股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2021-2022年 | 杭州安恒信息技术股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2021-2022年 | 江苏中信博新能源科技股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2022年 | 国邦医药集团股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2022年 | 浙江爱仕达电器股份有限公司 | 复核合伙人 |
| 2022年 | 贝达药业股份有限公司 | 复核合伙人 |
| 2022年 | 日月重工股份有限公司 | 复核合伙人 |
| 2022年 | 上海华峰铝业股份有限公司 | 复核合伙人 |
| 2022年 | 浙江亿田智能厨电股份有限公司 | 复核合伙人 |
（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名：杨远馨
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2020-2022年 | 浙江网盛生意宝股份有限公司 | 签字会计师 |
| 2020年-2022年 | 常州聚和新材料股份有限公司 | 签字会计师 |
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：沈利刚
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2020年、2021年 | 乐歌人体工学科技股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2020年、2021年 | 温州宏丰电工合金股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2020年、2021年 | 宁波江丰电子材料股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2020年、2021年 | 浙江万安科技股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2020年、2021年 | 杰克缝纫机股份有限公司 | 项目合伙人 |
时间
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2020年、2021年 | 宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2020年、2021年 | 君禾泵业股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2020年、2021年 | 浙江中欣氟材股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022年 | 浙江网盛生意宝股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022年 | 浙江银轮机械股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022年 | 温州宏丰电工合金股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022年 | 常州银河世纪微电子股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2020年-2022年 | 常州聚和新材料股份有限公司 | 项目合伙人 |
2、项目组成员独立性和诚信记录情况。
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。（上述人员过去三年没有不良记录。）
二、审计收费
1、2023年审计费用定价原则
主要基于公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据审计人员配备情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定。
2、2022年审计费用同比变化情况
| 2021 | 2022 | 增减% | |
| 年报审计收费金额（万元） | 90.00 | 120.00 | 33.33% |
以上审计费用变动比例超20%，主要基于业务体量及公司规模大幅增长，年报等审计工作量增加。
三、拟续聘审计机构履行的程序
（一）审计委员会的履职情况
公司第三届董事会审计委员会第四次会议于2023年4月19日召开，审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》，认为：立信在为公司提供2022年度审计服务工作中，能恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了公司委托的审计工作，出具的各项报告能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。立信的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况符合相关要求。审计委员会同意续聘立信为公司2023年度审计机构，并同意将本议案提交董事会审议。
（二）独立董事发表事前认可及独立意见
1、独立董事事前认可意见
我们认为，公司拟续聘的立信是经中华人民共和国财政部和中国证券监督管理委员会批准，具有证券、期货从业资格的会计师事务所。立信在对公司2022年度会计报表审计过程中，工作勤勉尽责、独立、客观、公正，具备继续为公司提供2023年度审计服务的经验和能力。公司本次续聘会计师事务所的审议程序符合相关法律、法规和《常州聚和新材料股份有限公司章程》的规定，不存在损害公司及其股东利益，尤其是中小股东利益的情形。因此，我们同意续聘立信为公司2023年度审计机构的相关事项，并同意将该议案提交公司董事会审议。
2、独立董事独立意见
立信具有从事证券、期货相关业务执业资格和为公司提供审计服务的经验和能力。在2022年的审计工作中，审计团队严谨敬业，计划安排详细，派驻的审计人员具有良好的职业操守，审计工作经验丰富，熟悉公司的经营发展情况，其为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果，具有足够的投资者保护能力。公司续聘立信为公司2023年度审计机构符合有关法律、法规及《公司章程》的有关规定。综上所述，我们一致同意继续聘任立信为公司2023年度审计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
（三）董事会及监事会的审议和表决情况
公司于2023年4月19日召开第三届董事会第十一次会议，审议通过《关于续聘2023年度审计机构的议案》，董事会以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果通过了该议案；同意续聘立信为公司2023年度审计机构。
（四）生效日期
本次续聘2023年度审计机构事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
常州聚和新材料股份有限公司董事会
2023年4月20日