华致酒行连锁管理股份有限公司
2022年度财务决算报告
经审计，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对华致酒行连锁管理股份有限公司（以下简称“公司”）2022年财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。根据一年来公司经营情况和财务状况，公司财务部门以合并报表数据为基础编制了2022年度财务决算报告。现将公司2022年度财务决算情况报告如下：
一、公司2022年财务决算情况
1. 全年实现营业收入870,838.52万元，同比上年度的745,999.51万元增长124,839.01万元，增长16.73%。
2. 全年实现利润总额42,331.16万元，同比上年度的82,631.96万元下降40,300.80 万元，下降48.77%；实现归属于上市公司股东的净利润36,632.89万元，同比上年度的67,553.19万元下降30,920.30万元，下降45.77%。
3. 截至2022年末，资产总额844,090.15万元；负债总额472,249.59万元，所有者权益为371,840.56万元，其中股本41,679.84万股，资本公积85,721.49万元，盈余公积17,683.63万元，未分配利润219,068.10万元。
4. 截至2022年末，资产负债率55.95%；加权平均净资产收益率10.42%；每股净资产8.73元；基本每股收益0.88元。
二、主要财务数据和指标
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |
| 营业收入（元） | 8,708,385,210.71 | 7,459,995,050.92 | 16.73% | 4,941,441,556.43 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 366,328,854.62 | 675,531,930.39 | -45.77% | 373,168,102.61 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 337,558,071.01 | 657,543,065.70 | -48.66% | 342,367,494.07 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -329,928,526.23 | -373,493,891.92 | 11.66% | 324,993,267.10 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.88 | 1.62 | -45.68% | 0.9 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.88 | 1.62 | -45.68% | 0.9 |
| 加权平均净资产收益率 | 10.42% | 21.75% | -11.33% | 14.00% |
| 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 | |
| 资产总额（元） | 8,440,901,496.54 | 6,830,910,281.93 | 23.57% | 4,320,258,037.84 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,639,055,301.91 | 3,413,569,724.06 | 6.61% | 2,816,265,452.92 |
三、财务状况、经营成果及现金流量情况分析
1、 资产构成重大变动情况
单位：元
| 2022年末 | 2022年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,178,380,002.73 | 13.96% | 1,141,439,255.33 | 16.71% | -2.75% | |
| 应收账款 | 293,240,179.45 | 3.47% | 137,228,677.84 | 2.01% | 1.46% | 主要系麦德龙等大型KA卖场以及电商平台期末未结算的应收账款金额增加所致。 |
| 存货 | 3,429,376,872.11 | 40.63% | 3,048,011,251.42 | 44.62% | -3.99% | 主要系为春节销售旺季提前备货带来存货增加所致。 |
| 固定资产 | 247,546,808.67 | 2.93% | 41,695,193.11 | 0.61% | 2.32% | 主要系本期购置房产所致。 |
| 使用权资产 | 52,093,637.27 | 0.62% | 56,450,907.17 | 0.83% | -0.21% | |
| 短期借款 | 1,365,447,591.01 | 16.18% | 524,061,800.00 | 7.67% | 8.51% | 主要系银行贷款增加所致。 |
| 合同负债 | 654,187,787.10 | 7.75% | 605,401,012.40 | 8.86% | -1.11% | |
| 租赁负债 | 36,947,635.31 | 0.44% | 32,660,860.54 | 0.48% | -0.04% | |
| 预付款项 | 2,739,188,919.49 | 32.45% | 1,951,149,392.77 | 28.56% | 3.89% | 主要系预付五粮液、贵州习酒、荷花等供应商的采购金额增加所致。 |
2、 主营业务构成情况
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 8,708,385,210.71 | 100.00% | 7,459,995,050.92 | 100.00% | 16.73% |
| 分行业 | |||||
| 酒类行业 | 8,636,124,863.65 | 99.17% | 7,365,860,668.19 | 98.74% | 17.25% |
| 其他业务 | 72,260,347.06 | 0.83% | 94,134,382.73 | 1.26% | -23.24% |
| 分产品 | |||||
| 白酒 | 7,827,993,375.81 | 89.89% | 6,529,474,799.76 | 87.53% | 19.89% |
| 葡萄酒 | 607,271,076.46 | 6.97% | 470,908,895.73 | 6.31% | 28.96% |
| 进口烈性酒 | 149,866,263.08 | 1.72% | 306,300,708.87 | 4.11% | -51.07% |
| 其他 | 123,254,495.36 | 1.42% | 153,310,646.56 | 2.05% | -19.60% |
| 分地区 | |||||
| 华东地区 | 3,066,490,811.61 | 35.21% | 2,504,765,539.63 | 33.58% | 22.43% |
| 华南地区 | 1,281,501,635.50 | 14.71% | 991,750,309.36 | 13.29% | 29.22% |
| 华中地区 | 1,198,986,981.70 | 13.77% | 1,058,414,753.69 | 14.19% | 13.28% |
| 华北地区 | 1,115,363,376.86 | 12.81% | 895,618,364.61 | 12.01% | 24.54% |
| 西南地区 | 837,375,541.52 | 9.62% | 741,119,503.52 | 9.93% | 12.99% |
| 电商 | 427,922,119.85 | 4.91% | 582,051,259.19 | 7.80% | -26.48% |
| 西北地区 | 408,917,873.19 | 4.70% | 337,743,344.66 | 4.53% | 21.07% |
| 东北地区 | 371,585,434.89 | 4.27% | 348,196,294.03 | 4.67% | 6.72% |
| 台港澳及国外 | 241,435.59 | 0.003% | 335,682.23 | 0.00% | -28.08% |
进口烈性酒指原产地为中国关境外的烈性酒产品，主要包括威士忌（Whisky）、白兰地（Brandy）、伏特加（Vodka）、朗姆酒（Rum）和日本清酒（Sake）等。
3、 现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 9,866,262,341.60 | 8,850,636,291.65 | 11.48% |
| 经营活动现金流出小计 | 10,196,190,867.83 | 9,224,130,183.57 | 10.54% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -329,928,526.23 | -373,493,891.92 | 11.66% |
| 投资活动现金流入小计 | 5,870,371.08 | 4,371,498.76 | 34.29% |
| 投资活动现金流出小计 | 178,087,591.81 | 92,692,500.20 | 92.13% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -172,217,220.73 | -88,321,001.44 | -94.99% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,432,892,057.61 | 597,371,800.00 | 139.87% |
| 筹资活动现金流出小计 | 894,723,266.72 | 535,495,455.16 | 67.08% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 538,168,790.89 | 61,876,344.84 | 769.75% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 36,206,944.41 | -400,471,308.28 | 109.04% |
（1）投资活动现金流入较上年同期增长34.29%，主要系本期取得投资收益收到的现金增加所致。
（2）投资活动现金流出较上年同期增长92.13%，主要系本期购买房产支付的现金增加所致。
（3）投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降94.99%，主要系本期购建固定资产支付的现金增加所致。
（4）筹资活动现金流入较上年同期增长139.87%，主要系本期取得借款收到的现金增加所致。
（5）筹资活动现金流出较上年同期增长67.08%，主要系本期偿还债务支付的现金增加所致。
（6）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长769.75%，主要系本期取得借款收到的现金增加所致。
（7）现金及现金等价物净增加额较上年同期增长109.04%，主要系本期筹资活动产生的现金流量净额增加所致。
2022年经营活动产生的现金流量净额为-32,992.85万元,与净利润有比较大的差异，主要是为确保2023年春节旺季销售而提前备货，存货和预付账款增加，支付购买商品的现金增加较多。
华致酒行连锁管理股份有限公司
2023年4月18日