一、 审计委员会基本情况
公司第四届董事会审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，并由会计专业人士担任召集人，非独立董事1名（蔄毅泽女士）符合相关法律法规的要求。
报告期内，公司审计委员会委员胡晓明先生（独立董事、会计专业人士、召集人）和周小虎先生（独立董事）于2022年1月10日离任，并增补陈益平先生（独立董事、会计专业人士、召集人）、黄国雄先生（独立董事）为审计委员会委员。
二、 审计委员会年度会议召开情况
报告期内，审计委员会共召开了3次正式会议，具体情况如下：
| 届次 | 召开时间 | 议案名称 |
| 四届6次 | 2022-4-26 | 2021年年度报告及摘要 |
| 2021年度财务决算报告 | ||
| 2021年度利润分配预案 | ||
| 2021年度审计委员会履职报告 | ||
| 2021年度内部控制评价报告 | ||
| 关于计提商誉减值准备的议案 | ||
| 关于非标准审计意见涉及事项的专项说明 | ||
| 2022年度预算报告 | ||
| 关于2022年度关联交易预计的议案 | ||
| 关于续聘会计师事务所的议案 | ||
| 2022年第一季度报告全文及正文 |
| 届次 | 召开时间 | 议案名称 |
| 四届7次 | 2022-8-25 | 2022年半年度报告及摘要 |
| 关于修订《关联交易管理制度》制度的议案 | ||
| 关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案 | ||
| 四届8次 | 2022-10-25 | 2022年第三季度报告 |
此外，审计委员会还在2021年度报告编制期间，以非正式会议的形式开展以下工作：
2022年1月18日，与年审会计师、独立董事、公司管理层、财务部门等，就2021年度业绩预告、审计计划、年度经营情况等事项进行了沟通；
2022年4月14日，对2021年度审计报告初稿进行了审阅，与年审会计师、独立董事、公司管理层、财务部门等，就年度内公司主要财务数据变动情况、关联交易、审计意见、资金占用整改、资产减值情况等进行了详细沟通。
三、 审计委员会年度履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
公司董事会审计委员会对公司聘请的外部审计机构中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）在执行2021年年度财务报告审计工作的情况进行了监督和评价，就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了讨论与沟通，在审计期间未发现在审计中存在其他的重大事项。我们认为中兴华会计事务所（特殊普通合伙）在审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。
（二）指导内部审计工作
报告期内，审计委员会指导加强内部审计工作，提高内部审计工作的成效，未发现公司内部审计工作存在重大问题，认为内部审计工作能够有效运作。
（三）审阅公司的财务报告并发表意见
报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务报告是真实的、完整的和准确的，对非标准无保留审计意见发表了专项说明。除此之外，公司不存在其他欺诈、舞弊行为及重大错报等情况，也不存在重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断等事项导致非标准无保留意见审计报告的事项。
（四）监督公司内部控制制度的建立和完善，评估内部控制的有效性
公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营管理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。
（五）负责协调管理层、内部审计部门与外部审计机构之间的沟通
报告期内，协调公司管理层、内部审计部门与外部审计机构及人员的沟通、交流，配合外部审计机构工作、合理利用外部审计工作成果，确保充分的审计范围，减少重复审计、提高审计效率、共享审计成果、降低审计成本，共同发挥监督功能。
四、 总体评价和建议
报告期内，我们依据法律法规和公司内部制度的等相关规定，认真负责地履行了审计委员会的职责。2023年，我们将更加恪尽职守,认真负责地履行各项职责，充分发挥审计委员会的监督职能，保持审计委员会履职的独立性、专业性和有效性，建议并督促公司强化内部控制，促进公司规范运作，持续提升公司治理水平，积极维护公司整体利益和全体股东的合法权益。
莱绅通灵珠宝股份有限公司董事会审计委员会
2023年4月18日