广东顺控发展股份有限公司2022年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明天职业字[2023]1240-2号
目 录2022年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 12022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2023]1240-2号广东顺控发展股份有限公司董事会：
我们审计了广东顺控发展股份有限公司（以下简称“顺控发展公司”）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2023年4月18日签署了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券交易所相关文件要求，顺控发展公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是顺控发展公司管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，顺控发展公司汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解顺控发展公司2022年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
| 中国·北京 二○二三年四月十八日 | 中国注册会计师 （项目合伙人）： | 颜艳飞 |
| 中国注册会计师： | 温永铭 |
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 编制单位：广东顺控发展股份有限公司 | 单位：人民币万元 | |||||||||
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计 科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计 发生金额（不含利息） | 2022年度占用资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | - | |||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | - | |||||||||
| 其他关联方及附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | - | |||||||||
| 总计 | - | |||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计 发生金额 （不含利息） | 2022年度往来资金的利息 （如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 佛山市顺德区华桂园酒店有限公司 | 控股股东控制的单位 | 应收账款 | 55.89 | 0.88 | - | 0.88 | 55.89 | 检测服务费、工程款 | 经营性资金往来 |
| 佛山市顺德区华桂园酒店有限公司 | 控股股东控制的单位 | 合同资产 | 78.41 | 10.32 | - | 7.33 | 81.40 | 工程款 | 经营性资金往来 | |
| 广东顺控环保水务有限公司 | 控股股东控制的单位 | 应收账款 | - | 1.22 | - | 1.22 | - | 检测服务费 | 经营性资金往来 | |
| 佛山市顺德区实德投资有限公司 | 控股股东控制的单位 | 应收账款 | - | 6.86 | - | 6.86 | - | 检测服务费 | 经营性资金往来 | |
| 佛山市顺德区顺控路桥投资有限公司：注1 | 控股股东董监高曾对外担任董事或高管的单位 | 合同资产 | 130.69 | -130.69 | - | - | - | 工程款 | 经营性资金往来 | |
| 佛山市顺德区德为食品有限公司 | 控股股东控制的单位 | 应收账款 | - | 12.07 | - | 12.07 | - | 工程款 | 经营性资金往来 | |
| 佛山市顺德区德为食品有限公司 | 控股股东控制的单位 | 合同资产 | 6.28 | -6.28 | - | - | - | 工程款 | 经营性资金往来 | |
| 佛山市顺德区保安服务有限公司 | 控股股东控制的单位 | 应收账款 | - | 23.33 | - | 23.33 | - | 检测服务费、租金收入 | 经营性资金往来 | |
| 佛山市顺德区轨道交通投资有限公司 | 控股股东董监高及其近亲属对外担任董事或高管的单位 | 其他应收款 | 304.36 | 263.17 | - | 219.49 | 348.04 | 工程款 | 经营性资金往来 |
| 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计 发生金额 （不含利息） | 2022年度往来资金的利息 （如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| 佛山市顺德区轨道交通投资有限公司 | 控股股东董监高及其近亲属对外担任董事或高管的单位 | 合同资产 | 0.09 | 21.51 | - | - | 21.60 | 工程款 | 经营性资金往来 |
| 广东顺广轨道交通有限公司 | 公司董监高及其近亲属对外担任董事或高管的单位 | 应收账款 | - | 138.97 | - | 46.04 | 92.93 | 检测服务费 | 经营性资金往来 |
| 广东顺广轨道交通有限公司 | 公司董监高及其近亲属对外担任董事或高管的单位 | 其他应收款 | 78.89 | - | 23.23 | 55.66 | 工程款 | 经营性资金往来 | |
| 佛山市顺德区顺控桂畔海水系治理有限公司 | 控股股东控制的单位 | 应收账款 | - | 3.41 | - | 1.88 | 1.53 | 检测服务费 | 经营性资金往来 |
| 佛山市顺德区顺控桂畔海水系治理有限公司 | 控股股东控制的单位 | 其他应收款 | 12.76 | 30.25 | - | 30.25 | 12.76 | 工程款 | 经营性资金往来 |
| 广东辰德置业发展有限公司 | 控股股东控制的单位 | 其他应收款 | 7.19 | - | - | - | 7.19 | 工程款 | 经营性资金往来 |
| 广东辰德置业发展有限公司 | 控股股东控制的单位 | 合同资产 | 162.62 | -162.62 | - | - | - | 工程款 | 经营性资金往来 |
| 广东辰德置业发展有限公司 | 控股股东控制的单位 | 应收账款 | 162.62 | - | 48.62 | 114.00 | 工程款 | 经营性资金往来 | |
| 广东顺控物业发展有限公司 | 控股股东控制的单位 | 其他流动资产 | 2.39 | - | - | - | 2.39 | 预付款 | 经营性资金往来 |
| 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计 发生金额 （不含利息） | 2022年度往来资金的利息 （如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 | |
| 广东顺德农村商业银行股份有限公司 | 控股股东董监高及其近亲属对外担任董事或高管的单位 | 应收账款 | - | 0.40 | - | 0.14 | 0.26 | 检测服务费 | 经营性资金往来 | |
| 广东顺德控股集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | - | 3.66 | - | 3.66 | - | 检测服务费 | 经营性资金往来 | |
| 广东顺控市政投资有限公司 | 控股股东控制的单位 | 应收账款 | - | 92.63 | - | 87.65 | 4.98 | 工程款、污泥处理费、咨询服务费 | 经营性资金往来 | |
| 广东顺控市政投资有限公司 | 控股股东控制的单位 | 合同资产 | 3.61 | 3.61 | 工程款 | 经营性资金往来 | ||||
| 佛山市顺德区顺控培彦教育咨询有限公司 | 控股股东控制的单位 | 应收账款 | - | 9.80 | - | 9.80 | - | 咨询服务费 | 经营性资金往来 | |
| 广东顺德华侨城实业发展有限公司：注2 | 公司原董监高及其近亲属对外担任董事或高管的单位 | 应收账款 | 14.60 | 14.60 | 工程款 | 经营性资金往来 | ||||
| 佛山市盈顺城市环境服务有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 0.35 | 11.03 | - | 5.86 | 5.52 | 租金收入 | 经营性资金往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | 839.92 | 510.75 | 542.91 | 807.76 | ||||||
| 法定代表人：陈海燕 | 主管会计工作的负责人：蒋毅 | 会计机构负责人：吕锶宇 | ||||||||
注1：控股股东的董监高于2020年12月离任佛山市顺德区顺控路桥投资有限公司董事长、总经理，故关联关系直至2021年12月止。注2：公司董监高于2021年12月离任广东顺德华侨城实业发展有限公司，关联关系至2022年12月。