关于新余钢铁股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：新余钢铁股份有限公司审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0791-88575787
附表2
关于新余钢铁股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 总计 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 华宝信托有限责任公司 | 控股股东母公司附属企业 | 交易性金融资产 | - | 100,000.00 | / | 80,000.00 | 20,000.00 | 委托理财 | 经营性往来 |
| 新余新钢特殊钢有限责任公司 | 控股股东附属企业 | 应收账款 | 455.44 | - | / | 455.44 | - | 购销业务 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 江西新旭特殊材料有限公司 | 控股股东附属企业 | 应收账款 | 43,178.65 | 73,773.29 | / | 75,609.62 | 41,342.32 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新余凤翔带钢有限公司 | 控股股东附属企业 | 应收账款 | -40.73 | 41,209.14 | / | 38,383.96 | 2,784.45 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新余铁坑矿业有限责任公司 | 控股股东附属企业 | 应收账款 | 495.02 | 933.49 | / | 1,428.51 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新余新钢劳动服务公司 | 控股股东附属企业 | 应收账款 | 2,952.02 | - | / | 2,952.02 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新余新钢福利企业公司 | 控股股东附属企业 | 应收账款 | 10.86 | - | / | 4.25 | 6.61 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新余新钢实业公司 | 控股股东附属企业 | 应收账款 | 1,475.92 | 1,407.29 | / | 2,883.21 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 江西新联泰车轮配件有限公司 | 控股股东附属企业 | 应收账款 | 1,493.82 | 2,749.78 | / | 2,952.89 | 1,290.71 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 江西新吉电缆有限公司 | 控股股东附属企业 | 应收账款 | 3.23 | - | / | 3.23 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 江西新鑫金属材料科技有限公司 | 控股股东附属企业 | 应收账款 | - | 11.65 | / | 7.31 | 4.34 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 江西新钢机械制造有限责任公司 | 控股股东附属企业 | 应收账款 | - | 75,129.14 | / | 53,273.88 | 21,855.26 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新余新钢工业服务有限公司 | 控股股东附属企业 | 应收账款 | - | 5.30 | / | - | 5.30 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 宝钢金属有限公司 | 控股股东附属企业 | 应收账款 | 0.39 | - | / | - | 0.39 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 福建新东联国际贸易有限公司 | 控股股东附属企业 | 其他流动资产 | 32,004.49 | 43,985.28 | / | 75,989.77 | - | 保理业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 江西新钢建设有限责任公司 | 控股股东附属企业 | 其他流动资产 | 3,054.76 | 4,086.19 | / | 5,098.65 | 2,042.30 | 保理业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新钢（海南洋浦）贸易有限公司 | 控股股东附属企业 | 预付账款 | - | 7,232.73 | / | 7,232.73 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新余新钢板材加工有限公司 | 控股股东附属企业 | 预付账款 | 273.71 | -272.39 | / | 1.31 | 0.01 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新余新钢自动化信息技术有限公司 | 控股股东附属企业 | 预付账款 | - | 618.74 | / | 78.49 | 540.25 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 江西新冀动力科技有限公司 | 控股股东附属企业 | 预付账款 | - | 10.74 | / | - | 10.74 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 上海宝信软件股份有限公司 | 控股股东附属企业 | 预付账款 | 230.40 | 43.50 | / | 145.00 | 128.90 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 宝武集团鄂城钢铁有限公司 | 控股股东附属企业 | 预付账款 | 4,827.51 | 60,225.42 | / | 63,951.30 | 1,101.63 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 上海宝钢钢材贸易有限公司 | 控股股东附属企业 | 预付账款 | 5,575.71 | 66,224.41 | / | 68,832.54 | 2,967.58 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 上海宝钢商贸有限公司 | 控股股东附属企业 | 预付账款 | 84.53 | 347.59 | / | 414.88 | 17.24 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 上海欧冶供应链有限公司 | 控股股东附属企业 | 预付账款 | 297.28 | 20,283.47 | / | 18,902.57 | 1,678.18 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 天津宝钢钢材配送有限公司 | 控股股东附属企业 | 预付账款 | - | 1,174.82 | / | 1,170.34 | 4.48 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 武钢集团昆明钢铁股份有限公司 | 控股股东附属企业 | 预付账款 | - | 6,259.00 | / | 6,245.70 | 13.30 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 武汉宝钢华中贸易有限公司 | 控股股东附属企业 | 预付账款 | 13.90 | 5,530.31 | / | 4,862.48 | 681.73 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 重庆钢铁股份有限公司 | 控股股东附属企业 | 预付账款 | - | 41,267.12 | / | 39,476.39 | 1,790.73 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 广东中南钢铁股份有限公司 | 控股股东附属企业 | 预付账款 | 258.80 | 1,424.42 | / | 1,683.22 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新余钢铁集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 829.50 | 8,496.99 | / | 1,567.94 | 7,758.55 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新余新钢特殊钢有限责任公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | 2.94 | - | / | - | 2.94 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 江西新旭特殊材料有限公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | 102.19 | 186.03 | / | 287.16 | 1.06 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新余洋坊铁路有限公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | 5.62 | 302.35 | / | 307.97 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新余良山矿业有限责任公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | - | 32.48 | / | - | 32.48 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新余新钢气体有限责任公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | - | 27.10 | / | - | 27.10 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新余新钢综合服务公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | - | 97.66 | / | 97.66 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新余新钢福利企业公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | 20.22 | - | / | 9.76 | 10.46 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新余新钢实业公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | 200.00 | 0.05 | / | 200.05 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 江西新联泰车轮配件有限公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | - | 1,500.00 | / | 1,500.00 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新余新钢板材加工有限公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | 10.00 | -9.18 | / | 0.82 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新余市再生资源有限公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | - | 3,280.53 | / | 3,098.08 | 182.45 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 江西新鑫金属材料科技有限公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | - | 203.65 | / | - | 203.65 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 新余新钢工业服务有限公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | - | 1.84 | / | 1.84 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 武钢集团昆明钢铁股份有限公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | - | 50.00 | / | - | 50.00 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 上海欧冶供应链有限公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | 20.00 | - | / | - | 20.00 | 购销业务 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 江西新旭特殊材料有限公司 | 控股股东附属企业 | 合同资产 | 193.22 | - | / | 193.22 | - | 购销业务 | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新钢国际贸易有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 60,000.00 | 190,000.00 | / | 155,000.00 | 95,000.00 | 资金往来 | 非经营性占用 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新余新和物流服务有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 13.66 | - | / | 13.66 | - | 资金往来 | 非经营性占用 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新钢（上海）贸易有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 85,000.00 | - | / | - | 85,000.00 | 资金往来 | 非经营性占用 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新余新钢优特钢带有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 35,162.50 | - | / | - | 35,162.50 | 资金往来 | 非经营性占用 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 广州新钢商业保理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 93,000.00 | 109,000.00 | / | 150,000.00 | 52,000.00 | 资金往来 | 非经营性占用 |
| 总计 | / | / | / | 371,205.56 | 866,829.93 | / | 864,317.85 | 373,717.64 | / | / |
注:本报告期本公司实际控制人由江西省国资委变更为国务院国资委，新增中国宝武作为本公司控股股东母公司纳入关联方列报。