大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 山东得利斯食品股份有限公司 |
| 募集资金存放与使用情况鉴证报告 |
| 大华核字[2023]000248号 |
山东得利斯食品股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2022年度）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 募集资金存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | |
| 二、 | 山东得利斯食品股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 1-4 | |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]
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第1页
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]000248号
山东得利斯食品股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的山东得利斯食品股份有限公司（以下简称得利斯）《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
得利斯董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对得利斯募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对得利斯募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
专项报告 第1页
山东得利斯食品股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东得利斯食品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1173号核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由联席主承销商中信建投证券股份有限公司采用非公开发行的方式发行人民币普通股（A股）133,315,290股，每股面值1元，每股发行价人民币7.39元。截至2022年1月21日止，本公司共募集资金985,199,993.10元，扣除与发行有关的费用总额（不含增值税）8,141,698.54元，募集资金净额977,058,294.56元。
截止2022年1月24日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2022]000057号”验资报告验证确认。
截止2022年12月31日，公司对募集资金项目累计投入367,016,719.57元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目189,998,238.96元；于2022年1月24日起至2022年12月31日止会计期间使用募集资金人民币177,018,480.61元；本年度使用募集资金367,016,719.57元。截止2022年12月31日，募集资金余额为人民币623,879,772.32元。
二、 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《山东得利斯食品股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），为进一步提高公司规范运作水平，经本公司2022年第五届董事会第二十一次会议审议通过，对该《管理制度》进行修订，并业经本公司2022年第二次临时股东大会表决通过。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，2022年2月21日，本公司分别与中国农业银行股份有限公司诸城市支行、中国工商银行股份有限公司诸城支行、交通银行股份有限公司潍坊诸城支行、北京银行股份有限公司西安分行以及保荐机构中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》；2022年3月31日，本公司及全资子公司咸阳得利斯食品有限公司与潍坊银行股份有限公司诸城昌城支行、中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代
专项报告 第2页
表人每半年对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。根据本公司与中信建投证券股份有限公司签订的《保荐协议》，公司单次或12个月内累计从专户中支取的金额超过人民币5,000万元或募集资金净额的20%的，本公司及开户银行应及时以传真或邮件方式通知中信建投证券股份有限公司，同时提供专户的支出清单。
截至2022 年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
| 银行名称 | 账号 | 初时存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
| 北京银行股份有限公司西安分行 | 20000030385900066951859 | 390,000,000.00 | 149,619,778.21 | 活期存款 |
| 潍坊银行股份有限公司诸城昌城支行 | 802163101421002863 | 66,287,027.41 | 活期存款 | |
| 交通银行股份有限公司潍坊诸城支行 | 377899991013000309483 | 320,000,000.00 | 163,059,288.82 | 活期存款 |
| 中国工商银行股份有限公司诸城支行 | 1607004119200260026 | 170,000,000.00 | 164,054,329.78 | 活期存款 |
| 中国农业银行股份有限公司诸城市支行 | 15449101040006665 | 98,273,993.13 | 活期存款 | |
| 合 计 | 978,273,993.13 | 543,020,424.22 |
注：截止2022年1月24日，扣除承销费和保荐费6,925,999.97元后的募集资金人民币978,273,993.13元存入公司开立的募集资金专户，其中：本年度置换自有资金先期投入募集资金项目的金额189,433,070.15元，募投项目使用募集资金额177,583,649.42元，尚未使用的募集资金进行现金管理金额80,000,000.00元，募集资金账户的利息收入金额11,767,356.33元，支付的银行手续费金额4,205.67元。截止2022年12月31日，募集资金账户余额为人民币543,020,424.22元。
三、 2022年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
山东得利斯食品股份有限公司（盖章）
二〇二三年四月十八日
专项报告 第3页
附表
募集资金使用情况表
编制单位：山东得利斯食品股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额
985,199,993.10
985,199,993.10
本年度投入募集资金总额
本年度投入募集资金总额
367,016,719.57
367,016,719.57
报告期内变更用途的募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额
已累计投入募集资金总额
367,016,719.57
367,016,719.57
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
| 累计变更用途的募集资金总额比例 |
承诺投资项目和超募资金投向
承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目（含部分变更）
是否已变更项目（含部分变更）募集资金承诺
投资总额
募集资金承诺
投资总额调整后投资总
额(1)
调整后投资总
额(1)本年度投入
金额
本年度投入
金额截至期末累计投入金额
(2)
截至期末累计投入金额
(2)截至期末投资进度（%）(3)
＝(2)/(1)
截至期末投资进度（%）(3)
＝(2)/(1)项目达到预定可使用状
态日期
项目达到预定可使用状
态日期本年度实现的效益
本年度实现的效益是否达到预计效益
是否达到预计效益项目可行性是否发生重
大变化
项目可行性是否发生重
大变化承诺投资项目
承诺投资项目
| 否 | |
| — | |
| — | |
| 2023-6-30 | |
| 33.16 | |
| 129,341,659.68 | |
| 129,341,659.68 | |
| 390,000,000.00 | |
| 390,000,000.00 | |
| 否 | |
| 1、200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目 |
2、得利斯10万吨/年肉
制品加工项目
2、得利斯10万吨/年肉
制品加工项目否
否320,000,000.00
320,000,000.00320,000,000.00
320,000,000.00130,309,472.97
130,309,472.97130,309,472.97
130,309,472.97
40.72
40.72
2022-7-31
2022-7-311,441,607.95
1,441,607.95否
否否
否
3、得利斯国内市场营销
网络体系建设项目
3、得利斯国内市场营销
网络体系建设项目否
否170,000,000.00
170,000,000.00170,000,000.00
170,000,000.008,471,528.58
8,471,528.588,471,528.58
8,471,528.58
4.98
4.98
—
——
——
—否
否
4、补充流动资金
4、补充流动资金
否
否97,058,300.00
97,058,300.0097,058,300.00
97,058,300.0098,894,058.34
98,894,058.3498,894,058.34
98,894,058.34
101.89
101.89
2022-7-13
2022-7-13—
——
—否
否承诺投资项目小计
承诺投资项目小计
977,058,300.00
977,058,300.00977,058,300.00
977,058,300.00367,016,719.57
367,016,719.57367,016,719.57
367,016,719.57
37.56
37.56
超募资金投向
超募资金投向
不适用
| 不适用 | - |
| - | |
| - | |
| - | |
| - | |
| 归还银行贷款（如有） |
补充流动资金（如有）
补充流动资金（如有）-
-
-
--
--
--
-超募资金投向小计
超募资金投向小计
合计
合计
977,058,300.00
977,058,300.00977,058,300.00
977,058,300.00367,016,719.57
367,016,719.57367,016,719.57
367,016,719.57
37.56
37.56
专项报告 第4页
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目尚处建设期，未投产运营；报告期内，10万吨/年肉制品加工项目部分生产线投产，但第四季度生产连续性受到影响，产能释放未达预期。
| 200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目尚处建设期，未投产运营； 报告期内，10万吨/年肉制品加工项目部分生产线投产，但第四季度生产连续性受到影响，产能释放未达预期。 | 无此情况 | 不适用 | 无此情况 | 无此情况 | 为保证募投项目的顺利进行，在本次募集资金实际到位前，公司以自筹资金投入募投项目及支付发行相关费用共计19,095.76万元。2022年2月27日，公司召开第五届董事会第十七次会议、第五届监事会第十四次会议，均审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公司使用19,095.76万元募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对置换金额进行了审核，并出具了《山东得利斯食品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（大华核字[2022]001515号），保荐机构中信建投证券股份有限公司对上述事项无异议。截止2022年12月31日，公司已置换预先投入自筹资金18,943.31万元。 | 无此情况 | 无此情况 | 公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相关信息，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。 | |||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 尚未使用的募集资金用途及去向 | 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | |||