浙江棒杰控股集团股份有限公司
2022年年度报告
2023-035
2023年4月
2022年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。公司负责人陈剑嵩、主管会计工作负责人王心烨及会计机构负责人(会计主管人员)王心烨声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求
公司请投资者认真阅读本报告,公司未来面临的主要风险有市场竞争风险、国际市场需求波动风险、外汇汇率波动风险、人力资源风险及运营管理风险等。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分对上述风险及应对措施进行了详细描述,敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 33
第五节 环境和社会责任 ...... 51
第六节 重要事项 ...... 55
第七节 股份变动及股东情况 ...... 65
第八节 优先股相关情况 ...... 70
第九节 债券相关情况 ...... 71
第十节 财务报告 ...... 72
备查文件目录
一、载有公司法定代表人陈剑嵩先生、主管会计工作负责人王心烨女士、会计机构负责人(会计主管人员)王心烨女士签名并盖章的财务报表。
二、载有立信会计师事务所(特殊普通合伙)盖章、注册会计师丁陈隆、张冀申签名并盖章的公司2022年度审计报告原件。
三、报告期内在中国证券监督管理委员会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他有关资料。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
公司、本公司、棒杰股份 | 指 | 浙江棒杰控股集团股份有限公司 |
棒杰针织 | 指 | 浙江棒杰数码针织品有限公司 |
棒杰商贸 | 指 | 浙江棒杰商贸有限公司 |
姗娥针织 | 指 | 浙江姗娥针织有限公司 |
棒杰物业 | 指 | 义乌市棒杰物业服务有限公司 |
棒杰医疗 | 指 | 棒杰医疗投资管理有限公司 |
棒杰国际 | 指 | 棒杰国际投资控股有限公司 |
浙江棒杰医疗科技 | 指 | 浙江棒杰医疗科技有限公司 |
厚杰服装 | 指 | 浙江厚杰服装有限公司 |
法维诗公司 | 指 | 浙江法维诗电子商务有限公司 |
易杰服装 | 指 | 义乌市易杰服装有限公司 |
山西棒杰 | 指 | 山西棒杰数码针织品制造有限公司 |
棒杰针织(越南) | 指 | 棒杰针织(越南)有限公司 |
棒杰小贷 | 指 | 义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 |
硕杰商贸 | 指 | 义乌市硕杰商贸有限公司 |
苏州棒杰 | 指 | 苏州棒杰企业管理有限公司 |
棒杰新能源 | 指 | 棒杰新能源科技有限公司 |
扬州棒杰新能源 | 指 | 扬州棒杰新能源科技有限公司 |
公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
公司章程 | 指 | 浙江棒杰控股集团股份有限公司章程 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 棒杰股份 | 股票代码 | 002634 |
变更前的股票简称(如有) | 无变更 | ||
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 浙江棒杰控股集团股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 棒杰股份 | ||
公司的外文名称(如有) | Zhejiang Bangjie Holding Group Co.,Ltd | ||
公司的外文名称缩写(如有) | BANGJIE | ||
公司的法定代表人 | 陈剑嵩 | ||
注册地址 | 浙江省义乌市苏溪镇镇南小区 | ||
注册地址的邮政编码 | 322009 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 无变更 | ||
办公地址 | 浙江省义乌市苏溪镇苏华街21号 | ||
办公地址的邮政编码 | 322009 | ||
公司网址 | www.bangjie.cn | ||
电子信箱 | baj@bangjie.cn |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 刘栩 | - |
联系地址 | 浙江省义乌市苏溪镇苏华街21号 | - |
电话 | 0579-85920903 | - |
传真 | 0579-85922004 | - |
电子信箱 | xliu@bangjie.cn | - |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《证券时报》、《证券日报》 |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
统一社会信用代码 | 91330000609786138W |
公司上市以来主营业务的变化情况(如有) | 无变更 |
历次控股股东的变更情况(如有) | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 上海市南京东路61号4楼 |
签字会计师姓名 | 张冀申、丁陈隆 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |
营业收入(元) | 608,449,735.80 | 613,630,932.43 | -0.84% | 625,631,302.42 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 72,872,201.82 | 55,615,113.18 | 31.03% | 61,663,584.17 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 54,027,132.60 | 36,387,629.65 | 48.48% | 50,970,709.88 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 111,064,537.84 | 69,679,749.01 | 59.39% | 122,137,485.74 |
基本每股收益(元/股) | 0.16 | 0.12 | 33.33% | 0.13 |
稀释每股收益(元/股) | 0.16 | 0.12 | 33.33% | 0.13 |
加权平均净资产收益率 | 8.38% | 7.07% | 1.31% | 8.53% |
2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 | |
总资产(元) | 1,291,490,920.75 | 1,088,029,200.18 | 18.70% | 1,019,266,372.73 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 916,612,219.48 | 814,453,542.54 | 12.54% | 758,833,594.70 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
八、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 158,725,698.86 | 168,009,347.94 | 170,503,138.08 | 111,211,550.92 |
归属于上市公司股东的净利润 | 12,102,891.03 | 16,214,859.17 | 33,143,638.48 | 11,410,813.14 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 11,461,317.26 | 14,040,353.60 | 29,096,007.90 | -570,546.16 |
经营活动产生的现金流量净额 | -14,027,537.32 | 29,670,086.50 | 11,204,998.85 | 84,216,989.81 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -201,960.90 | -319,311.09 | 1,181,253.00 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 7,704,847.68 | 6,811,774.70 | 8,785,828.77 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 3,460.78 | |||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -4,158,274.67 | 876,523.22 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 456,570.99 | 605,378.36 | 1,681,176.59 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 16,521,605.05 | 13,046,332.68 | 914,201.15 | 主要是本期权益法核算的被投资单位当期非经常性损益对本公司的影响,以及公司处置长期股权投资产生的收益。 |
减:所得税影响额 | 1,477,718.93 | 1,795,739.46 | 1,869,350.42 | |
少数股东权益影响额(税后) | 935.66 | 234.80 | ||
合计 | 18,845,069.22 | 19,227,483.53 | 10,692,874.29 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
?适用 □不适用权益法核算的被投资单位棒杰小贷当期非经常性损益对本公司的影响。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司于报告期内引入了战略股东,同时为积极响应国家“双碳”战略发展目标,公司充分发挥战略股东光伏产业丰富的经验,把握光伏产业增长的市场机遇,投资设立全资子公司棒杰新能源,布局光伏产业,践行“双碳”战略,从而形成“无缝服装+光伏”双主业的业务结构,推动公司主营业务向光伏产业的战略转型升级,实现公司多元化、高质量、绿色化发展。
(一)纺织服装行业
在2022年全球加息的背景下,全球纺织品服装供应收缩和经济通胀显著冲击全球供应链,我国外贸面临需求下降、订单转移等多重压力。报告期内,我国纺织品服装累计出口额为3,233.5亿美元,同比增长2.5%,其中纺织品累计出口额为1,479.5亿美元,同比增长2%;服装累计出口额为1,754亿美元,同比增长3%,体现了我国纺织品服装产业链的完整性、灵活性和强韧性。
在2022年复杂的地缘政治背景下,中国纺织品服装出口格局发生了一定变化。我国欧美、日本纺织品服装出口额同比分别减少5.4%、1.1%和0.2%,而同期对“一带一路”沿线市场和RCEP贸易伙伴国出口额增速则分别达到11.3%和
9.7%。在国际贸易摩擦加剧、供应链“去中国化”的多重影响下以及东南亚国家纺织势力的不断崛起,使得我国纺织品服装业在2023年面临着复杂的外部环境。
但与此同时,随着国内优化防疫措施,生产生活秩序有序恢复,“稳增长”系列政策持续显效发力,国际往来逐步恢复正常,稳步向好的宏观基本面、不断释放的内需潜力和稳定有利的政策环境,都将为我国纺织行业提供强有力的支撑。
公司所属的无缝服装行业是纺织服装行业下的一个细分行业,较其他传统纺织服装企业自动化程度更高、产品附加值更高。无缝服装产品以其贴体舒适性、功能性、时尚性等特点获得众多消费者的青睐,全球范围内无缝服装的消费需求增长推动无缝服装行业快速发展。经过多年快速发展,我国无缝服装行业面临着生产成本不断提升、国内外市场竞争愈加激烈、国际市场需求回升乏力、创新能力不足等问题,国内外市场环境变化对我国无缝服装行业及企业在研发设计、生产制造、管理运营模式等方面提出了更高要求。受国际市场需求减弱、中美关系不确定性及国际产能转移等因素影响,近年来我国无缝服装产业传统优势有所弱化,面临着转型升级的压力。
未来公司将积极应对国际贸易局势波动、市场竞争加剧和汇率变动等各种不利因素,加强研发投入,增加产品附加值,稳步推进工厂智能化和信息化建设,提高运营效率,严控经营风险,积极拓展销售渠道,不断探索适合公司的业务模式,充分发挥产品开发、高效生产等方面的快速反应能力,保障公司主营业务进一步发展。
(二)光伏行业
在全球气候变暖及化石能源日益枯竭的大背景下,可再生能源开发利用日益受到国际社会的重视,大力发展可再生能源已成为世界各国的共识。在全球“双碳”目标下,光伏产业受到世界各国政策的大力扶持,为了实现“碳达峰,碳中和”的双碳目标,国家推出多项政策促进能源改革,推动可再生能源发展。在各种可再生能源中,太阳能以其成本低廉、清洁环保、用之不竭等显著优势,已成为发展最快的可再生能源。近年来,在政策和技术双重驱动下,光伏产业成长迅速,产品更新换代速度不断加快,度电成本不断下降,光伏发电逐渐进入平价上网时代。光伏发电以其低碳、低成本、广泛性等诸多优势,成为替代传统化石能源的主力军。
光伏发电作为现阶段最具有广泛、低成本、安全可靠三大优势的可再生能源,得到了全球各国的认可和重视,我国已将光伏产业列为国家战略性新兴产业之一,在产业政策引导和市场需求驱动的双重作用下,全国光伏产业实现了快速发展,已经成为我国可参与国际竞争并取得领先优势的产业。据国家能源局数据统计,2022年我国光伏新增装机容量达到 87.41GW,同比增加 59.27%,创历史新高。据中国光伏行业协会统计,2022 年全球光伏新增装机量230GW,同比增
长35.3%,预计2023年全球光伏新增装机量280-330GW。在全球多国“碳中和”、清洁能源转型及绿色复苏目标的推动下,预计 2022年至2027年全球光伏年均新增装机量将达到 300GW。公司所属的光伏电池行业属于光伏产业链的核心环节,光伏电池片作为光伏发电的核心部件,决定着光电转换效率,影响下游度电成本。公司主要是通过向上游采购硅片并加工制成光伏电池片,从而销售给下游组件企业。由组件企业对光伏电池片进行拼接、封装制成光伏电池组件,供终端客户使用。2022年度,光伏行业总体快速发展,电池需求随之旺盛。电池环节同时受产能短缺及技术变革的影响,预计未来盈利能力将保持一个较高水平。
二、报告期内公司从事的主要业务
(一)无缝服装业务
报告期内,公司无缝服装业务仍为核心业务,主要产品未发生重大变化。公司下属棒杰针织等子公司从事无缝服装的设计、研发、生产和营销,主要产品是无缝服装,产品种类丰富、结构完善,包括内衣系列产品、套装系列产品、休闲服饰产品、运动服饰产品等多个系列产品。无缝服装产品具有舒适自然、时尚、无束缚感等优点,主要应用于基础内衣、运动户外装(如沙滩装、专用运动装、户外旅游装等)、休闲装(如家庭装、睡衣等)、时装(如青春装、城市装等)等领域。从产业链方面来看,公司处于纺织服装产业链中下游,主要以ODM/OEM的模式为全球客户提供无缝服装的开发设计和生产制造服务。经过多年积累和发展,公司已经建立起从研发设计、样品确认到生产、销售一条完整成熟的生产营销系统。报告期内,经营模式未发生重大变化:
1、研发模式
公司研发部门主要负责无缝服装产品与技术研发、生产工艺准备与指导等工作。公司注重自主研发相关工作的同时,保持与国内相关科研院校、专家进行合作交流,加强新工艺、新产品的开发,不断提升产品附加值和市场竞争力。
2、采购模式
公司已经与行业内知名企业建立较为密切和稳定的合作关系,并建立了较为完善的供应商考核体系。公司采购部门根据产品设计和生产工艺等要求统一采购原辅材料,根据考核结果择优选择供应商进行采购,同时基于控制采购价格与维持合理库存两大目标确定采购量。
3、生产模式
公司无缝服装产品以依靠自有厂房、设备、工人和技术自行组织生产为主,采用“以销定产”的生产模式。生产部门接到营销部门下达的订单后,按照订单需求及时排期组织生产、检验并交货。公司积极推进智能化和信息化生产建设,保障产品从打样、织造、后整理、缝制到包装、入库等环节高效有序地开展,并由品质管理人员和跟单人员及时跟踪反馈,保障产品质量、交期,不断提高公司的综合生产能力。
4、销售模式
公司产品销售模式主要分内销和外销,其中内销包括直接销售给采购商、品牌商等国内客户和通过外贸商销售给国外客户,外销主要承接国外品牌商、零售商及采购商等客户的外贸订单。
(二)光伏业务
2022年11月22日,公司第五届董事会第十九次会议,审议通过了《关于投资设立全资子公司的议案》。公司借助战略股东光伏产业领域的丰富经验,把握光伏产业增长的市场机遇,投资设立全资子公司棒杰新能源,布局光伏产业,从而形成“无缝服装+光伏”双主业的业务结构,实现公司主营业务向光伏产业的战略转型升级,形成新的利润增长点。
为进一步推进公司光伏业务落地,2022年12月8日,公司第五届董事会第二十次会议通过了《关于与扬州经济技术开发区签订高效光伏电池项目投资协议并成立项目公司的议案》,公司与扬州经济技术开发区管委会签署《高效光伏电池项目投资协议》,投资建设年产10GW高效光伏电池片项目。为推进本项目实施,公司全资子公司棒杰新能源已在扬
州市投资设立公司全资二级子公司作为本项目具体实施主体推进项目进展。截至本报告披露日,上述项目正在有序建设中。公司已经根据未来生产经营计划建立了完备的运营团队,并逐步建立健全的生产管理体系,采购、销售等制度,力争早日实现投产达效。
三、核心竞争力分析
(一)无缝服装业务
公司专注从事无缝服装产品生产经营多年,与众多国际知名品牌客户及大型零售商、采购商保持着长期稳定的合作关系,公司无缝服装业务核心竞争力主要表现在以下方面:
1、技术及资质优势
公司坚持与浙江理工大学等机构实行产、学、研合作,积极开展自主创新活动,持续进行研发投入,不断提高产品附加值和竞争力。截至本报告期末,公司及子公司拥有有效专利20件。公司为浙江省高新技术企业,以扎实及先进的技术工艺水平积极参与了《一次成型束身无缝内衣号型》、《针织瑜伽服》等行业标准的制定。公司通过了ISO9001:
2015质量管理体系及ISO14001:2015环境管理体系认证,通过了美国WRAP认证、欧洲BSCI认证、欧盟Oeko-TexStandard 100认证等资质认证,取得了进入欧美市场的通行证,实现了质量控制与管理的国际化、标准化和规范化;还通过了GRS-全球回收标准认证、SVCOC-可持续的粘胶纤维产销监管链认证等可持续发展体系认证,追求经济、社会、环境效益的统一,为公司保持与国内外优质客户的长期合作打下了基础。
2、生产规模和能力优势
截至报告期末,公司拥有圣东尼一次成型无缝针织机471台、各类缝纫设备800余台和占地面积1235平方米的省级高新技术企业研究开发中心,形成了从产品前道打样、缝制一体化的产品开发体系,借助国际先进的CAD辅助设计系统,能满足订单在交货期等方面的特殊要求。同时,公司培养了一支具有丰富经验和专业技能的技术团队,加大专业人才引进力度,使公司新产品设计、开发始终能够保持在市场的前列。公司顺应产业变革发展趋势,坚持工业化和信息化融合相关工作,积极实现设备和技术转型升级。公司通过引入ETS智能吊挂系统等,保证生产质量的同时提升生产效率,进一步提升了公司智能化生产水平。
3、营销渠道优势
经过多年的销售渠道运营,公司与PINK(美国专业服装零售连锁)、Walmart(美国专业零售连锁)、Target(美国专业服装零售连锁)、Adidas(欧洲著名运动品牌)、PUMA(欧洲著名运动品牌)、C&A(欧洲著名服装零售连锁)、LIDL(欧洲大型连锁超市)、KIK(欧洲专业服装零售连锁)、H&M(欧洲专业服装零售连锁)、M&S(欧洲跨国零售连锁)、爱慕(中国高端内衣品牌)、全棉时代(中国新锐内衣居家品牌)等国内外知名品牌和国内外大型零售商、采购商建立了长期、良好的合作关系,拥有众多优质客户资源。公司在巩固与原有客户合作关系的基础上,通过市场调研分析、参加国内外专业展会等方式不断寻找和开发新的优质客户,力争取得更好业绩。
4、信息化管理优势
公司专注无缝服装行业近二十年间,在工厂生产、内部管控等方面建立了一套规范化、科学化的管理体系。公司充分运用MIS系统、OA办公协同系统、NC-ERP管理系统等进行信息化管理,理顺业务各节点流程,协调采购、生产、销售各环节资源调配,加快相关信息传递和反馈速度。报告期内,公司积极加强工厂信息化建设相关工作,结合自身生产流程和工艺特点,有效推进ETS智能吊挂系统、GST标准工时系统等系统建设,助力公司控制生产成本,减少资源浪费,提高生产效率,提高公司应对市场变化的快速反应能力,提升企业智能制造和信息化水平。
(二)光伏业务
1、丰富的产业背景
公司在报告期内完成了引进战略股东的工作,引进的战略股东在硅料、硅片、光伏电池片、光伏电池组件等光伏产业核心环节均具备丰富的产业背景。同时,公司已经组建完成从项目工程建设、运营、技术、工艺、销售、管理等完备的团队,团队大部分人员具备10年以上的光伏从业经验,目前公司已经具备了向光伏产业转型的团队基础。未来公司将建立长期的人才培养机制,加强人才梯队的建设,不断提升企业自主创新能力。
2、管理优势
公司管理层拥有丰富的行业经验和管理经验,同时也具备强大的执行力和敏锐的市场反应力,使公司能够更好地应对光伏市场变化,在复杂、激烈的竞争中保持较高的运营效率。
未来公司将全力以赴向光伏产业战略转型,建立具备竞争优势的成本管控体系、生产能力优势、销售渠道优势及品牌优势,加强对市场波动等不可抗力风险的分析预判,充分发挥自身核心竞争力,加大产业链战略合作伙伴的开发力度,降低不可抗力风险带来的不利影响。
四、主营业务分析
1、概述
2022年,面对严峻复杂的国内外形势,在我国积极有效的防控措施和稳经济、稳出口政策的鼓励与带动下,我国服装企业快速反应,稳步推进复工复产复市,整个行业基本保持了稳定的发展态势。报告期内,在董事会的指导下,公司经营管理层带领全体员工通过加强研发创新以及进行智能化工厂建设,保障产品质量和交期,同时紧抓国内防控形势好转带来的机遇,巩固与现有优质客户合作,争取更多订单,保障公司主营业务稳定发展。此外,公司借助战略股东光伏产业领域的丰富经验,把握光伏产业增长的市场机遇,布局光伏产业,从而形成“无缝服装+光伏”双主业的业务结构,实现公司主营业务向光伏产业的战略转型升级,形成新的利润增长点。
报告期内,公司实现营业收入60,844.97万元,较上年同期减少0.84%,营业成本45,257.07万元,较上年同期减少3.05%,实现营业利润8,682.74万元,较上年同期增长35.02%,实现归属于上市公司股东的净利润7,287.22万元,较上年同期增长31.03%,研发投入1,752.60万元,较上年同期减少10.77%,经营活动现金净流量11,106.45万元,较上年同期增长59.39%。
报告期内,公司主要完成以下工作:
1、为顺应全球经济贸易发展形势,实施全球化发展战略,完善国际化布局,公司于2021年在越南兴安省投资设立了全资三级子公司棒杰针织(越南)有限公司,建设年产500万件无缝服装生产项目。根据越南棒杰的项目建设情况及经营需要,公司于报告期内向其进行了增资。截至本报告披露日,棒杰针织(越南)已经实现投产。上述项目投产后将有助于提升公司对海外客户的交付能力,降低国际贸易形势不确定性等因素对公司的影响,同时有助于扩大主营业务收入规模,提高盈利能力。
2、深化合作力度,巩固营销渠道。报告期内,加深与优质客户的合作力度,为客户提供新产品研发、物流运输到店、快反柔性等多元化、高品质服务,争取更多订单。同时通过市场调研、参加国内外专业展会等多种渠道不断开发新市场和潜在客户,努力应对市场快速变化、中美关系不确定性等带来的挑战和不利影响。
3、加强研发投入。公司重视自主研发工作及与高校的产、学、研合作,根据市场需求及时开发中高端及差异化产品,提升产品品质和客户体验。
4、公司顺应生产发展趋势和政策导向,在注重生产规模化、标准化的同时,重视生产信息化、智能化。报告期内,公司积极推进复工复产,保障订单出货。公司持续推进并优化相关信息系统建设,加强生产集中管控,控制生产成本,减少资源浪费,提高生产效率,提高公司应对市场变化的快速反应能力,提升企业智能制造和信息化水平,为公司主营业务发展打下坚实基础。
5、加强集团化管理,完善法人治理结构。公司全面贯彻落实各项内部控制制度,积极进行合规性建设,规范三会运作机制,强化内部信息传递机制和外部信息披露机制,进一步明确公司及子公司之间的定位和权责关系,提升公司集团化职能管理水平。
6、加强人才队伍建设,提升企业凝聚力。公司持续引进技术型人才、管理型人才等专业人才,建立各级人才梯队,加强后备人才队伍建设。公司重视企业文化建设工作,报告期内组织开展了包括但不限于员工培训、员工集体生日会、员工岗位技能竞赛等一系列企业文化活动,丰富了员工的业余文化生活,凝聚了企业发展力量。
7、报告期内,公司为实现上市公司战略转型和升级,引入战略投资者,优化公司股权结构及资产结构,提升公司核心竞争力,有效提升公司经营业绩。公司控股股东陶建伟及其一致行动人向战略投资者转让部分公司股份,同时,公司将与主营业务无关的非核心资产出售给公司控股股东陶建伟及其一致行动人。通过本次股份转让和资产出售,公司在降低自身经营风险的同时,引入看好公司发展前景的战略投资者,改善公司股权结构,优化公司资产结构,提升可持续发展能力,共同为股东创造价值。
8、报告期内,公司借助战略股东光伏产业领域的丰富经验,把握光伏产业增长的市场机遇,投资设立全资子公司棒杰新能源,布局光伏产业,从而形成“无缝服装+光伏”双主业的业务结构,实现公司主营业务向光伏产业的战略转型升级,形成新的利润增长点。同时,为进一步推进公司光伏业务落地,公司与扬州经济技术开发区管委会签署《高效光伏电池项目投资协议》,投资建设年产10GW高效光伏电池片项目。
2023年度,公司将不断加强战略规划、提升品牌价值,完善内控建设、严控经营风险、储备技术人才,增强企业核心竞争力,保持企业发展后劲,巩固在无缝服装行业的领军企业地位。同时,公司将全力以赴向光伏产业战略转型,建立具备竞争优势的成本管控体系、生产能力优势、销售渠道优势及品牌优势,加强对市场波动等不可抗力风险的分析预判,充分发挥自身核心竞争力,加大产业链战略合作伙伴的开发力度,降低不可抗力风险带来的不利影响。
2、收入与成本
(1) 营业收入构成
单位:元
2022年 | 2021年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 608,449,735.80 | 100% | 613,630,932.43 | 100% | -0.84% |
分行业 | |||||
工业 | 488,400,893.92 | 80.27% | 511,414,604.59 | 83.35% | -4.50% |
贸易 | 100,803,301.16 | 16.57% | 77,582,083.09 | 12.64% | 29.93% |
服务业 | 6,181,298.82 | 1.02% | 6,349,576.30 | 1.03% | -2.65% |
工业(其他) | 13,064,241.90 | 2.14% | 18,284,668.45 | 2.98% | -28.55% |
分产品 | |||||
无缝服装 | 589,204,195.08 | 96.84% | 588,996,687.68 | 95.99% | 0.04% |
物业及咨询服务 | 6,181,298.82 | 1.02% | 6,349,576.30 | 1.03% | -2.65% |
其他业务 | 13,064,241.90 | 2.14% | 18,284,668.45 | 2.98% | -28.55% |
分地区 | |||||
外销 | 532,918,858.77 | 87.59% | 536,300,057.30 | 87.40% | -0.63% |
内销 | 75,530,877.03 | 12.41% | 77,330,875.13 | 12.60% | -2.33% |
分销售模式 | |||||
分销销售 | 608,449,735.80 | 100.00% | 610,652,835.53 | 99.51% | -0.36% |
线上销售 | 0.00 | 2,978,096.90 | 0.49% | -100.00% |
(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
?适用 □不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
工业 | 488,400,893.92 | 358,716,536.82 | 26.55% | -4.50% | -8.04% | 2.82% |
贸易 | 100,803,301.16 | 84,804,879.90 | 15.87% | 29.93% | 26.54% | 2.25% |
分产品 | ||||||
无缝服装 | 589,204,195.08 | 443,521,416.72 | 24.73% | 0.04% | -2.97% | 2.34% |
分地区 | ||||||
外销 | 532,918,858.77 | 402,880,120.66 | 24.40% | -0.63% | -1.99% | 1.05% |
内销 | 56,285,336.31 | 40,641,296.06 | 27.79% | 6.81% | -11.70% | 15.13% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
公司是否有实体门店销售终端
□是 ?否
上市公司新增门店情况
□是 ?否
公司是否披露前五大加盟店铺情况
□是 ?否
(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
无缝服装 | 销售量 | 万件 | 3,350.59 | 3,692.86 | -9.27% |
生产量 | 万件 | 3,308.60 | 3,700.16 | -10.58% | |
库存量 | 万件 | 203 | 244.99 | -17.14% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用 ?不适用
(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
(5) 营业成本构成
行业和产品分类
单位:元
行业分类 | 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本 比重 | 金额 | 占营业成本 比重 | |||
工业 | 主营业务成本 | 358,716,536.82 | 79.26% | 390,076,098.05 | 83.56% | -8.04% |
贸易 | 主营业务成本 | 84,804,879.90 | 18.74% | 67,016,476.68 | 14.36% | 26.54% |
服务业 | 物业成本 | 3,946,487.97 | 0.87% | 3,789,677.80 | 0.81% | 4.14% |
工业(其他) | 其他业务成本 | 5,102,834.57 | 1.13% | 5,926,452.72 | 1.27% | -13.90% |
单位:元
产品分类 | 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
无缝服装 | 直接材料 | 209,446,566.55 | 46.28% | 230,803,166.26 | 49.44% | -9.25% |
物业 | 材料、人工 | 3,313,105.26 | 0.73% | 3,102,258.31 | 0.66% | 6.80% |
(6) 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否与上期相比,增加4家减少3家。分别新成立为控股全资子公司苏州棒杰企业管理有限公司、棒杰新能源科技有限
公司(注册资本5亿元)、全资二级子公司义乌市硕杰商贸有限公司、扬州棒杰新能源科技有限公司;出售浙江棒杰医疗科技有限公司、棒杰医疗投资管理有限公司;注销义乌棒杰置业有限公司。
(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
(8) 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 427,890,887.52 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 70.32% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户1 | 136,303,245.76 | 22.40% |
2 | 客户2 | 124,015,004.79 | 20.38% |
3 | 客户3 | 70,035,335.13 | 11.51% |
4 | 客户4 | 49,594,199.61 | 8.15% |
5 | 客户5 | 47,943,102.23 | 7.88% |
合计 | -- | 427,890,887.52 | 70.32% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 94,083,670.99 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 28.19% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商1 | 23,967,220.52 | 7.18% |
2 | 供应商2 | 21,967,959.78 | 6.58% |
3 | 供应商3 | 17,019,313.85 | 5.10% |
4 | 供应商4 | 16,980,955.48 | 5.09% |
5 | 供应商5 | 14,148,221.36 | 4.24% |
合计 | -- | 94,083,670.99 | 28.19% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位:元
2022年 | 2021年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 22,035,890.28 | 19,948,565.97 | 10.46% | |
管理费用 | 58,511,301.09 | 52,205,850.13 | 12.08% | |
财务费用 | -14,121,555.89 | 3,821,509.46 | -469.53% | 主要是本期汇兑收益较上期增加 |
研发费用 | 17,525,974.10 | 19,640,261.43 | -10.77% |
4、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息
(1) 产能情况
公司自有产能状况
本报告期 | 上年同期 | |
总产能 | 4243.82万件 | 3,977.08 万件 |
产能利用率 | 77.96% | 93.04% |
产能利用率同比变动超过10%?是 □否山西工厂项目正在建设中,越南工厂于2022年7月投入试生产。是否存在境外产能?是 □否
境内 | 境外 | |
产能的占比 | 93.90% | 6.10% |
产能利用率 | 80.84% | 33.64% |
(2) 销售模式及渠道情况
产品的销售渠道及实际运营方式公司服装产品主要销售模式分为外销和内销,其中外销主要承接国外大型零售商、采购商和品牌商等客户的外贸订单;内销主要是直接销售给采购商和品牌商等国内客户和通过外贸商销售给国外客户。公司通过展销会、互联网等多种方式获取客户,主要根据客户订单要求安排生产,向其直接销售产品并收款。 公司外销主要以ODM制造为主,对外销产品采用以销定产的模式进行生产、销售,具体为:公司和客户签订合同后,采用订单管理的方法,待产品完工后,根据合同的约定向其销售产品并按照约定付款方式收款。 公司内销包括销售给国内客户和通过外贸商销售至国外。①直接销售给国内客户:公司销售给境内客户的产品覆盖OBM、ODM 及OEM三种模式。其中OBM产品以自主品牌“法维诗”和“丸美”牌内衣产品为主,OBM产品均通过经销商实现销售;OBM及ODM是本公司销售给国内客户的主要模式,此外,公司还为国内知名的内衣品牌如百分百、全棉时代等进行少量的OEM贴牌生产。②通过外贸商销售至国外:公司将产品出售给外国公司在国内的外贸商(代理商),合同直接与外贸商签订并负责运输产品至外贸商在国内指定的仓库,由外贸商办理相关的报关手续,发票直接开给国内的外贸商。产品最终将出口至国外,产品的最终消费地也在国外。
单位:元
销售渠道 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减(%) | 营业成本比上年同期增减(%) | 毛利率比上年同期增减(%) |
线上销售 | -100.00% | -100.00% | ||||
分销销售 | 608,449,735.80 | 452,570,739.26 | 25.62% | -0.36% | -2.56% | 1.68% |
(3) 加盟、分销
加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%?是 □否公司分销商有58家。公司商品销售业务属于在某一时点履行的履约义务,内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。
前五大分销商
序号 | 加盟商名称 | 开始合作时间 | 是否为关联方 | 销售总额(元) |
1 | 客户1 | 2014年02月01日 | 否 | 136,303,245.76 |
2 | 客户2 | 2012年07月01日 | 否 | 124,015,004.79 |
3 | 客户3 | 2017年04月01日 | 否 | 70,035,335.13 |
4 | 客户4 | 2009年11月01日 | 否 | 49,594,199.61 |
5 | 客户5 | 2009年03月01日 | 否 | 47,943,102.23 |
合计 | -- | -- | -- | 427,890,887.52 |
(4) 线上销售
线上销售实现销售收入占比超过30%
□是 ?否
是否自建销售平台
□是 ?否
是否与第三方销售平台合作
□是 ?否
公司开设或关闭线上销售渠道
□适用 ?不适用
说明对公司当期及未来发展的影响
(5) 代运营模式
是否涉及代运营模式
□是 ?否
(6) 存货情况
存货情况
主要产品 | 存货周转天数 | 存货数量 | 存货库龄 | 存货余额同比增减情况 | 原因 |
纺织服装 | 63 | 2,114,916 | 1年以内占比90.26%,1年以上占比9.74% | -31.91% | 期末余额较年初减少,主要是下季度订单量有所下降。 |
(7) 品牌建设情况
公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品
□是 ?否
涉及商标权属纠纷等情况
□适用 ?不适用
(8) 其他
公司是否从事服装设计相关业务
□是 ?否
公司是否举办订货会
□是 ?否
5、研发投入
?适用 □不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
抗紫外弹力透气针织面料 | 利用细旦尼龙纤维的轻、薄、透、软等特性,研究开发高端、抗紫外线、防晒等户外功能性服装 | 取得阶段性成果,已应用于生产线 | 结合人体生理学及人体工效学原理,利用针织物织造工艺技术设计出具有防紫外线性能、优良舒适性及外观性的针织物产品。 | 顺应国内外需求,提高市场占有率,提升产品竞争力 |
形状记忆性能检测和评价 | 针对人体体型研究不同结构的调整型内衣的塑身效果 | 取得阶段性成果,已应用于生产线 | 基于基础研究,结合人体生理学及人体工效学原理,利用针织物织造工艺技术设计出挺胸、收腰、收腹和直背效果明显的产品,并积极推广。 | 实现技术创新,提升产品竞争力 |
干湿热条件下尺寸变化率的测定 | 从不同角度考核产品尺寸的稳定性,可以满足不同产品的测试 | 取得阶段性成果,已应用于生产检测 | 利用本成果对产品进行在线检查与出厂检验,及时发现问题并 | 提升公司对产品检测能力,保证产品的质量水平,避免因产品 |
需求 | 给予解决。 | 质量造成的损失,以此降低生产成本 | ||
牛角瓜纤维针织内衣 | 满足纺织品市场对舒适化、功能化和美观化的需求 | 取得阶段性成果,已应用于生产线 | 牛角瓜的结构与性能,及牛角瓜纤维针织面料的服用性能、保暖性能的研究,最终达到牛角瓜纤维针织内衣产品开发。 | 能够满足市场需求,提高企业竞争能力 |
热敏变色针织服装 | 探索将热敏变色材料应用于纺织服装中 | 取得阶段性成果,已应用于生产线 | 利用针织物织造工艺技术设计出具有热敏变色功能、优良舒适性及外观性的针织物服装产品。 | 拓展产品类别,巩固市场地位,为公司创造一定收益 |
女性功能型无缝针织生理内裤 | 采用无缝针织技术,设计出保暖升温、促进皮肤血液循环、抗菌透气、减少侧后漏、舒适贴体的女性功能型无缝针织生理内裤,并设计开发女性功能型无缝针织生理内裤产品。 | 取得阶段性成果,已应用于生产线 | 在掌握无缝针织物织造原理的基础上,结合相关测试结果并根据人体工效学,女性体型结构特点,并直接与裆片底层面料合并成为一件完整的成品,设计开发具有保暖、抗菌、干爽、防侧后漏、穿着舒适效果的女性功能型无缝针织生理内裤产品。 | 满足不同客户的特别需求,延伸公司产品线,提高公司产品竞争力 |
负离子纤维无缝针织物 | 可以确定抗菌释放负离子生产工艺及主要技术指标,并推广该产品的生产工艺控制技术。 | 开发阶段即将完成 | 结合人体生理学及人体工效学原理,利用针织物织造工艺技术设计出具有负离子功能、优良舒适性及外观性的针织物服装产品。 | 为公司创造更高收益,实现对产品的技术创新 |
火山岩纤维无缝针织物 | 新产品结合无缝针织技术,使无缝针织物兼具保暖远红外等多种功能。通过该项目的实施,可以确定保暖远红外生产工艺及主要技术指标。 | 开发阶段即将完成 | 通过火山岩纺织品生理效应试验、对细胞或小鼠做生理效应试验等,生产出针对穿着舒适性、功能性及消费者的审美要求,设计服装结构和款式结构,进行产品开发。 | 能够满足市场需求,提高企业竞争能力,升级公司无缝针织产品的技术及完善产品结构 |
低风阻运动用无缝针织物 | 通过对人体在径赛时的动态分析、热湿性能试验、风洞风阻实验,找到了材料、结构、组织相互之间的关系。 | 积极推进中 | 通过径赛运动服在材料、组织、结构的分析研究,研发了一种女子径赛功能运动背心。它可以有效降低运动员快速移动时的空气阻力与湿热阻力,人体干爽,弹性好,运动舒适,提高了竞赛成绩。 | 顺应市场需求,提升公司产品性能,增强公司市场竞争力 |
公司研发人员情况
2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 138 | 127 | 8.66% |
研发人员数量占比 | 8.42% | 8.54% | -0.12% |
研发人员学历结构 | |||
本科 | 29 | 36 | -19.44% |
硕士 | 0 | 0 | 0.00% |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 54 | 47 | 14.89% |
30~40岁 | 59 | 80 | -26.25% |
40岁以上 | 25 |
公司研发投入情况
2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
研发投入金额(元) | 17,525,974.10 | 19,640,261.43 | -10.77% |
研发投入占营业收入比例 | 2.88% | 3.20% | -0.32% |
研发投入资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
6、现金流
单位:元
项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 713,952,538.08 | 730,252,459.99 | -2.23% |
经营活动现金流出小计 | 602,888,000.24 | 660,572,710.98 | -8.73% |
经营活动产生的现金流量净额 | 111,064,537.84 | 69,679,749.01 | 59.39% |
投资活动现金流入小计 | 331,823,729.78 | 24,065,397.47 | 1,278.84% |
投资活动现金流出小计 | 82,158,333.84 | 55,671,462.50 | 47.58% |
投资活动产生的现金流量净额 | 249,665,395.94 | -31,606,065.03 | 889.93% |
筹资活动现金流入小计 | 113,550,492.30 | 73,000,000.00 | 55.55% |
筹资活动现金流出小计 | 93,937,740.42 | 63,972,398.54 | 46.84% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 19,612,751.88 | 9,027,601.46 | 117.25% |
现金及现金等价物净增加额 | 383,756,502.97 | 43,878,279.15 | 774.59% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
1、经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加4,138.48万元,主要是本期购买商品、接受劳务支付的现金较上期减少,引起经营活动产生的现金流量净额增加。
2、投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加28,127.15万元,主要是本期处置固定资产、无形资产以及处置子公司收到的现金净额增加,引起投资活动产生的现金流量净额增加。
3、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加1,058.52万元,主要是本期取得借款收到的现金较上期增加,引起筹资活动产生的现金流量净额增加。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 ?不适用
五、非主营业务分析
□适用 ?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2022年末 | 2022年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 573,621,329.18 | 44.42% | 198,301,200.85 | 18.23% | 26.19% | 主要是本期处置固定资产、无形资产以及处置子公司收到的现金净额增加。 |
应收账款 | 81,121,432.94 | 6.28% | 67,755,069.87 | 6.23% | 0.05% | |
存货 | 57,100,149.74 | 4.42% | 98,059,255.63 | 9.01% | -4.59% | |
投资性房地产 | 17,158,703.08 | 1.33% | 94,804,050.23 | 8.71% | -7.38% | |
长期股权投资 | 111,042,485.01 | 8.60% | 105,594,051.29 | 9.71% | -1.11% | |
固定资产 | 192,235,737.58 | 14.88% | 247,646,197.63 | 22.76% | -7.88% | |
在建工程 | 4,217,971.20 | 0.33% | 89,210,216.48 | 8.20% | -7.87% | |
使用权资产 | 22,712,463.41 | 1.76% | 13,183,087.30 | 1.21% | 0.55% | |
短期借款 | 100,101,388.89 | 7.75% | 70,079,452.05 | 6.44% | 1.31% | |
合同负债 | 2,067,290.56 | 0.16% | 2,024,945.04 | 0.19% | -0.03% | |
租赁负债 | 18,917,361.16 | 1.46% | 9,630,461.01 | 0.89% | 0.57% |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 500,000.00 | 43,000,000.00 | 500,000.00 | 43,000,000.00 | ||||
2.衍生金融资产 | 227,814.00 | -227,814.00 | 0.00 | |||||
4.其他权益工具投资 | 94,251,104.44 | 1,932,117.28 | -56,276,399.71 | 39,906,822.01 |
金融资产小计 | 94,978,918.44 | -227,814.00 | 1,932,117.28 | 43,000,000.00 | 500,000.00 | -56,276,399.71 | 82,906,822.01 | |
上述合计 | 94,978,918.44 | -227,814.00 | 1,932,117.28 | 43,000,000.00 | 500,000.00 | -56,276,399.71 | 82,906,822.01 | |
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容其他权益工具投资本期其他变动,主要是因为本期公司转让全资子公司棒杰医疗投资管理有限公司。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 9,269,635.59 | 承兑汇票保证金 |
投资性房地产 | 17,158,703.08 | 借款抵押 |
固定资产 | 59,877,521.71 | 借款抵押 |
无形资产 | 15,258,411.53 | 借款抵押 |
合计 | 101,564,271.91 |
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
2,464,019.57 | 26,520,510.88 | -90.71% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位:元
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
光伏项目 | 自建 | 是 | 光伏产业 | 433,530.38 | 433,530.38 | 自筹 | 0.02% | 无 | 2022年12月09日 | 详见公司刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的 |
《关于与扬州经济技术开发区签订高效光伏电池项目投资协议并成立项目公司的公告》(公告编号:2022-075)。 | ||||||||||||
合计 | -- | -- | -- | 433,530.38 | 433,530.38 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
(1) 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
(2) 衍生品投资情况
?适用 □不适用1) 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用
单位:万元
衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
远期外汇合约 | 9,385.14 | -393.05 | 0 | 6,557.05 | 9,385.14 | 0 | 0.00% |
合计 | 9,385.14 | -393.05 | 0 | 6,557.05 | 9,385.14 | 0 | 0.00% |
报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则,以及与上一报告期相比 | 否 |
是否发生重大变化的说明 | |
报告期实际损益情况的说明 | 无 |
套期保值效果的说明 | 无 |
衍生品投资资金来源 | 自有资金 |
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) | 远期结售汇操作可以减少汇率波动对公司的影响,使公司专注于生产经营,但同时远期结售汇操作也会存在一定风险: 1、汇率波动风险:在汇率行情走势与预期发生大幅偏离的情况下,公司锁定汇率成本后的成本支出可能超过不锁定时的成本支出,从而造成潜在损失。 2、客户或供应商货款收支风险:客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况,使货款无法跟预测的回款期及金额一致;或支付给供应商的货款后延等情况,均会影响公司现金流量情况,从而可能使实际发生的现金流与已操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配,从而导致公司损失。 3、法律风险:因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。 4、内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能会由于内部控制机制不完善而造成风险。 针对上述风险,公司采取的风险控制措施: 1、公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》,对公司外汇套期保值业务品种范围、审批权限、内部业务管理及操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定,能满足实际操作的需要,所制定的风险控制措施是切实有效的。 2、资金部负责统一管理公司外汇套期保值业务,所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,不得进行投机和套利交易,并严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作,有效地保证制度的执行。 3、公司严禁超过正常业务规模的外汇套期保值,并严格控制外汇资金金额和结售汇时间,确保外汇回款金额和时间与锁定的金额和时间相匹配。同时加强应收账款管理,避免出现应收账款逾期现象。 4、公司慎重选择从事外汇套期保值业务的交易对手,仅与经营稳定、资信良好的具有合法资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务。 |
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 根据外部金融机构的市场报价确定公允价值变动。 |
涉诉情况(如适用) | 无 |
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有) | 2021年01月12日 |
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司(包括纳入公司合并报表范围内的子公司)在保证正常生产经营的前提下开展外汇套期保值业务,有利于规避外汇市场风险,防范因汇率大幅波动给公司业绩造成不利的影响,有利于稳定利润水平。公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》,建立了外汇套期保值业务内部控制制度及风险控制措施。该事项决策程序符合相关法律法规和《公司章程》等规定,不存在损害公司及全体股东利益尤其是中小股东利益的情形。开展外汇套期保值业务存在汇率及利率波动风险和内部控制风险等风险, |
公司开展外汇套期保值业务应当严格遵循套期保值原则,不做投机性套利交易,并根据内部控制制度,监控业务流程,监督和跟踪交易情况,风险控制措施有效。因此,我们同意公司开展外汇套期保
值业务。
2) 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 ?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
?适用 □不适用
交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 交易价格(万元) | 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润(万元) | 出售对公司的影响 | 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 资产出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系(适用关联交易情形) | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
浙江长杰供应链管理有限公司 | 公司在建工程及对应的土地使用权 | 2022年06月30日 | 10,527 | 0 | -332.94 | -4.57% | 由双方根据资产评估机构出具的资产评估报告所确认的评 估值协商确定 | 是 | 同受最终实际控制人控制 | 否 | 否 | 是 | 2022年10月28日 | 详见公司于2022年12月28日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《关于出 |
售资产暨关联交易的公告》(公告编号:
2022-
)
2、出售重大股权情况
?适用 □不适用
交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格(万元) | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元) | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
浙江泰杰健康管理有限公司 | 棒杰医疗投资管理有限公司股权 | 2022年06月30日 | 6,993 | -159.72 | 2.96 | 0.04% | 由双方根据资产评估机构出具的资产评估报告所确认的评 估值协商确定 | 是 | 同受最终实际控制人控制 | 是 | 是 | 2022年10月28日 | 详见公司于2022年12月28日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《关于出售资 |
产暨关联交易的公告》(公告编号:2022-052) | |||||||||||||
浙江棒杰企业管理有限公司 | 浙江棒杰医疗科技有限公司股权 | 2022年06月30日 | 18,188 | -56.34 | 1,099.14 | 15.08% | 由双方根据资产评估机构出具的资产评估报告所确认的评 估值协商确定 | 是 | 同受最终实际控制人控制 | 是 | 是 | 2022年10月28日 | 详见公司于2022年12月28日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《关于出售资产暨关联交易的公告》(公告编号:2022-052) |
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
浙江姗娥针织有限公司 | 子公司 | 针织内衣、服装等生产、销售 | 50,000,000.0 | 68,985,237.80 | 38,923,444.27 | 23,571,925.39 | -12,376,628.93 | -12,376,746.10 |
浙江棒杰商贸有限 | 子公司 | 服装批发、货物 | 50,000,000.00 | 135,793,458.79 | 106,951,531.86 | 78,147,221.23 | 9,998,159.25 | 7,695,669.67 |
公司 | 进出口 | |||||||
浙江棒杰数码针织品有限公司 | 子公司 | 针织内衣、服装等生产、销售 | 50,000,000.00 | 755,812,897.91 | 569,892,272.79 | 506,218,296.60 | 87,226,589.69 | 76,432,898.39 |
棒杰针织(越南)有限公司 | 子公司 | 针织服装和非针织服装生产 | $6,000,000.00 | 64,147,720.12 | 38,086,852.71 | 6,456,114.73 | -7,139,836.91 | -7,139,836.91 |
义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 | 参股公司 | 办理各项小额贷款、办理小企业发展、管理、财务等咨询业务 | 244,965,000.00 | 330,197,123.69 | 301,245,272.21 | 23,106,489.76 | 34,494,566.57 | 32,816,176.37 |
棒杰新能源科技有限公司 | 子公司 | 光伏设备及元器件制造、销售,新能源原动设备制造、销售,电子元器件制造、销售,电池销售 | 500,000,000.00 | 386,699,672.24 | 373,009,937.75 | 0.00 | -690,062.25 | -690,062.25 |
扬州棒杰新能源科技有限公司 | 子公司 | 光伏设备及元器件制造、销售,新能源原动设备制造、销售,电子元器件制造、销售,电池销售 | 500,000,000.00 | 26,783,530.38 | 19,551,560.47 | 0.00 | -448,439.53 | -448,439.53 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
义乌市硕杰商贸有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
苏州棒杰企业管理有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
棒杰新能源科技有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
扬州棒杰新能源科技有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
棒杰医疗投资管理有限公司 | 出售 | 无重大影响 |
浙江棒杰医疗科技有限公司 | 出售 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明浙江姗娥针织有限公司,前身系义乌市姗娥针织有限公司,注册资本5,000万元,系公司全资子公司。姗娥针织经营范围为针织内衣、服装、纺织面料、机织纯化纤面料、服装辅料、领带、纱线生产、销售;货物进出口、技术进出口。
2022年度,姗娥针织实现营业收入、营业利润、净利润分别为23,571,925.39元、-12,376,628.93元、-12,376,746.10元,期末总资产为68,985,237.80元。浙江棒杰商贸有限公司,前身系浙江棒杰资产管理有限公司,注册资本5,000万元,系公司全资子公司。棒杰商贸经营范围为服装批发;货物进出口、技术进出口;资产管理服务(不含国有资产等国家专项规定的资产)、投资管理服务、商务信息咨询服务(以上经营范围未经金融等行业监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业务)、企业管理咨询服务。2022年度,棒杰商贸实现营业收入、营业利润、净利润分别为78,147,221.23元、9,998,159.25元、7,695,669.67元,期末总资产为135,793,458.79元。浙江棒杰数码针织品有限公司注册资本5,000万元,系公司全资子公司。棒杰针织经营范围为机织纯化纤面料织造;生产、销售:针织内衣、服装、包覆纱、领带;生产、销售:第一类、第二类医疗器械;国际贸易、国内贸易。2022年度,棒杰针织实现营业收入、营业利润、净利润分别为506,218,296.60元、87,226,589.69元、76,432,898.39元,期末总资产为755,812,897.91元。义乌市棒杰小额贷款股份有限公司注册资本24,496.50万元,公司持有其36.74%的股权,为公司的参股公司。棒杰小贷经营范围为在义乌市范围内办理各项小额贷款、办理小企业发展、管理、财务等咨询业务;地方金融监管部门允许的资产转让业务和开展一定比例的权益类投资业务、办理商业承兑(不包括票据贴现业务)(以上经营范围未经金融等行业监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业务)。2022年度,棒杰小贷实现营业收入、营业利润、净利润分别为23,106,489.76元、34,494,566.57元、32,816,176.37元,期末总资产为330,197,123.69元。棒杰针织(越南)有限公司注册资本138,772,000,000越南盾(相当于6,000,000美金),棒杰针织(越南)经营范围为针织服装和非针织服装生产。系公司全资子公司。2022年度,棒杰针织(越南)实现营业收入、营业利润、净利润分别为6,456,114.73元、-7,139,836.91元、-7,139,836.91元,期末总资产为64,147,720.12元。棒杰新能源科技有限公司注册资本5亿元,系公司全资子公司,棒杰新能源经营范围为光伏设备及元器件制造、销售,新能源原动设备制造、销售,电子元器件制造、销售,电池销售等。2022年度,棒杰新能源未实现营业收入,营业利润、净利润均为-690,062.25元。扬州棒杰新能源科技有限公司注册资本5亿元,系公司全资子公司,扬州棒杰新能源经营范围为光伏设备及元器件制造、销售,新能源原动设备制造、销售,电子元器件制造、销售,电池销售等。2022年度,扬州棒杰新能源未实现营业收入,营业利润、净利润均为-448,439.53元。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
(一)发展战略
公司将密切关注无缝服装行业发展趋势,发挥自身在研发设计、规模化和智能化生产、快速供货等方面的优势,积极把握市场机遇,力争实现进一步发展。同时,公司紧跟国家战略,积极响应“双碳”目标政策,全力推动向光伏产业战略转型,围绕产业化、全球化、品牌化发展战略,升级构建科学的管理、生产、研发、销售体系,积极探索光伏产业链横向或纵向布局,增强产业链话语权,增强公司在光伏产业的竞争优势。
(二)2023年度经营计划
2023 年,公司将在传统无缝服装业务稳定经营的前提下,聚焦光伏电池主业,快速实现产能释放,不断加大研发投入,加强人才队伍建设,保持核心竞争力,全力推动公司向光伏产业的转型。
2023 年,公司重点工作如下:
1、传统无缝服装业务稳定经营
公司将继续加强无缝服装业务的新品开发和技术创新力度,提升智能化制造水平,积极开拓国内外市场,在保持和巩固与现有客户良好合作关系的基础上,积极开发优质新客户,深入挖掘潜力市场。同时加强营销队伍建设,创新发展理念,巩固和扩大市场份额,争创更好业绩。
2、加快光伏项目建设进度,加快实现投产
公司扬州10GW光伏高效光伏电池片项目目前尚在建设中。公司将加强项目建设的计划性管理,紧抓项目建设任务,持续加强项目现场管理,不断完善项目建设施工工序,倒排项目工期节点,提高项目建设管理水平,统筹协调各方力量,全力推动项目建设难点解决,切实保障项目建设高质量、高效率推进。
3、加强人才队伍培养,持续提升管理能力
随着公司光伏业务有序开展。公司将继续加强人力资源管理,不断完善薪酬管理制度,建立合理的激励机制和晋升机制,营造公司内部良性竞争氛围。同时,公司将进一步加大员工培训、学习等方面的投入,注重管理型人才和技术型人才的培养和任用,加强人才梯队的建设。公司将通过激励和考核政策调整,强化绩效管理,进一步调动员工工作积极性;此外,公司将根据经营发展需要不断完善和优化组织架构,提升综合管理能力,加强日常生产经营活动的组织管理,促进公司规范治理,实现高质量发展。
4、加强研发投入,提升公司竞争力
公司将根据市场需求,改进生产工艺,在推动现有技术降本增效的同时开展研发中心建设工作,着手开展新技术的开发和储备工作,加大技术创新力度。此外,公司将加强与科研院校合作,整合研发资源,激发技术研发团队活力,培育和提升公司自主研发能力。
5、探索产业链布局,增强公司竞争优势
公司将加大产业链战略合作伙伴的开发力度,积极探索光伏产业链横向或纵向布局,增强产业链话语权,增强公司在光伏产业的竞争优势。
6、加强投资者交流,传递公司价值
公司将通过多层次、多渠道、多形式的方式加强投资者交流,促进公司管理层与投资者的直接互动,构建经营管理与价值增长的良性循环,进一步加强与投资者之间的沟通,加深投资者对公司的了解和认同,促进公司与投资者之间长期、稳定的良好互动关系。
(三)可能面对的风险及应对措施
1、无缝服装业务
(1)市场竞争风险
公司所属的无缝服装行业整体处于充分竞争状态,国内市场竞争激烈,互联网快速发展加速了服装行业的变革,且部分新兴市场国家依靠低廉成本优势在国际市场份额快速增长,进一步加剧了行业竞争激烈程度。公司目前依托技术研发、生产质量及快速供货能力等方面的优势与国际中高端客户建立了良好的合作关系,若行业内其他竞争对手进一步提升技术研发和供货能力,并针对欧美大客户开展大规模、有效的营销活动,公司的市场份额可能存在下滑风险。公司将加大研发投入,以技术提升为后盾,不断提高生产效率、降低生产成本,夯实公司在生产研发方面的固有优势,同时积极探索完善营销渠道,巩固和扩大市场份额。
(2)国际市场需求波动风险
报告期内,公司产品以外销为主。全球宏观经济波动、中美关系不确定性等因素都会对公司经营成果造成一定的影响。若公司主要客户所在的美国及欧洲等国家和地区消费需求增速放缓,将对公司的业绩及盈利能力产生不利的影响。公司将密切关注主要客户所在国家的经济形势、贸易政策发展状况,及时掌握相关资讯,防范可能面临的非关税贸易壁垒和贸易摩擦。公司会充分发挥在生产、产品质量及服务等方面积累的优势,调整业务结构,加强国内市场开拓力度,积极寻求新的增长。
(3)外汇汇率波动风险
公司外销比重较大且外销业务主要采用外币报价和外币结算,汇率的波动直接影响以人民币为记账本位币的收入确认,也可能会影响产品价格竞争力。为规避汇率波动对公司业绩产生的影响,保持稳定的利润水平,公司建立了较为完善的汇率风险管控机制。外销产品以外币报价,以外币结算,初始报价增加对汇率风险的考量。为规避汇率异常波动对经营业绩的影响,遵循锁定汇率风险、套期保值的原则,公司将紧密关注汇率走势,在确保安全性和流动性的前提下以及科学评估的基础上,适时开展远期外汇交易等业务以锁定外汇风险。
(4)人力资源风险
虽然随着无缝服装生产设备和技术的不断改造,对劳动力的依赖程度相比传统纺织行业较弱,但是对高素质人才的需求却日渐提升,无缝服装织造工序的自动化促使企业需要一批经过良好培训、技能过硬的技术工人。为降低人力资源风险,公司将加大对人才队伍的储备,优化薪酬和福利制度,建立合理的激励机制和晋升机制,提供适宜的工作环境和优秀的企业文化来吸引人才、留住人才。
(5)运营管理风险
近年来,公司不断寻求完善产业链及转型升级,对公司业务管理和运营能力提出了新的要求。如果公司在技术开发、人才引进与培养、对子公司的管理、对新业务核心团队的建设等方面不能与相关业务同步发展,公司可能会面临一定的经营管理风险。公司将积极优化治理架构,完善管理体系与制度,重视人才的引进与培养和人才梯队的建设,抓好母公司管控职能,有效开展内部审计与内部控制,减少运营管理风险。
(6)扩产不及预期的风险
公司目前正在推进山西工厂的建设工作,未来上述工厂在开展新业务过程中可能面临宏观经济、行业政策、竞争格局、技术更迭、经营管理等不确定因素,新业务发展存在一定的市场风险、经营风险和管理风险等。公司将积极应对相关不确定性因素,切实降低和避免相关风险,保障扩产工作有序推进。
光伏业务
(1)政策风险
光伏产业作为依托国家政策扶持成长起来的新能源产业,对政策的变动较为敏感。随着国家光伏相关补贴加速退坡、技术进步和生产规模化等相关政策调整,光伏市场需求存在波动风险。公司将密切关注并深入研究国家、地方及行业政策、法规、条例,加强政策和市场的前瞻性研究,把握国家宏观经济政策导向。
(2)市场竞争的风险
光伏行业具备广阔的发展前景,众多企业纷纷计划加快产能扩张步伐,导致行业新增产能大幅增加。如果未来行业竞争进一步加剧,而公司不能利用自身的竞争优势巩固和提升市场地位,将面临市场份额下降、产品缺乏竞争力等风险。未来公司将在推动现有技术降本增效的同时开展研发中心建设工作,着手开展新技术的开发和储备工作,加大技术创新力度,提升产品市场竞争力。
(3)产品价格波动风险
受上游原材料价格波动、下游组件厂商需求及政策变化的影响,公司光伏电池片价格有可能出现较大波动。如果未来公司产品销售价格短期内发生波动,而公司无法通过诸如向下游转嫁价格、技术更新、提高生产效率等手段使得产品成本保持同步下降,那么将对公司的经营业绩造成不利影响。未来公司持续加强研发技术创新和储备,改进生产工艺,持续完善成本管理体系,推动降本增效,提升产品性价比,保持公司产品的核心竞争优势。
(4)技术迭代风险
公司光伏业务产品为TOPCON高效光伏电池,预计在较长时间内TOPCON仍将做为高效光伏电池的主流技术路线。但行业对于高效光伏电池技术路线的研发投入力度较大,已产生了如HJT、钙钛矿等其他新型技术路线。如果未来其他技术路线出现重大突破,在量产效率大幅提高的同时成本也大幅下降,则将可能对公司的经营产生不利影响。未来公司将
开展研发中心建设工作,着手开展新技术的开发和储备工作,加大技术创新力度。此外,公司将加强与科研院校合作,整合研发资源,激发技术研发团队活力,培育和提升公司自主研发能力,为公司光伏业务的健康发展提供持续的技术保障。
(5)投产不及预期
公司目前正在推进扬州10GW高效光伏电池项目的建设工作,未来上述项目在建设投产过程中可能面临宏观经济、行业政策、竞争格局、技术迭代、经营管理等不确定因素,投产存在一定的不确定性。公司将积极应对相关不确定性因素,切实降低和避免相关风险,保障扩产工作有序推进。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2022年12月09日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | IGWT、橡果资产管理、博时基金、成泉资本、淡水泉、东证资管、富国基金、广银理财、国寿资产、鸿道投资、华创证券、华夏基金、汇丰晋信、嘉实基金、建信基金、进门财经、民生证券、渔洋私募管理、农银、鹏华基金、平安养老、复胜资产、尚近投资、中天汇富基金、天洋控股、新华资产、信诚基金、信达澳亚基金、玄元私募基金、于翼资产、长城财富、中金资管、中来光电、中泰证券、中邮基金、纵贯资本、赵宇鹏、朱小恺、邓思敏、吴左君、 | 公司光伏电池项目情况介绍 | 详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2022年12月9日投资者关系活动记录表 |
邓博元、李奡、段红斌、唐永铭等50名机构及个人
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所其他有关法律法规的要求,不断完善公司的法人治理结构,健全内部管理、规范运作,公司的治理结构符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。报告期内,公司整体运作比较规范、独立性强、信息披露规范,实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合。
1、关于股东与股东大会:报告期内,公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》等规定和要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,平等对待所有股东,确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。报告期内,公司共召开5次股东大会,为方便股东行使表决权,公司均以现场与网络投票相结合的方式召开股东大会,并对影响中小投资者利益相关议案的中小投资者表决情况进行单独计票;公司董事、监事、高级管理人员认真回复股东的提问,充分地保障股东的发言权;历次股东大会均有律师到场见证并出具法律意见书,保证会议召集、召开和表决程序的合法合规性,切实维护公司和全体股东的合法权益。
2、关于控股股东与上市公司的关系:公司严格按照《上市公司治理准则》等相关法律、法规及《公司章程》的规定规范控股股东行为。公司控股股东能依法行使其权利并承担相应义务,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立,具有独立的经营能力和完备的供销系统,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。报告期内,公司一直严格控制对外担保事项,没有为控股股东及其他关联方、任何单位或个人提供过担保,不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
3、关于董事和董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会由7名董事组成,其中独立董事3名,董事会的人数及结构均符合法律法规和《公司章程》的要求。全体董事严格按照《公司法》和《公司章程》、《董事会议事规则》的规定,规范董事会的召集、召开和表决;认真出席董事会和股东大会,积极参加对相关知识的培训,熟悉有关法律法规,勤勉尽责。独立董事充分利用其专业特长,独立履行职责,对有关事项发表事前认可意见及独立意见,切实维护公司和全体股东尤其是中小股东的权益。
4、关于监事和监事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举产生监事,公司监事会由3名监事组成,其中1名为职工代表监事,监事会的人数及结构均符合法律法规和《公司章程》的要求。监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定,规范监事会的召集、召开和表决,公司监事认真履行职责,诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
5、关于绩效评价与激励约束机制:公司逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制,公司董事、监事和高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的均衡,以推动公司持续、稳定、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度:公司严格按照《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等制度的要求,指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息,报告期内,指定《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn为公司信息披露报纸和网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司控股股东为自然人。公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作,与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均保持独立,具有独立完整的业务和自主经营能力。
1、业务独立情况
公司是独立从事无缝服装的研发设计、生产与销售的企业法人,拥有完整、独立的研发设计、采购、生产和销售管理体系,生产经营所需的技术为公司合法、独立拥有,没有产权争议。公司独立对外签订所有合同,独立从事生产经营活动,具备独立面向市场自主经营的能力,与控股股东之间无同业竞争,不存在依赖控股股东的情况。
2、人员独立情况
公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》等法律法规及《公司章程》的有关规定选举或聘任产生,公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员及财务人员均专职在本公司工作,不存在违规兼职或违规领薪的情况。公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度,已与所有员工签订《劳动合同》,在人事及工资管理上完全独立于控股股东及其关联方。
3、资产独立情况
公司依法拥有生产经营所需的土地、厂房、机器设备以及商标、专利等资产的所有权和使用权,资产完整、权属清晰。公司具有独立的原料采购、生产和产品销售系统,不存在资金、资产及其他资源被股东及其关联单位违规占用而损害公司利益的情况。
4、机构独立情况
公司设有健全的组织机构体系,公司股东大会、董事会、监事会、经理层等严格按照相关法律、《公司章程》和公司内部管理和控制制度规范运作。公司内部经营管理机构均独立于公司控股股东,不存在与控股股东共用管理机构、混合经营、合署办公等机构混同的情形。
5、财务独立情况
公司设立了完整、独立的财务部门,配备了专职财务人员,建立了符合有关会计制度要求的会计核算体系和财务管理制度;公司拥有独立的银行账户,不存在与控股股东共用银行账户的情况;公司为独立的纳税人,不存在与股东混合纳税情况;公司独立做出财务决策,不存在控股股东干预公司财务管理的情形。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 32.82% | 2022年01月24日 | 2022年01月25日 | 详见公司刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《2022年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-006)。 |
2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 33.80% | 2022年05月19日 | 2022年05月20日 | 详见公司刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com. |
cn上的《2021年度股东大会决议公告》(公告编号:2022-030)。 | |||||
2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 15.14% | 2022年11月14日 | 2022年11月15日 | 详见公司刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《2022年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-058)。 |
2022年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 33.45% | 2022年12月08日 | 2022年12月09日 | 详见公司刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《2022年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-068)。 |
2022年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 33.18% | 2022年12月26日 | 2022年12月27日 | 详见公司刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《2022年第四次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-082)。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
陈剑嵩 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 44 | 2022年12月08日 | 2023年06月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
陶建伟 | 副董事长 | 现任 | 男 | 51 | 2020年06月24日 | 2023年06月24日 | 97,237,969 | 0 | 24,309,492 | 0 | 72,928,477 | 通过股份转让方式减持24,309,492股 |
陶士青 | 董事、副总经理 | 现任 | 女 | 53 | 2020年06月24日 | 2023年06月24日 | 19,796,400 | 0 | 4,949,100 | 0 | 14,847,300 | 通过股份转让方式减持4,949,100股 |
郑维 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 48 | 2022年12月08日 | 2023年06月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
张诚 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2020年06月24日 | 2023年06月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
杨隽萍 | 独立董事 | 现任 | 女 | 52 | 2020年06月24日 | 2023年06月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
孙建辉 | 独立董事 | 现任 | 男 | 50 | 2020年06月24日 | 2023年06月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
张正亮 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 49 | 2020年06月24日 | 2023年06月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
王军通 | 监事 | 现任 | 男 | 46 | 2020年06月24日 | 2023年06月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
金微微 | 监事 | 现任 | 女 | 35 | 2022年12月08日 | 2023年06月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
王心烨 | 财务总监 | 现任 | 女 | 34 | 2022年12月08日 | 2023年06月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
刘栩 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 33 | 2020年06月24日 | 2023年06月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
高婷 | 副董事长 | 离任 | 女 | 45 | 2020年06月24日 | 2022年11月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
刘朝阳 | 董事、财务 | 离任 | 男 | 52 | 2020年06月24 | 2022年12月08 | 720,000 | 0 | 0 | 0 | 720,000 |
总监 | 日 | 日 | ||||||||||
林明波 | 监事 | 离任 | 男 | 43 | 2011年01月26日 | 2022年12月08日 | 510,925 | 0 | 0 | 0 | 510,925 | |
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 118,265,294 | 0 | 29,258,592 | 0 | 89,006,702 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
陈剑嵩 | 董事长、总经理 | 被选举 | 2022年12月08日 | 选举为公司董事长 |
陶建伟 | 董事长 | 离任 | 2022年12月08日 | 不再担任公司董事长改任公司副董事长 |
陶建伟 | 副董事长 | 被选举 | 2022年12月08日 | 选举为公司副董事长 |
郑维 | 董事 | 被选举 | 2022年12月08日 | 选举为公司董事 |
郑维 | 副总经理 | 聘任 | 2022年12月08日 | 聘任为公司副总经理 |
金微微 | 监事 | 被选举 | 2022年12月08日 | 选举为公司职工代表监事 |
王心烨 | 财务总监 | 聘任 | 2022年12月08日 | 聘任为公司财务总监 |
高婷 | 副董事长 | 离任 | 2022年11月22日 | 因工作安排离任,仍担任子公司相关职务 |
刘朝阳 | 董事 | 离任 | 2022年11月22日 | 因工作安排离任,仍担任公司财务总监职务及子公司相关职务 |
刘朝阳 | 财务总监 | 离任 | 2022年12月08日 | 因工作安排离任,仍担任子公司相关职务 |
林明波 | 监事 | 离任 | 2022年12月08日 | 因工作安排离任,仍担任子公司相关职务 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、现任董事主要情况
陈剑嵩,男,1979年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,华东师范大学工程硕士、南京大学工商管理硕士。历任协鑫资本有限公司副总裁;上海天亿实业控股集团有限公司副总裁;苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司总裁。现任公司董事长、总经理。目前还担任苏州思成企业管理有限公司执行董事;苏州青嵩能源科技有限公司执行董事;宁波青嵩新能源科技合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人委派代表;苏州青嵩执行事务合伙人委派代表。
陶建伟,男,1972年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权。1994年7月毕业于武汉城建学院给水排水专业。1994年至1996年就职于杭州煤气公司,担任技术员;1996年至今就职于本公司,现任公司副董事长。目前还担任浙江棒杰医疗科技执行董事、经理,棒杰针织、姗娥针织及法维诗公司监事及中国针织工业协会理事、浙江省无缝织造行业协会会长。
陶士青,女,1970年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,1991年7月毕业于宁波纺织学院机织专业。1991年至1993年就职于义乌市针织总厂,从事技术员工作;1994年至今就职于本公司,现任公司董事、副总经理。目前还担任浙江棒杰医疗科技监事,姗娥针织及厚杰服装执行董事、经理,棒杰针织和法维诗公司执行董事兼总经理。
郑维,男,1975 年 10 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历。历任江苏龙海建工集团有限公司财务总
监;华信睿辉资产管理有限公司副总经理;众应互联科技股份有限公司投融资总监、董事会秘书。现任公司董事、副总经理。张诚,男,1966年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,高分子材料学博士,教授,博士生导师。历任浙江工业大学讲师、副教授,东京工业大学客座研究员,浙江工业大学教授、科技处副处长、化学工程学院副院长等。现任浙江工业大学教授、能源材料及应用国际科技合作基地主任。2020年6月至今任公司独立董事。
杨隽萍,女,1971年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,会计学博士后,管理学博士,教授,注册会计师。现任浙江理工大学会计系主任、硕士生导师,东方通信股份有限公司独立董事,杭州经纬信息技术股份有限公司独立董事。2020年6月至今任公司独立董事。孙建辉,男,1973年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。曾任国浩律师(杭州)事务所律师。现任浙江欧意智能厨房股份有限公司非独立董事、董事会秘书。2020年6月至今任公司独立董事。
2、现任监事主要情况
张正亮,男,1974年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,浙江工业大学在读工商管理硕士MBA。美国项目管理协会(PMI)会员,获得PMP(Project Management Professional)项目管理专业人士资格认证。历任中山宝元集团软件工程师,锦兴控股信息部主管,通普软件技术总监。2012年11月至今就职于本公司,现任公司信息部经理。2015年5月至今,担任公司监事。
王军通,男,1977年9月出生,中国国籍,无境外居留权,专科学历。历任东莞天和商贸有限公司会计、万德电子制品有限公司主管会计、郑州三全食品股份有限公司内审部经理。2012年8月至今就职于本公司,现任公司内部审计部经理。2017年6月至今,担任公司监事。目前还担任棒杰物业、棒杰医疗和厚杰服装监事。
金微微,女,1988年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,持有中国法律职业资格证书。历任协鑫集成科技股份有限公司法务主管;苏州昆仑绿建木结构科技股份有限公司法务副总监;苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司法务内控部总经理助理;苏州棒杰企业管理有限公司法务部总监。现任公司职工代表监事。
3、其他现任高级管理人员主要情况
王心烨,女,1989年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,持有注册会计师专业阶段考试合格证。历任苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司资本管理中心副总经理;协鑫集团有限公司资本总监。现任公司财务总监。
刘栩,男,1990年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权,美国克拉克大学金融学硕士。历任国旅联合股份有限公司证券事务专员、证券事务代表。现任公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
□适用 ?不适用
在其他单位任职情况
?适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
陈剑嵩 | 苏州思成企业管理有限公司 | 执行董事 | 2020年01月06日 | 否 | |
陈剑嵩 | 宁波青嵩新能源科技合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人委派代表 | 2022年09月27日 | 否 | |
陈剑嵩 | 苏州青嵩企业管理合伙企业(有 | 执行事务合伙人委派代表 | 2022年10月10日 | 否 |
限合伙) | |||||
陈剑嵩 | 苏州青嵩能源科技有限公司 | 执行董事 | 2020年09月08日 | 否 | |
陶建伟 | 浙江棒杰商务信息咨询有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020年10月13日 | 否 | |
陶建伟 | 浙江棒杰企业管理有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020年10月16日 | 否 | |
陶建伟 | 义乌市火石网络科技合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙 | 2020年11月25日 | 否 | |
陶建伟 | 浙江棒杰医疗科技有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2018年11月27日 | 否 | |
陶士青 | 浙江五柳堂企业管理有限公司 | 监事 | 2019年05月16日 | 否 | |
陶士青 | 浙江富杰光电科技有限公司 | 监事 | 2019年06月11日 | 否 | |
陶士青 | 义乌新新企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙 | 2020年06月22日 | 否 | |
陶士青 | 浙江棒杰商务信息咨询有限公司 | 监事 | 2020年10月13日 | 否 | |
陶士青 | 浙江棒杰企业管理有限公司 | 监事 | 2020年10月16日 | 否 | |
陶士青 | 义乌市陶金商务信息咨询有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020年10月16日 | 否 | |
陶士青 | 义乌市棒杰一号商业管理合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2020年10月14日 | 否 | |
陶士青 | 义乌市棒杰二号信息技术合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2020年10月16日 | 否 | |
陶士青 | 浙江棒杰医疗科技有限公司 | 监事 | 2018年11月27日 | 否 | |
张诚 | 浙江工业大学化学工程学院 | 教授 | 1992年06月30日 | 是 | |
杨隽萍 | 浙江理工大学会计系 | 教授 | 2008年04月30日 | 是 | |
杨隽萍 | 东方通信股份有限公司 | 独立董事 | 2018年06月28日 | 是 | |
杨隽萍 | 杭州经纬信息技术股份有限公司 | 独立董事 | 2019年11月30日 | 是 | |
杨隽萍 | 联众智慧科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年05月18日 | 是 | |
杨隽萍 | 宁波天龙电子股份有限公司 | 独立董事 | 2021年10月12日 | 是 | |
张正亮 | 浙江迎来纺网络科技有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2017年03月01日 | 否 | |
王军通 | 棒杰医疗投资管理有限公司 | 监事 | 2015年12月21日 | 否 | |
王心烨 | 苏州中孵医疗科 | 监事 | 2020年07月08日 | 否 |
技集团有限公司 | ||
在其他单位任职情况的说明 | 除上述情况,其余董事、监事、高级管理人员均未在其他单位任职。 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 依据公司章程等制度的规定,董事、监事的薪酬及津贴分别由董事会、监事会提出议案,报股东大会审议批准;公司高级管理人员的报酬由薪酬与考核委员会审议通过后,报董事会批准。 |
董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据 | 在公司任职的非独立董事、监事及高级管理人员依据其与公司签署的相关合同、在公司担任的职务和实际负责的工作,以及公司薪酬管理制度确定。独立董事报酬依据股东大会决议确定。 |
董事、监事、高级管理人员的报酬的实际支付情况 | 详见本节“公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况” |
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
陈剑嵩 | 董事长、总经理 | 男 | 44 | 现任 | 17.41 | 否 |
陶建伟 | 副董事长 | 男 | 51 | 现任 | 102.03 | 否 |
陶士青 | 董事、副总经理 | 女 | 53 | 现任 | 61.1 | 否 |
郑维 | 董事、副总经理 | 男 | 48 | 现任 | 8.06 | 否 |
张诚 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 8 | 否 |
杨隽萍 | 独立董事 | 女 | 52 | 现任 | 8 | 否 |
孙建辉 | 独立董事 | 男 | 50 | 现任 | 8 | 否 |
张正亮 | 监事会主席 | 男 | 49 | 现任 | 39.33 | 否 |
王军通 | 监事 | 男 | 46 | 现任 | 22.36 | 否 |
金微微 | 监事 | 女 | 35 | 现任 | 4.09 | 否 |
王心烨 | 财务总监 | 女 | 34 | 现任 | 12.16 | 否 |
刘栩 | 董事会秘书 | 男 | 33 | 现任 | 34.47 | 否 |
高婷 | 副董事长 | 女 | 45 | 离任 | 48.77 | 否 |
刘朝阳 | 董事、财务总监 | 男 | 52 | 离任 | 87.25 | 否 |
林明波 | 监事 | 男 | 43 | 离任 | 8.2 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 469.23 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第五届董事会第十一次会议 | 2022年01月06日 | 2022年01月07日 | 详见公司于2022年1月7日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《第五届董事会第十一次会议决议公告》(公告编号:2022-001) |
第五届董事会第十二次会议 | 2022年02月28日 | 2022年03月01日 | 详见公司于2022年3月1日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《第五届董事会第十二次会 |
议决议公告》(公告编号:2022-008) | |||
第五届董事会第十三次会议 | 2022年04月26日 | 2022年04月28日 | 详见公司于2022年4月28日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《第五届董事会第十三次会议决议公告》(公告编号:2022-014) |
第五届董事会第十四次会议 | 2022年05月23日 | 2022年05月24日 | 详见公司于2022年5月24日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《第五届董事会第十四次会议决议公告》(公告编号:2022-031) |
第五届董事会第十五次会议 | 2022年08月17日 | 2022年08月18日 | 详见公司于2022年8月18日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《第五届董事会第十五次会议决议公告》(公告编号:2022-035) |
第五届董事会第十六次会议 | 2022年10月14日 | 2022年10月15日 | 详见公司于2022年10月15日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《第五届董事会第十六次会议决议公告》(公告编号:2022-043) |
第五届董事会第十七次会议 | 2022年10月25日 | - | 本次董事会仅审议第三季度报告事项,根据相关规定,董事会决议公告无需公告 |
第五届董事会第十八次会议 | 2022年10月27日 | 2022年10月28日 | 详见公司于2022年10月28日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《第五届董事会第十八次会议决议公告》(公告编号:2022-050) |
第五届董事会第十九次会议 | 2022年11月22日 | 2022年11月23日 | 详见公司于2022年11月23日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《第五届董事会第十九次会议决议公告》(公告编号:2022-061) |
第五届董事会第二十次会议 | 2022年12月08日 | 2022年12月09日 | 详见公司于2022年12月9日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《第五届董事会第二十次会议决议公告》(公告编号:2022-070) |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参 | 出席股东大会次数 |
次数 | 次数 | 加董事会会议 | |||||
陈剑嵩 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
陶建伟 | 10 | 8 | 2 | 0 | 0 | 否 | 5 |
陶士青 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
郑维 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
张诚 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 5 |
杨隽萍 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 5 |
孙建辉 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 5 |
高婷 | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
刘朝阳 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司共召开10次董事会会议,5次股东大会会议。公司第五届董事会独立董事张诚先生、杨隽萍女士和孙建辉先生,严格按照有关法律法规及《公司章程》的规定履行职责,针对公司发展战略、对外投资、内部控制等情况,认真听取公司相关负责人的汇报,利用自己的专业知识做出独立、公正的分析,履行对全体股东勤勉义务;对报告期内公司发生的需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正、客观的独立董事意见,积极有效地履行了独立董事的职责,维护了公司和中小股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
薪酬与考核委员会 | 孙建辉、张诚、高婷 | 2 | 2022年01月06日 | 1.《关于<浙江棒杰控股集团股份有限公司2022年员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》、2.《关于<浙江棒杰控股集团股份有限公司2022年员工持股计划管理办法>的议案》 | 经过充分沟通讨论,一致通过所议事项。 | 无 | 无 |
2022年04 | 1.《关于 | 经过充分沟 | 无 | 无 |
月26日 | 2022年公司董事、高级管理人员薪酬方案的议案》 | 通讨论,一致通过所议事项。 | |||||
审计委员会 | 杨隽萍、孙建辉、刘朝阳 | 5 | 2022年04月26日 | 1.《2021年度财务决算报告》、2.《关于2021年度利润分配预案的议案》、3.《2021年募集资金存放与使用情况专项报告》、4.《2021年度内部控制自我评价报告》、5.《关于公司向银行申请综合授信额度的议案》、6.《关于续聘2022年度审计机构的议案》、7.《2022年第一季度财务报表》、8.《关于2021年度计提资产减值准备的议案》、9..《2021年度内部审计工作报告》、10.《2022年第一季度内部审计工作报告》 | 经过充分沟通讨论,一致通过所议事项。 | ||
2022年08月17日 | 1.《2022年半年度财务报表》、2.《2022年第二季度内部审计工作报 | 经过充分沟通讨论,一致通过所议事项。 |
告》、3.《关于会计政策变更的议案》 | |||||||
2022年10月14日 | 1.《关于拟出售资产暨关联交易的议案》 | 经过充分沟通讨论,一致通过所议事项。 | |||||
2022年10月25日 | 1.《2022年第三季度财务报表》、2.《2022年第三季度内部审计工作报告》 | 经过充分沟通讨论,一致通过所议事项。 | |||||
2022年10月27日 | 1.《关于出售资产暨关联交易的议案》 | 经过充分沟通讨论,一致通过所议事项。 | 无 | 无 | |||
战略委员会 | 陶建伟、杨隽萍、张诚 | 6 | 2022年01月06日 | 1.《关于<浙江棒杰控股集团股份有限公司2022年员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》、2.《关于<浙江棒杰控股集团股份有限公司2022年员工持股计划管理办法>的议案》 | 经过充分沟通讨论,一致通过所议事项。 | 无 | 无 |
2022年04月26日 | 1.《关于公司向银行申请综合授信额度的议案》、2.《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》、3.《关于修订<公司章程>的议案》 | 经过充分沟通讨论,一致通过所议事项。 | 无 | 无 | |||
2022年10月14日 | 1.《关于拟出售资产暨 | 经过充分沟通讨论,一 | 无 | 无 |
关联交易的议案》 | 致通过所议事项。 | ||||||
2022年10月27日 | 1.《关于出售资产暨关联交易的议案》 | 经过充分沟通讨论,一致通过所议事项。 | 无 | 无 | |||
2022年11月22日 | 1.《关于投资设立全资子公司的议案》 | 经过充分沟通讨论,一致通过所议事项。 | 无 | 无 | |||
2022年12月08日 | 1.《关于向全资子公司划转股权的议案》、2.《关于与全资子公司签订股份转让协议的议案》、3.《关于与扬州经济技术开发区签订高效光伏电池项目投资协议并成立项目公司的议案》 | 经过充分沟通讨论,一致通过所议事项。 | 无 | 无 | |||
提名委员会 | 张诚、杨隽萍、陶士青 | 3 | 2022年04月26日 | 公司董事会规模和人员结构情况、董事和高级管理人员的任资资格 | 经过充分沟通讨论,一致通过所议事项。 | 无 | 无 |
2022年11月21日 | 1.《关于审核公司第五届董事会候选董事的议案》 | 经过充分沟通讨论,一致通过所议事项。 | 无 | 无 | |||
2022年12月08日 | 1.《关于选举公司董事长的议案》、2.《关于选举公司副董事长的议案》、3.《关于聘任公司副总经理的议案》、4.《关于聘任 | 经过充分沟通讨论,一致通过所议事项。 | 无 | 无 |
公司财务总监的议案》
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 6 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 1,633 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 1,639 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 1,639 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 1,264 |
销售人员 | 76 |
技术人员 | 138 |
财务人员 | 29 |
行政人员 | 132 |
合计 | 1,639 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士博士 | 15 |
大学本科 | 112 |
大专 | 147 |
中专及高中 | 157 |
初中及以下 | 1,208 |
合计 | 1,639 |
2、薪酬政策
为充分调动员工的积极性、创造性,规范公司薪酬管理,促进公司健康持续发展,公司根据国家有关劳动人事管理和分配政策以及公司经营理念,向员工提供稳定而具有竞争力的薪酬,员工薪酬由基本工资与绩效工资构成。报告期内,公司进一步调整生产一线操作岗位、稀缺岗位的薪资构成,实行员工收入与产量、质量、消耗、效率挂钩,KPI考核加大干部考核力度。对多功能人才进行奖励,鼓励员工学技术、学知识,鼓励员工岗位创新、技术创新,用创新提高劳动生产率,用创新提高产品核心竞争力。
3、培训计划
公司持续关注人才梯队建设,积极开展人才储备工作,优化人才结构。通过建立内部培训体系、外聘讲师等多种形式,致力于建立企业学习型组织,培养复合型人才,积极推动业务协同、拓展员工职业发展渠道。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
?适用 □不适用
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现
金分红》及《公司章程》等相关规定,公司制定了《未来三年(2021-2023年)的股东回报规划》,明确了利润分配的形式、现金分红的具体条件和比例相关内容,规范了利润分配的决策程序和机制,从制度上保持了利润分配政策的连续性和稳定性,充分保护中小股东的合法权益。报告期内,公司严格执行前述相关政策和规定。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案?适用 □不适用
报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
当前全球宏观经济环境趋于复杂,经济整体增速放缓,给企业经营发展带来了较大不确定性,公司无缝服装业务面临国内外市场竞争加剧、国际市场需求波动及汇率波动等风险。 同时,为实现公司主营业务向光伏产业的战略转型升级,形成新的利润增长点。公司借助战略股东光伏产业领域的丰富经验,把握光伏产业增长的市场机遇,正在扬州市建设年产10GW高效光伏电池片项目。光伏行业具有显著的资金密集特征,产能的扩建、技术研发活动的开展、生产运营、产品服务的市场应用推广以及人才招募都需要大量的持续资金投入。为了提高公司财务稳健性,实现公司持续、稳定和健康发展,保障公司正常生产经营和未来发展战略的顺利实施,综合考虑公司发展战略、日常经营和资金需求等情况,董事会拟定上述2022年度利润分配方案。 | 公司未分配利润结转下一年度,用于满足公司日常经营和投资需要,降低财务成本,保障公司正常生产经营和稳定发展,增强抵御风险的能力。公司将一如既往地重视以现金分红形式对股东和投资者进行回报,严格按照相关法律法规和《公司章程》的规定,综合考虑与利润分配相关的各种因素,严格执行相关的利润分配制度,与股东、投资者共享公司发展的成果。 |
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
无公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
□适用 ?不适用
高级管理人员的考评机制及激励情况无
2、员工持股计划的实施情况
?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况
员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总数 | 变更情况 | 占上市公司股本 | 实施计划的资金 |
(股) | 总额的比例 | 来源 | |||
公司董事(不含独立董事)、监事、高级管理人员、核心技术/业务人员 | 368 | 6,600,246 | 无 | 1.44% | 员工合法薪酬、自筹资金以及法律法规允许的其他方式 |
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
姓名 | 职务 | 报告期初持股数 | 报告期末持股数 | 占上市公司股本总额的比例 |
张正亮 | 监事会主席 | 47,969 | 47,969 | 0.01% |
王军通 | 监事 | 42,807 | 42,807 | 0.01% |
刘栩 | 董事会秘书 | 44,571 | 44,571 | 0.01% |
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 ?不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□适用 ?不适用
报告期内股东权利行使的情况无报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□适用 ?不适用
员工持股计划管理委员会成员发生变化
□适用 ?不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理?适用 □不适用按照《企业会计准则第 11 号——股份支付》的规定:完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。2022 年度股份支付计入成本费用11,973,426.19元,影响资本公积金额为12,338,398.19元。报告期内员工持股计划终止的情况
□适用 ?不适用
其他说明:
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,结合公司内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,坚持以风险导向为原则,对公司内部控制体系进行持续的改进及优化,以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。公司根据通过内部控制体系的运行、分析与评价,有效防范了经营管理中的风险,促进了内部控制目标的实现。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2023年04月18日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 重大缺陷:一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。如:①控制环境无效;②董事、监事和高级管理人员舞弊;③外部审计发现当期财务报告存在重大错报,公司在运行过程中未能发现该错报;④公司内部审计部对内部控制的监督无效;⑤其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。重要缺陷:内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平,但仍应引起董事会和管理层重视的错报。一般缺陷:不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。 | 出现以下情形的,可认定为重大缺陷,其他情形视影响程度分别确定重要缺陷或一般缺陷。①企业决策程序不科学;②违犯国家法律、法规,如环境污染;③管理人员或技术人员纷纷流失;④媒体负面新闻频现;⑤内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改;⑥重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。 |
定量标准 | 具有以下特征的缺陷,应认定为重大缺陷:(1)资产总额错报金额≥合并会计报表资产总额的3%;(2)所有者权益错报金额≥合并会计报表所有者权益的3%;(3)营业收入错报金额≥合并会计报表营业收入的3%。有以下特征的缺陷,应认定为重要缺陷:(1)合并会计报表资产总额的1%≤资产总额错报金额<合并会计报表资产总额的3%;(2)合并会计报表所有者权益的1%≤所有者权益错报金额<合并会计报表所有者权益的3%;(3)合并会计报表营业收入的1%≤营业收入错报金额<合并会计报表营业收入的3%。不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷,应当认定为一般缺陷。 | 具有以下特征的缺陷,应认定为重大缺陷:(1)直接财产损失金额≥合并会计报表资产总额的3%;(2)直接财产损失金额≥合并会计报表所有者权益的3%;(3)直接财产损失金额≥合并会计报表营业收入的3%;(4)对公司造成较大负面影响并以公告形式对外披露。如果发现的缺陷符合以下任何一条,应当认定为非财务报告内部控制重要缺陷:(1)合并会计报表资产总额的1%≤损失金额<合并会计报表资产总额的3%;(2)合并会计报表所有者权益的1%≤损失金额<合并会计报表所有者权益的3%;(3)合并会计报表营业收入的1%≤损失金额<合并会计报表营业收入的3%;(4)受到国家政府部门处罚但未对公司造成负面影响。不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷,应当认定为一般缺 |
陷。 | ||
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
内部控制审计报告中的审议意见段 | |
我们认为,贵公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》的相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
内控审计报告披露情况 | 披露 |
内部控制审计报告全文披露日期 | 2023年04月18日 |
内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准公司及下属公司在日常生产经营中执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。环境保护行政许可情况浙江棒杰数码针织品有限公司于2020年06月30日申领固定污染源排污登记回执,有效期限为2020年06月30日至2025年06月29日止。登记编号:91330782MA2E9MUX3J001Z。
浙江姗娥针织有限公司于2021年06月18日申领排污许可证,有效期限为2021年06月18日至2026年06月17日止。排污许可证编号:91330782737761533J001Z。
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
浙江姗娥针织有限公司 | 废气污染物 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 1 | 锅炉排气口 | <3mg/m? | 锅炉大气污染物排放标准GB13271-2014 | 0.133t | 1.84t/a | 无 |
浙江姗娥针织有限公司 | 废气污染物 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 1 | 锅炉排气口 | 17mg/m? | 锅炉大气污染物排放标准GB13271-2014 | 0.755t | 8.607t/a | 无 |
浙江姗娥针织有限公司 | 废气污染物 | 颗粒物 | 有组织排放 | 1 | 锅炉排气口 | <20mg/m? | 锅炉大气污染物排放标准GB13271-2014 | - | - | 无 |
浙江姗娥针织有限公司 | 废气污染物 | 硫化氢 | 有组织排放 | 1 | 污水处理站 | 0.030mg/m? | 恶臭污染物排放标准GB14554-93 | - | - | 无 |
浙江姗娥针织有限公司 | 废气污染物 | 氨 | 有组织排放 | 1 | 污水处理站 | 0.422mg/m? | 恶臭污染物排放标准GB14554-93 | - | - | 无 |
浙江姗娥针织有限公司 | 废水污染物 | COD | 间断排放,排放期间流量不稳定且无规律,但不属于冲击型排放;连续排放,流量不稳定且无规律,但不属于冲击型排放 | 1 | 城市污水处理厂 | 42mg/L | 纺织染整工业水污染物排放标准GB4287-2012GB4287-2012 | 20.115t | 24t/a | 无 |
浙江姗娥针织有限公司 | 废水污染物 | 氨氮 | 间断排放,排放期间流量不稳定且无规律,但不属于冲击型排放;连续排放,流量不稳定且无规律,但不属于冲击型排放 | 1 | 城市污水处理厂 | 1mg/L | 纺织染整工业水污染物排放标准GB4287-2012GB4287-2012 | 0.479t | 0.48t/a | 无 |
对污染物的处理
1.废水:建设有废水处理系统
系统采用污污分流、分级处理工艺,其中低浓度废水(轻污水)的部分废水经生化处理达到《纺织染整工业水污染物排放标准》(GB4287-2012)表2中的间接排放标准后经开发区污水管网排入义乌市水处理有限责任公司江东运营部处理,其余废水去中水回用系统进行深度处理,水质满足印染生产用水指标后回用于生产;高浓度废水(含染色浓污水和地面冲洗废水等)经公司废水处理站处理达到《纺织染整工业水污染物排放标准》(GB4287-2012)表2中的间接排放标准后经开发区污水管网排入义乌市水处理有限责任公司江东运营部处理。
2.废气:产生废气的主要为锅炉烟气、污水站恶臭等
(1)、锅炉烟气防治措施
现设3台12t/h燃天然气锅炉,采用天然气作为燃料,属于清洁能源,燃气锅炉采用炉内低氮燃烧技术,因此,锅炉烟气污染影响很小。锅炉烟气污染物排放均能满足《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271- 2014)相关燃气标准要求,并已在各排气筒上预留好废气采样口和操作平台,以便监测。
(2)、污水站恶臭
企业通过采取加强废水处理设施的运行管理;对产生恶臭气体的主要构筑物加盖封闭,废气收集后进行脱臭处理,并引至15m排气筒排放;加强厂区绿化等措施。已建一座污水处理站,在完成加盖除臭的前提下,在污水处理站附近加强绿化,种树植草,以形成草、灌、乔结合的立体绿化体系,可以降低恶臭气体的环境影响,美化项目厂区。采用碱液喷淋除臭技术对废气进行脱臭处理,尾气汇总后经15m排气筒高空排放。现本污水站恶臭(氨气、硫化氢)在经过收集处理后可以满足《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)新改扩建二级标准要求。
突发环境事件应急预案
公司编制了突发环境事件应急预案,建立完善的突发环境事件应急体系。
环境自行监测方案
公司根据环评备案、政府部门及内部控制等要求制定环境自行监测方案,并请有资质的第三方检测机构对公司的水(雨水、污水)、气、声等进行定期检测,确保水、气和厂界噪音达标排放。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
本报告期,公司环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税等共计173.91万元。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求
上市公司发生环境事故的相关情况
未发生环境事故。
二、社会责任情况
公司在做好经营管理的同时,重视保护股东和员工的合法权益,诚信对待供应商、客户和消费者,重视环境保护与可持续发展工作,社会责任工作也取得了一定成果。具体体现在以下方面:
(1) 重视股东和债权人权益保护工作
报告期内,公司以生产经营为根本,以健康的发展和优秀的业绩积极回报股东。公司重视股东权益保护工作。公司持续完善公司治理结构,严格落实内控制度,在机制上保证公平、公正、公开对待所有投资者,保证所有股东充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。报告期内,公司召开了5次股东大会,会议的召集、召开与表决程序符合法律、法规及《公司章程》等的规定。为充分听取中小股东意见,公司通过提供网络投票等方式为社会公众股东参加股东大会提供便利;审议影响中小投资者利益的重大事项时,公司对中小投资者的表决单独计票,并及时公开披露单独计票结果,切实保护股东特别是中小股东的利益。
在信息披露方面:报告期内,公司共发布公告83余次,包括定期报告及其他临时性公告,基本涵盖了公告所有重大事项。公司严格遵守各项法律法规,认真履行信息披露的责任和义务,及时、真实、准确、完整地进行信息披露,确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息,保障全体股东的合法权益。2022年度未发生信息披露违规事件,也未受到证券监管部门的处罚。
在投资者管理工作方面:公司严格执行有关投资者关系管理的规定,建立了投资者电话、电子邮件、网站、投资者关系互动平台等一系列的传统和网络沟通渠道,及时与投资者互动交流,妥善、合理地解决投资者的疑问。公司董事会秘书作为投资者关系管理的负责人,组织并实施了报告期内公司的投资者关系管理工作。公司热情接待投资者的来访,详细回复投资者电话、电子邮件以及网络提问等,积极利用深圳证券交易所投资者管理互动平台等途径和方式,保证投资者与公司信息交流的畅通,在相关法律法规和公司制度规定的范围内热心解答投资者关心的问题。
(2) 关怀员工,保护员工合法权益
公司严格遵守《劳动法》和《劳动合同法》,重视员工的权益保护工作。公司坚持以人为本,切实关注员工健康、安全和满意度,重视人才“选、用、留”工作,秉承公开、平等、竞争、择优的原则,积极为员工搭建职业发展平台,实现员工与企业的共同成长。公司重视员工培训及再教育工作,不断改善员工的工作、生活环境和工资福利待遇,关心员工身心健康,定期安排员工进行体检、组织开展员工生日会、安排节假日旅游及文艺表演活动,丰富员工业余文化生活,构建和谐的劳动关系,增强企业的凝聚力。此外,公司还设立了员工子女成才助学金、棒杰爱心基金等项目,采取多种福利措施关心关爱员工,提升员工归属感、获得感和幸福感。为响应政策号召,公司根据实际情况还推出了留厂过年补贴等福利措施。
(3) 诚信经营,重视供应商、客户及消费者权益保护工作
公司重视与供应商、客户的互惠关系,恪守诚信,积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系,注重与各相关方的沟通与协调,共同构筑信任与合作的平台。公司严格执行ISO9001:2015质量管理体系,致力于为客户提供高品质产品及高质量服务,满足客户需求;尊重和维护供应商的合法利益,保护其商业机密,与供应商在遵守国家法律法规的前提下,本着平等互利的原则签订合同并严格遵照执行,切实履行公司对供应商、客户及消费者的社会责任。
(4) 环境保护与可持续发展工作
公司重视环境保护工作,始终围绕“节能减排,建设环境友好型企业,实现可持续发展”的环境保护方针,依靠技术升级换代,推进节能减排和循环经济。公司主要污染物经权威部门监测,排放达标率100%;报告期内公司未发生重大社会安全问题,未受到各级环境保护部门的环境行政处罚。公司全体员工严格贯彻执行环境保护管理手册和程序文件,为推进企业内部及企业与周围社区环境的健康协调发展而共同努力。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司报告期内暂未开展巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴工作。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司控股股东、实际控制人陶建伟及陶士青 | 关于同业竞争、股份限售方面的承诺 | (一)避免同业竞争的承诺公司控股股东、实际控制人陶建伟及陶建锋、陶士青分别承诺:本人及控制的其他企业目前没有在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;在直接或间接持有公司5%以上股份期间,本人将不在中国境内外以任何方式直接、间接从事或参与任何与公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动,或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权,或在该经 | 2011年12月05日 | 长期 | 报告期内严格履行 |
的股份,也不由公司回购该部分股份。2、在前述限售期满后,在本人任职期间,每年转让公司股份的比例不超过本人所持公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。3、在本人申报离任六个月后的十二个月内,通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过50%。 | |||||
公司股东陶建锋 | 关于同业竞争、股份限售方面的承诺 | (一)避免同业竞争的承诺 公司股东陶建锋承诺:本人及控制的其他企业目前没有在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;在直接或间接持有公司5%以上股份期间,本人将不在中国境内外以任何方式直接、间接从事或参与任何与 | 2011年12月05日 | 长期 | 报告期内严格履行 |
诺:1、自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。2、在前述限售期满后,在本人任职期间,每年转让公司股份的比例不超过本人所持公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人所持有的公司股份。3、在本人申报离任六个月后的十二个月内,通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过50%。 | |||
承诺是否按时履行 | 是 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
?适用 □不适用详见公司2022年年度报告全文“第十节 财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计 30、重要会计政策和会计估计变更”。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用与上期相比,增加4家减少3家。分别新成立为控股全资子公司苏州棒杰企业管理有限公司、棒杰新能源科技有限公司(注册资本5亿元)、全资二级子公司义乌市硕杰商贸有限公司、扬州棒杰新能源科技有限公司;出售浙江棒杰医疗科技有限公司、棒杰医疗投资管理有限公司;注销义乌棒杰置业有限公司。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 85 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 15 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 张冀申、丁陈隆 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用本年度,公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计会计师事务所。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
?适用 □不适用
关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值(万元) | 转让资产的评估价值(万元) | 转让价格(万元) | 关联交易结算方式 | 交易损益(万元) | 披露日期 | 披露索引 |
浙江棒杰企业管理有限公司 | 同受最终实际控制人控制 | 资产出售 | 浙江棒杰医疗科技有限公司100%股权 | 由双方根据资产评估机构出具的资产评估报告所确认的评 估值协商确定 | 17,088.7 | 18,187.76 | 18,188 | 现金 | 1,099.14 | 2022年10月28日 | 详见公司于2022年12月28日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《关于出售资产暨关联交易的公告》(公告编号:2022-052) |
浙江泰杰健康管理有限公司 | 同受最终实际控制人控制 | 资产出售 | 棒杰医疗投资管理有限公司100%股权 | 由双方根据资产评估机构出具的资产评估报告所确认的评 估值协商确定 | 6,990.15 | 6,992.78 | 6,993 | 现金 | 2.96 | 2022年10月28日 | 详见公司于2022年12月28日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《关于出售资产暨关联交易 |
的公告》(公告编号:2022-052) | |||||||||||
浙江长杰供应链管理有限公司 | 同受最终实际控制人控制 | 资产出售 | 公司在建工程及对应的土地使用权 | 由双方根据资产评估机构出具的资产评估报告所确认的评 估值协商确定 | 9,586.48 | 10,527 | 10,527 | 现金 | -332.94 | 2022年10月28日 | 详见公司于2022年12月28日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《关于出售资产暨关联交易的公告》(公告编号:2022-052) |
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因(如有) | 不适用 | ||||||||||
对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 通过本次股份转让和资产出售,公司在降低自身经营风险的同时,引入看好公司发展前景的战略投资者,改善公司股权结构,优化公司资产结构,提升可持续发展能力,共同为股东创造价值。本次资产出售完成后标的资产将不再纳入公司合并报表范围,上述事项不会对公司日常生产经营活动产生重大不利影响。 | ||||||||||
如相关交易涉及业绩约定的,报告期内的业绩实现情况 | 不适用 |
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1) 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2) 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3) 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1) 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 4,300 | 4,3000 | 0 | 0 |
合计 | 4,300 | 4,300 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用无
十七、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
1、公司全资子公司浙江棒杰数码针织品有限公司于2022年7月与杭州慕今科技有限公司成立合资公司义乌市硕杰商贸有限公司。注册资本200万元,其中棒杰针织占比80%,杭州慕今占比20%。
2、2022年10月25日,公司以自有资金500万元投资设立了全资子公司苏州棒杰企业管理有限公司。
3、2022年11月22日,公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于投资设立全资子公司的议案》,同意公司以自有资金50,000万元投资设立全资子公司。详见公司于2022年11月23日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《关于投资设立全资子公司的公告》(公告编号:2022-064)。报告期内,棒杰新能源完成了相关工商登记手续。
4、报告期内,公司于2022年12月8日召开第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于与扬州经济技术开发区签订高效光伏电池项目投资协议并成立项目公司的议案》,同意公司与扬州经济技术开发区管委会签署《高效光伏电池项目投资协议》,投资建设年产10GW高效光伏电池片项目,计划总投资约26亿元。公司全资子公司棒杰新能源科技有限公司在扬州市投资设立公司全资二级子公司扬州棒杰新能源科技有限公司,注册资本为人民币50,000万元。详见公司于2022年12月9日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《关于与扬州经济技术开发区签订高效光伏电池项目投资协议并成立项目公司的公告》(公告编号:2022-075)。报告期内,扬州棒本新能源完成了相关工商登记手续。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 88,698,971 | 19.31% | 307,731 | 307,731 | 89,006,702 | 19.38% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 88,698,971 | 19.31% | 307,731 | 307,731 | 89,006,702 | 19.38% | |||
其中:境内法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 88,698,971 | 19.31% | 307,731 | 307,731 | 89,006,702 | 19.38% | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 370,653,542 | 80.69% | -307,731 | -307,731 | 370,345,811 | 80.62% | |||
1、人民币普通股 | 370,653,542 | 80.69% | -307,731 | -307,731 | 370,345,811 | 80.62% | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 459,352,513 | 100.00% | 459,352,513 | 100.00% |
股份变动的原因
?适用 □不适用报告期内因公司离任高管股份解锁导致限售股变化。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限 售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
刘朝阳 | 540,000 | 180,000 | 720,000 | 高管锁定股 | 2023年12月24日 | |
林明波 | 383,194 | 127,731 | 510,925 | 高管锁定股 | 2023年12月24日 | |
合计 | 923,194 | 307,731 | 0 | 1,230,925 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 13,578 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 15,114 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
陶建伟 | 境内自然人 | 15.88% | 72,928,477 | -24,309,492 | 72,928,477 | 0 | 质押 | 50,000,000.00 |
苏州青嵩企业管理合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 7.43% | 34,110,097 | 34,110,097 | 0.00 | 34,110,097 | 质押 | 7,200,000.00 |
浙江点创先行航空科技有限公司 | 境内非国有法人 | 6.23% | 28,629,032 | -4,591,900 | 0.00 | 28,629,032 | ||
陶建锋 | 境内自然人 | 6.01% | 27,586,678 | -12,860,000 | 0.00 | 27,586,678 | ||
上海方圆达创投资合伙企业(有限合伙)-方圆-东方28号私募投资基金 | 其他 | 6.00% | 27,561,151 | 27,561,151 | 0.00 | 27,561,151 | ||
陶士青 | 境内自然人 | 3.23% | 14,847,300 | -4,949,100 | 14,847,300 | 0 | ||
上海韫然投资管理有限公司-韫然新兴成长十一期私募证券投资基金 | 其他 | 1.97% | 9,028,000 | 9,028,000 | 0 | 9,028,000 | ||
黄松浪 | 境内自然人 | 1.47% | 6,736,300 | 6,736,300 | 0.00 | 6,736,300 | ||
浙江棒杰控股集团股份有限公司-2022年员工持股计划 | 其他 | 1.44% | 6,600,246 | 6,600,246 | 0.00 | 6,600,246 | ||
朱婧 | 境内自然人 | 1.02% | 4,684,200 | 4,684,200 | 0.00 | 4,684,200 | ||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,陶建伟和陶士青属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
股份种类 | 数量 | ||
苏州青嵩企业管理合伙企业(有限合伙) | 34,110,097 | 人民币普通股 | 34,110,097 |
浙江点创先行航空科技有限公司 | 28,629,032 | 人民币普通股 | 28,629,032 |
陶建锋 | 27,586,678 | 人民币普通股 | 27,586,678 |
上海方圆达创投资合伙企业(有限合伙)-方圆-东方28号私募投资基金 | 27,561,151 | 人民币普通股 | 27,561,151 |
上海韫然投资管理有限公司-韫然新兴成长十一期私募证券投资基金 | 9,028,000 | 人民币普通股 | 9,028,000 |
黄松浪 | 6,736,300 | 人民币普通股 | 6,736,300 |
浙江棒杰控股集团股份有限公司-2022年员工持股计划 | 6,600,246 | 人民币普通股 | 6,600,246 |
朱婧 | 4,684,200 | 人民币普通股 | 4,684,200 |
中国工商银行股份有限公司-华夏领先股票型证券投资基金 | 3,999,989 | 人民币普通股 | 3,999,989 |
许颖 | 3,605,000 | 人民币普通股 | 3,605,000 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,陶建伟和陶士青属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4) | 前10名普通股股东中,股东黄松浪通过普通证券账户持有0股,通过信用证券账户持有6,736,300股,共计持有6,736,300股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人
控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
陶建伟 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 陶建伟为公司副董事长 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
陶建伟 | 本人 | 中国 | 否 |
陶士青 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 陶建伟为公司副董事长;陶士青为公司董事、副总经理。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2023年04月16日 |
审计机构名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 信会师报字[2023]第ZA11370号 |
注册会计师姓名 | 张冀申、丁陈隆 |
审计报告正文
1、审计意见
我们审计了浙江棒杰控股集团股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
3、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
产品销售收入确认 | |
2022年1-12月,公司合并财务报表附注五/(四十一)所示,公司的主营业务收入为589,204,195.08元,鉴于其中产品销售收入占比较大,是公司利润的主要来源,影响关键业绩指标,产生错报的固有风险较高。因此,我们将公司产品销售收入确认识别为关键审计事项。 | (1)了解管理层与产品销售收入确认相关的关键内部控制的设计及运行情况; (2)我们通过抽样检查公司与客户签订的销售合同,以及对管理层、业务人员的访谈,对与销售收入确认有关的控制权转移时点进行了分析评估,进而评估公司销售收入的确认政策; (3)我们针对国外国内客户的产品销售收入进行了抽样测试,核对至相关销售合同中风险及报酬条款,国外客户发货单、装箱单、货运提单、公司外销台账、海关电子口岸报关系统中货物报关出口信息,国内客户发货单、合同及确认单证等支持 |
性文件;
(4)对产品销售收入执行截止测试,确
认产品销售收入确认是否记录在正确的会计期间;
(5)结合应收账款、收入函证、期后回
款检查程序,检查已确认产品销售收入的真实性。
4、其他信息
贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵公司2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
5、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
6、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
(此页无正文)
立信会计师事务所 中国注册会计师:
(特殊普通合伙) (项目合伙人)
中国注册会计师:
中国?上海 二〇二三年四月十六日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:浙江棒杰控股集团股份有限公司
2022年12月31日
单位:元
项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 573,621,329.18 | 198,301,200.85 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 43,000,000.00 | |
衍生金融资产 | 227,814.00 | |
应收票据 | 600,000.00 | |
应收账款 | 81,121,432.94 | 67,755,069.87 |
应收款项融资 | 500,000.00 | |
预付款项 | 2,469,220.73 | 2,989,461.11 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 6,594,630.86 | 5,475,560.68 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 57,100,149.74 | 98,059,255.63 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | 101,267,947.16 | |
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 5,527,439.21 | 18,842,881.25 |
流动资产合计 | 871,302,149.82 | 392,151,243.39 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 111,042,485.01 | 105,594,051.29 |
其他权益工具投资 | 39,906,822.01 | 94,251,104.44 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | 17,158,703.08 | 94,804,050.23 |
固定资产 | 192,235,737.58 | 247,646,197.63 |
在建工程 | 4,217,971.20 | 89,210,216.48 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 22,712,463.41 | 13,183,087.30 |
无形资产 | 20,397,072.39 | 40,956,644.26 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 5,469,405.60 | 1,234,973.36 |
递延所得税资产 | 5,921,469.21 | 3,307,198.13 |
其他非流动资产 | 1,126,641.44 | 5,690,433.67 |
非流动资产合计 | 420,188,770.93 | 695,877,956.79 |
资产总计 | 1,291,490,920.75 | 1,088,029,200.18 |
流动负债: | ||
短期借款 | 100,101,388.89 | 70,079,452.05 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 30,898,785.30 | 59,020,034.10 |
应付账款 | 57,505,654.21 | 74,442,898.85 |
预收款项 | 106,678,969.15 | 10,672,087.22 |
合同负债 | 2,067,290.56 | 2,024,945.04 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 19,794,384.57 | 21,359,923.67 |
应交税费 | 8,149,428.11 | 5,363,414.91 |
其他应付款 | 11,788,256.48 | 2,944,730.00 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 4,022,921.55 | 2,567,250.12 |
其他流动负债 | 1,459,283.01 | 97,159.23 |
流动负债合计 | 342,466,361.83 | 248,571,895.19 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 18,917,361.16 | 9,630,461.01 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 230,000.00 | |
递延收益 | 2,491,387.35 | 3,112,832.30 |
递延所得税负债 | 6,182,210.76 | 7,805,610.61 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 27,820,959.27 | 20,548,903.92 |
负债合计 | 370,287,321.10 | 269,120,799.11 |
所有者权益: | ||
股本 | 459,352,513.00 | 459,352,513.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 17,566,474.56 | 6,808,168.73 |
减:库存股 | 24,228,392.10 | 41,763,601.83 |
其他综合收益 | 17,668,876.39 | 22,892,688.03 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 45,356,181.71 | 45,356,181.71 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 400,896,565.92 | 321,807,592.90 |
归属于母公司所有者权益合计 | 916,612,219.48 | 814,453,542.54 |
少数股东权益 | 4,591,380.17 | 4,454,858.53 |
所有者权益合计 | 921,203,599.65 | 818,908,401.07 |
负债和所有者权益总计 | 1,291,490,920.75 | 1,088,029,200.18 |
法定代表人:陈剑嵩 主管会计工作负责人:王心烨 会计机构负责人:王心烨
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 125,404,104.45 | 17,776,337.95 |
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 1,338.54 | |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 9,633.91 | |
其他应收款 | 658.35 | 2,019,009.24 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | ||
合同资产 | ||
持有待售资产 | 101,267,947.16 | |
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 27,685.82 | 514,063.23 |
流动资产合计 | 226,710,029.69 | 20,310,748.96 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 845,069,831.46 | 608,290,415.93 |
其他权益工具投资 | 21,838,254.24 | |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | 18,035,911.48 | |
固定资产 | 66,915,934.24 | |
在建工程 | 82,997,772.86 | |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 29,415,710.23 | |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 120,836.64 | 139,248.15 |
递延所得税资产 | 1,953,991.89 |
其他非流动资产 | 378,000.00 | |
非流动资产合计 | 845,190,668.10 | 829,965,239.02 |
资产总计 | 1,071,900,697.79 | 850,275,987.98 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 26,983,954.39 | 31,502,773.54 |
预收款项 | 105,337,482.16 | 834,204.07 |
合同负债 | 55,157.52 | |
应付职工薪酬 | 686,720.46 | 1,476,712.57 |
应交税费 | 1,151,330.33 | 1,453,252.56 |
其他应付款 | 220,070,833.58 | 82,549,035.30 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 1,342,598.28 | 7,170.48 |
流动负债合计 | 355,572,919.20 | 117,878,306.04 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | ||
递延所得税负债 | 2,094,208.56 | |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 2,094,208.56 | |
负债合计 | 355,572,919.20 | 119,972,514.60 |
所有者权益: | ||
股本 | 459,352,513.00 | 459,352,513.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 14,995,245.99 | 6,808,168.73 |
减:库存股 | 24,228,392.10 | 41,763,601.83 |
其他综合收益 | 6,282,625.68 | |
专项储备 | ||
盈余公积 | 45,697,653.38 | 45,697,653.38 |
未分配利润 | 220,510,758.32 | 253,926,114.42 |
所有者权益合计 | 716,327,778.59 | 730,303,473.38 |
负债和所有者权益总计 | 1,071,900,697.79 | 850,275,987.98 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业总收入 | 608,449,735.80 | 613,630,932.43 |
其中:营业收入 | 608,449,735.80 | 613,630,932.43 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 543,701,555.92 | 569,365,740.09 |
其中:营业成本 | 452,570,739.26 | 466,808,705.25 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 7,179,207.08 | 6,940,847.85 |
销售费用 | 22,035,890.28 | 19,948,565.97 |
管理费用 | 58,511,301.09 | 52,205,850.13 |
研发费用 | 17,525,974.10 | 19,640,261.43 |
财务费用 | -14,121,555.89 | 3,821,509.46 |
其中:利息费用 | 3,100,253.79 | 2,619,437.37 |
利息收入 | 2,731,194.60 | 2,379,993.51 |
加:其他收益 | 7,797,588.10 | 6,902,026.73 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 19,610,006.86 | 18,944,113.16 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 12,150,581.91 | 18,064,129.16 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -227,814.00 | 227,814.00 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -880,580.91 | 165,587.46 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -4,041,510.87 | -5,902,001.84 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -178,457.35 | -297,528.16 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 86,827,411.71 | 64,305,203.69 |
加:营业外收入 | 696,627.57 | 688,656.44 |
减:营业外支出 | 263,560.13 | 105,061.01 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 87,260,479.15 | 64,888,799.12 |
减:所得税费用 | 14,601,755.69 | 9,473,756.00 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 72,658,723.46 | 55,415,043.12 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 72,658,723.46 | 55,415,043.12 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 72,872,201.82 | 55,615,113.18 |
2.少数股东损益 | -213,478.36 | -200,070.06 |
六、其他综合收益的税后净额 | 992,959.56 | -21,165.63 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 992,959.56 | -21,165.63 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,449,087.96 | 400,461.83 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 1,449,087.96 | 400,461.83 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -456,128.40 | -421,627.46 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -456,128.40 | -421,627.46 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 73,651,683.02 | 55,393,877.49 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 73,865,161.38 | 55,593,947.55 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -213,478.36 | -200,070.06 |
八、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | 0.16 | 0.12 |
(二)稀释每股收益 | 0.16 | 0.12 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:陈剑嵩 主管会计工作负责人:王心烨 会计机构负责人:王心烨
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业收入 | 3,208,473.20 | 9,087,344.13 |
减:营业成本 | 1,904,240.57 | 5,467,854.54 |
税金及附加 | 1,427,484.00 | 2,896,245.43 |
销售费用 | 10,735.55 | 528,081.62 |
管理费用 | 8,470,065.79 | 13,413,732.80 |
研发费用 | 79,804.74 | |
财务费用 | -1,199,769.79 | -1,167,514.42 |
其中:利息费用 | ||
利息收入 | 1,174,446.67 | 1,234,760.45 |
加:其他收益 | 45,069.71 | 4,311,474.60 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -21,407,624.15 | 18,608,751.83 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 12,056,663.20 | 17,860,479.43 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 2,627.30 | 129,473.38 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -3,329,399.74 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -32,093,609.80 | 10,918,839.23 |
加:营业外收入 | 632,353.30 | 610,444.85 |
减:营业外支出 | 107.71 | 80,393.75 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -31,461,364.21 | 11,448,890.33 |
减:所得税费用 | 1,953,991.89 | 459,106.75 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -33,415,356.10 | 10,989,783.58 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -33,415,356.10 | 10,989,783.58 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | -6,282,625.68 | -829,972.86 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -6,282,625.68 | -829,972.86 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -6,282,625.68 | -829,972.86 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综 |
合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | -39,697,981.78 | 10,159,810.72 |
七、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 623,084,310.67 | 630,910,059.59 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 50,822,495.23 | 42,463,145.28 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 40,045,732.18 | 56,879,255.12 |
经营活动现金流入小计 | 713,952,538.08 | 730,252,459.99 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 372,216,196.04 | 415,565,145.39 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 167,272,184.68 | 164,024,237.00 |
支付的各项税费 | 21,076,724.30 | 23,131,757.18 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 42,322,895.22 | 57,851,571.41 |
经营活动现金流出小计 | 602,888,000.24 | 660,572,710.98 |
经营活动产生的现金流量净额 | 111,064,537.84 | 69,679,749.01 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 1,525,494.86 | 3,792,833.83 |
取得投资收益收到的现金 | 368,834.38 | 1,005,507.90 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 105,944,593.82 | 98,365.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 223,984,806.72 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 19,168,690.74 | |
投资活动现金流入小计 | 331,823,729.78 | 24,065,397.47 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 35,227,873.17 | 52,471,544.50 |
投资支付的现金 | 46,930,460.67 | 3,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 199,918.00 | |
投资活动现金流出小计 | 82,158,333.84 | 55,671,462.50 |
投资活动产生的现金流量净额 | 249,665,395.94 | -31,606,065.03 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 13,550,492.30 | 3,000,000.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 100,000,000.00 | 70,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 113,550,492.30 | 73,000,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 70,079,452.05 | 60,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,618,973.55 | 2,705,625.00 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 21,239,314.82 | 1,266,773.54 |
筹资活动现金流出小计 | 93,937,740.42 | 63,972,398.54 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 19,612,751.88 | 9,027,601.46 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,413,817.31 | -3,223,006.29 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 383,756,502.97 | 43,878,279.15 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 180,595,190.62 | 136,716,911.47 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 564,351,693.59 | 180,595,190.62 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,056,435.99 | 11,236,407.87 |
收到的税费返还 | 391,382.01 | 3,782,423.69 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 2,970,032.39 | 13,847,074.02 |
经营活动现金流入小计 | 5,417,850.39 | 28,865,905.58 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,579,518.70 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 4,798,290.86 | 6,450,555.80 |
支付的各项税费 | 2,679,639.72 | 3,024,031.95 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 3,257,510.54 | 5,881,210.90 |
经营活动现金流出小计 | 10,735,441.12 | 21,935,317.35 |
经营活动产生的现金流量净额 | -5,317,590.73 | 6,930,588.23 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 252,003,999.09 |
取得投资收益收到的现金 | 748,500.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 105,270,000.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 357,273,999.09 | 748,500.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,665,150.39 | 19,221,952.55 |
投资支付的现金 | 380,900,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 390,565,150.39 | 19,221,952.55 |
投资活动产生的现金流量净额 | -33,291,151.30 | -18,473,452.55 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 13,200,492.30 | |
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 181,000,000.00 | 102,197,249.18 |
筹资活动现金流入小计 | 194,200,492.30 | 102,197,249.18 |
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 48,000,000.00 | 112,200,000.00 |
筹资活动现金流出小计 | 48,000,000.00 | 112,200,000.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 146,200,492.30 | -10,002,750.82 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 36,016.23 | -48,307.73 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 107,627,766.50 | -21,593,922.87 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 17,776,337.95 | 39,370,260.82 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 125,404,104.45 | 17,776,337.95 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 459,352,513.00 | 6,808,168.73 | 41,763,601.83 | 22,892,688.03 | 45,356,181.71 | 321,807,592.90 | 814,453,542.54 | 4,454,858.53 | 818,908,401.07 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差 |
错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 459,352,513.00 | 6,808,168.73 | 41,763,601.83 | 22,892,688.03 | 45,356,181.71 | 321,807,592.90 | 814,453,542.54 | 4,454,858.53 | 818,908,401.07 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 10,758,305.83 | -17,535,209.73 | -5,223,811.64 | 79,088,973.02 | 102,158,676.94 | 136,521.64 | 102,295,198.58 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 992,959.56 | 72,872,201.82 | 73,865,161.38 | -213,478.36 | 73,651,683.02 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 14,909,626.70 | -13,200,492.30 | 28,110,119.00 | 350,000.00 | 28,460,119.00 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 350,000.00 | 350,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3. | 14,9 | - | 28,1 | 28,1 |
股份支付计入所有者权益的金额 | 09,626.70 | 13,200,492.30 | 10,119.00 | 10,119.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -4,334,717.43 | -4,334,717.43 | -6,216,771.20 | 6,216,771.20 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本 |
(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | -6,216,771.20 | 6,216,771.20 | |||||||||||||
6.其他 | -4,334,717.43 | -4,334,717.43 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 183,396.56 | 183,396.56 | 183,396.56 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 459,352,513.00 | 17,566,474.56 | 24,228,392.10 | 17,668,876.39 | 45,356,181.71 | 400,896,565.92 | 916,612,219.48 | 4,591,380.17 | 921,203,599.65 |
上期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险 | 未分配利 | 其他 | 小计 | |||||
优先 | 永续 | 其他 |
股 | 债 | 股 | 收益 | 准备 | 润 | 计 | |||||||||
一、上年期末余额 | 459,352,513.00 | 6,808,168.73 | 41,763,601.83 | 22,913,853.66 | 44,257,203.35 | 267,265,457.79 | 758,833,594.70 | 1,654,928.59 | 760,488,523.29 | ||||||
加:会计政策变更 | 26,000.29 | 26,000.29 | 26,000.29 | ||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 459,352,513.00 | 6,808,168.73 | 41,763,601.83 | 22,913,853.66 | 44,257,203.35 | 267,291,458.08 | 758,859,594.99 | 1,654,928.59 | 760,514,523.58 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -21,165.63 | 1,098,978.36 | 54,516,134.82 | 55,593,947.55 | 2,799,929.94 | 58,393,877.49 | |||||||||
(一)综合收益总额 | -21,165.63 | 55,615,113.18 | 55,593,947.55 | -200,070.06 | 55,393,877.49 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||||||||||
1.所有者投 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 1,098,978.36 | -1,098,978.36 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | 1,098,978.36 | -1,098,978.36 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1. |
资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 |
四、本期期末余额 | 459,352,513.00 | 6,808,168.73 | 41,763,601.83 | 22,892,688.03 | 45,356,181.71 | 321,807,592.90 | 814,453,542.54 | 4,454,858.53 | 818,908,401.07 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 459,352,513.00 | 6,808,168.73 | 41,763,601.83 | 6,282,625.68 | 45,697,653.38 | 253,926,114.42 | 730,303,473.38 | |||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 459,352,513.00 | 6,808,168.73 | 41,763,601.83 | 6,282,625.68 | 45,697,653.38 | 253,926,114.42 | 730,303,473.38 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 8,187,077.26 | -17,535,209.73 | -6,282,625.68 | -33,415,356.10 | -13,975,694.79 | |||||||
(一)综合收益总额 | -6,282,625.68 | -33,415,356.10 | -39,697,981.78 | |||||||||
(二)所有者 | 12,338,398.13 | -13,200,492 | 25,538,890.43 |
投入和减少资本 | .30 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 12,338,398.13 | -13,200,492.30 | 25,538,890.43 | |||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -4,334,717.43 | -4,334,717.43 | ||||||||||
1.资 |
本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | -4,334,717.43 | -4,334,717.43 | ||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其 | 183,396.56 | 183,396.56 |
他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 459,352,513.00 | 14,995,245.99 | 24,228,392.10 | 45,697,653.38 | 220,510,758.32 | 716,327,778.59 |
上期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 459,352,513.00 | 6,808,168.73 | 41,763,601.83 | 7,112,598.54 | 44,598,675.02 | 244,035,309.20 | 720,143,662.66 | |||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 459,352,513.00 | 6,808,168.73 | 41,763,601.83 | 7,112,598.54 | 44,598,675.02 | 244,035,309.20 | 720,143,662.66 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -829,972.86 | 1,098,978.36 | 9,890,805.22 | 10,159,810.72 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -829,972.86 | 10,989,783.58 | 10,159,810.72 | |||||||||
(二)所有者投入 |
和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 1,098,978.36 | -1,098,978.36 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 1,098,978.36 | -1,098,978.36 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公 |
积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期 | 459,352,51 | 6,808,168. | 41,763,601 | 6,282,625. | 45,697,653 | 253,926,11 | 730,303,47 |
期末余额 | 3.00 | 73 | .83 | 68 | .38 | 4.42 | 3.38 |
三、公司基本情况
1、公司概况
2019年5月7日,公司名称由浙江棒杰数码针织品股份有限公司变更为浙江棒杰控股集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)。浙江棒杰数码针织品股份有限公司的前身义乌市伟士制衣有限公司,成立于1993年8月3日。
2001年7月,公司名称变更为浙江棒杰服饰有限公司。
2008年1月31日,公司以截止2007年12月31日的经大信会计师事务所有限公司审计确认的公司前身浙江棒杰服饰有限公司的净资产78,698,672.90元作为出资,以整体改制设立浙江棒杰数码针织品股份有限公司,共折合股本50,000,000.00 元,净资产大于股本部分28,698,672.90元计入资本公积。
根据公司2009年度股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2011]1647号《关于核准浙江棒杰数码针织品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,2011年 11月公司向社会公开发行人民币普通股(A股)16,700,000股,增加注册资本16,700,000.00元,变更后的注册资本为人民币66,700,000.00元。2011年12月5日在深圳证券交易所上市。
根据公司2011年度股东大会决议,以2011年12月31日的总股本66,700,000股为基数,以股本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增5股,共计转增33,350,000股,转增后公司股本总额变更为100,050,000.00元。
根据公司2013年7月15日第二届董事会第十四次会议和2013年7月31日2013年度第二次临时股东大会通过的配股方案,及经2014年5月25日第二届董事会第十九次会议、2014年6月11日2014年度第一次临时股东大会审议通过的《关于延长公司配股发行方案决议有效期的议案》,公司申请以公司总股本100,050,000股为基数,向全体股东每10股配售3股,共计可配售30,015,000股,实际配售28,006,271股,增加注册资本28,006,271.00元,变更后的注册资本为128,056,271.00元。该配股方案由中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1314号文核准。
根据公司2016年3月20日第三届董事会第九次会议决议和2015年度股东大会审议,公司以128,056,271股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增26股,增加注册资本332,946,304.00元,变更后的注册资本为461,002,575.00元。
根据公司2018年10月22日第四届董事会第十一次会议和2018年11月8日2018年第二次临时股东大会审议通过的《关于回购公司股份的预案的议案》及公司2019年5月23日第四届董事会第十五次会议和2019年6月11日2019年第二次临时股东大会审议通过的《关于调整回购公司股份方案的议案》及公司2019年11月5日第四届董事会第二十次会议审议通过的《关于调整回购股份价格上限的议案》,公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份8,250,308股,其中用于回购注销股份数为1,650,062股,相关注销事宜已于2019年11月18日办理完成。变更后的注册资本为459,352,513.00元。公司统一社会信用代码91330000609786138W。
截至2022年12月31日止,本公司注册资本为459,352,513.00元,公司注册地:浙江省义乌市苏溪镇镇南小区,办公地点:义乌市苏溪镇苏华街21号。公司经营范围为:服装、服装辅料、领带制造、销售;货物进出口、技术进出口;针织内衣、机织纯化纤面料织造、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)公司实际控制人陶建伟。
本财务报表已经公司董事会于2023年4月16日批准报出。
2、合并财务报表范围
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力,不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内下属公司采用人民币为记账本位币。
本公司境外下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币。本财务报表以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
(2)合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生
减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
(2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“五、(14)长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率。
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
(3)金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;
- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
11、存货
(1)存货的分类和成本
存货分类为:原材料、周转材料、委托加工物资、在产品、库存商品、发出商品等。
存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
(3)不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法
(2)包装物采用一次转销法
12、合同资产
(1)合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“10、(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
13、持有待售资产
主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
14、长期股权投资
(1)共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
(2)初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
(1) 确认条件
1、固定资产的确认和初始计量
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2) 折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 0.05 | 0.0475 |
机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 0.05 | 0.095 |
运输工具 | 年限平均法 | 10年 | 0.05 | 0.095 |
办公设备 | 年限平均法 | 5年 | 0.05 | 0.19 |
固定资产装修 | 年限平均法 | 10年 | 0 | 0.1 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
(3) 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
19、无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率 | 依据 |
土地使用权 | 50年 | 直线法 | 0.00 | 土地使用权证的权利起止日 |
土地使用权 | 46年 | 直线法 | 0.00 | 土地使用权证的权利起止日 |
土地使用权 | 40年 | 直线法 | 0.00 | 土地使用权证的权利起止日 |
(2) 内部研究开发支出会计政策
1.划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2.开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为:
项目 | 摊销年限 |
商位使用费 | 2-5年 |
装修费 | 3-5年 |
排污权有偿使用费 | 5年 |
网络服务费 | 3年 |
开办费 | 3年 |
22、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
23、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国
家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
24、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1.以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
26、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
27、政府补助
1.类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:
政府补贴文件中明确规定资金专项用途,且该资金用途使用后公司将最终形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:
除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:
对于政府文件未明确规定补助对象的政府补助,将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分,分别进行会计处理;难以区分的,将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助,视情况不同计入当期损益,或者在项目期内分期确认为当期收益。
2.确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
3.会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
? 商誉的初始确认;
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
29、租赁
(1) 租赁
自2021年1月1日起的会计政策
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
对于由防疫直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对所有租赁选择采用简化方法,不评估是否发生租赁变更,也不重新评估租赁分类:
减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可;
综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1.本公司作为承租人
(1)使用权资产
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
租赁负债的初始计量金额;
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
本公司发生的初始直接费用;
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、(20)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
(2)租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
取决于指数或比率的可变租赁付款额;
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;
购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
(5)防疫相关的租金减让
对于采用防疫相关租金减让简化方法的,本公司不评估是否发生租赁变更,继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益,继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债;延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2.本公司作为出租人
在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、(10)金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、(10)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
(3)防疫相关的租金减让
对于采用防疫相关租金减让简化方法的经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入;发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减租赁收入;延期收取租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
对于采用防疫相关租金减让简化方法的融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整应收融资租赁款;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。30、重要会计政策和会计估计变更
(1) 重要会计政策变更
?适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
(2)执行《企业会计准则解释第16号》 | 公司第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。 | 详见2022年8月18日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2022-039)。 |
1)执行《企业会计准则解释第15号》
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释第15号”)。
① 关于试运行销售的会计处理
解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报,规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1日起施行,对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售,应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②关于亏损合同的判断
解释第15号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1日起施行,企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(2)执行《企业会计准则解释第16号》
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”)。
① 关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理
解释第16号规定对于企业分类为权益工具的金融工具,相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的,应当在确认应付股利时,确认与股利相关的所得税影响,并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式,将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目(含其他综合收益项目)。
该规定自公布之日起施行,相关应付股利发生在 2022年1月1日至施行日之间的,按照该规定进行调整;发生在2022年1月1日之前且相关金融工具在2022 年1月1日尚未终止确认的,应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理
解释第16号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日(无论发生在等待期内还是结束后),应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。
该规定自公布之日起施行,2022年1月1日至施行日新增的有关交易,按照该规定进行调整; 2022年1月1日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的,应当进行追溯调整,将累计影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关项目,不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(2) 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3%、1% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 5%、7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
浙江棒杰控股集团股份有限公司 | 25% |
浙江姗娥针织有限公司 | 25% |
义乌市棒杰物业服务有限公司 | 25% |
浙江棒杰商贸有限公司 | 25% |
棒杰国际投资控股有限公司 | 按香港当地税法规定的税率 |
棒杰针织(越南)有限公司 | 按越南当地税法规定的税率 |
浙江厚杰服装有限公司 | 25% |
浙江棒杰数码针织品有限公司 | 15% |
浙江法维诗电子商务有限公司 | 25% |
山西棒杰数码针织品制造有限公司 | 25% |
义乌市易杰服装有限公司 | 25% |
义乌市硕杰商贸有限公司 | 25% |
苏州棒杰企业管理有限公司 | 25% |
棒杰新能源科技有限公司 | 25% |
扬州棒杰新能源科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
公司(子公司浙江棒杰数码针织品有限公司)于2021年12 月16日获得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局新颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR202133005146,资格有效期3年,企业所得税优惠期为2021年1月1日至2023年12月31日,优惠的企业所得税税率为15%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 88,475.12 | 129,863.97 |
银行存款 | 564,205,154.19 | 179,802,086.96 |
其他货币资金 | 9,327,699.87 | 18,369,249.92 |
合计 | 573,621,329.18 | 198,301,200.85 |
其中:存放在境外的款项总额 | 7,228,237.36 | 11,390,762.18 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 9,269,635.59 | 17,706,010.23 |
其他说明:
受到限制的其他货币资金明细如下:
单位:元
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
银行承兑汇票保证金 | 9,269,635.59 | 17,706,010.23 |
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 43,000,000.00 | |
其中: | ||
结构性存款 | 43,000,000.00 | |
其中: | ||
合计 | 43,000,000.00 |
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
远期外汇合约 | 227,814.00 | |
合计 | 227,814.00 |
其他说明:
4、应收票据
(1) 应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 600,000.00 | |
合计 | 600,000.00 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
其中: |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 ?不适用
5、应收账款
(1) 应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 321,827.00 | 0.38% | 321,827.00 | 100.00% | 444,367.37 | 0.60% | 444,367.37 | 100.00% | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 85,407,723.84 | 99.62% | 4,286,290.90 | 5.02% | 81,121,432.94 | 73,343,380.99 | 99.40% | 5,588,311.12 | 7.62% | 67,755,069.87 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 85,407,723.84 | 99.62% | 4,286,290.90 | 5.02% | 81,121,432.94 | 73,343,380.99 | 99.40% | 5,588,311.12 | 7.62% | 67,755,069.87 |
合计 | 85,729,550.84 | 100.00% | 4,608,117.90 | 81,121,432.94 | 73,787,748.36 | 100.00% | 6,032,678.49 | 67,755,069.87 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
深圳市墨川服装科技有限公司 | 321,827.00 | 321,827.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 321,827.00 | 321,827.00 |
按组合计提坏账准备:账龄组合
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 85,301,184.28 | 4,265,059.21 | 5.00% |
1至2年 | 762.26 | 76.23 | 10.00% |
2至3年 | 105,777.30 | 21,155.46 | 20.00% |
合计 | 85,407,723.84 | 4,286,290.90 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 85,301,184.28 |
1至2年 | 762.26 |
2至3年 | 427,604.30 |
3年以上 | 0.00 |
3至4年 | 0.00 |
4至5年 | 0.00 |
5年以上 | 0.00 |
合计 | 85,729,550.84 |
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收账款坏账准备 | 6,032,678.49 | 716,542.93 | 2,141,103.52 | 4,608,117.90 | ||
合计 | 6,032,678.49 | 716,542.93 | 2,141,103.52 | 4,608,117.90 |
(3) 本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
客户1 | 504,933.00 |
客户2 | 462,611.38 |
客户3 | 128,400.00 |
客户4 | 123,753.05 |
其他 | 921,406.09 |
合计 | 2,141,103.52 |
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 26,065,941.38 | 30.40% | 1,303,297.07 |
客户2 | 17,397,559.59 | 20.29% | 869,877.98 |
客户3 | 11,381,274.43 | 13.28% | 569,063.72 |
客户4 | 9,164,758.44 | 10.69% | 458,237.92 |
客户5 | 2,756,519.00 | 3.22% | 137,825.95 |
合计 | 66,766,052.84 | 77.88% |
6、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 500,000.00 | |
合计 | 500,000.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况?适用 □不适用
单位:元
项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
应收票据 | 500,000.00 | 500,000.00 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用 ?不适用
其他说明:
7、预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 1,878,458.73 | 76.07% | 1,468,068.70 | 49.11% |
1至2年 | 12,228.05 | 0.50% | 1,521,392.41 | 50.89% |
2至3年 | 578,533.95 | 23.43% | ||
合计 | 2,469,220.73 | 2,989,461.11 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
单位:元
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) | 说明 |
供应商1 | 574,233.00 | 23.26 | 合同未履行完毕 |
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位:元
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
供应商1 | 822,263.19 | 33.30 |
供应商2 | 574,233.00 | 23.26 |
供应商3 | 108,135.03 | 4.38 |
供应商4 | 75,213.00 | 3.05 |
供应商5 | 62,562.00 | 2.53 |
合计 | 1,642,406.22 | 66.52 |
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 6,594,630.86 | 5,475,560.68 |
合计 | 6,594,630.86 | 5,475,560.68 |
(1) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
出口退税 | 3,227,929.94 | 2,338,459.10 |
保证金及押金 | 8,852,286.25 | 8,268,404.27 |
备用金及其他 | 394,532.49 | 237,800.78 |
往来款 | 51,676.49 | 505,147.78 |
合计 | 12,526,425.17 | 11,349,811.93 |
2) 坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 180,486.20 | 5,693,765.05 | 5,874,251.25 | |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 204,656.47 | 204,656.47 | ||
本期转回 | 37,618.49 | 3,000.00 | 40,618.49 | |
本期转销 | 43,292.87 | 43,292.87 | ||
本期核销 | 63,202.05 | 63,202.05 | ||
2022年12月31日余额 | 304,231.31 | 5,627,563.00 | 5,931,794.31 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 4,485,168.35 |
1至2年 | 2,413,693.82 |
3年以上 | 5,627,563.00 |
5年以上 | 5,627,563.00 |
合计 | 12,526,425.17 |
3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款坏账准备 | 5,874,251.25 | 204,656.47 | 40,618.49 | 106,494.92 | 5,931,794.31 | |
合计 | 5,874,251.25 | 204,656.47 | 40,618.49 | 106,494.92 | 5,931,794.31 |
4) 本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
备用金及其他 | 63,202.05 |
5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 押金及保证金 | 5,600,000.00 | 5年以上 | 44.71% | 5,600,000.00 |
客户2 | 出口退税 | 3,227,929.94 | 1年以内 | 25.77% | |
客户3 | 押金及保证金 | 1,000,000.00 | 1-2年以内 | 7.98% | 100,000.00 |
客户4 | 租赁押金 | 741,939.00 | 1年以内 | 5.92% | 37,096.95 |
客户5 | 备用金及其他 | 191,301.39 | 1年以内 | 1.53% | 9,565.07 |
合计 | 10,761,170.33 | 85.91% | 5,746,662.02 |
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求是
(1) 存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求按性质分类:
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 18,082,392.99 | 24,756.62 | 18,057,636.37 | 18,681,924.38 | 18,681,924.38 | |
周转材料 | 153,333.81 | 32,497.35 | 120,836.46 | 51,780.96 | 51,780.96 | |
委托加工物资 | 81,709.61 | 81,709.61 | 443,368.49 | 443,368.49 | ||
库存商品 | 10,093,613.79 | 1,552,199.07 | 8,541,414.72 | 8,139,593.13 | 898,689.13 | 7,240,904.00 |
在产品 | 18,896,570.02 | 18,896,570.02 | 49,594,463.84 | 49,594,463.84 | ||
发出商品 | 12,257,604.82 | 855,622.26 | 11,401,982.56 | 22,902,436.22 | 855,622.26 | 22,046,813.96 |
合计 | 59,565,225.04 | 2,465,075.30 | 57,100,149.74 | 99,813,567.02 | 1,754,311.39 | 98,059,255.63 |
(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况:
按性质分类:
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
原材料 | 24,756.62 | 24,756.62 | |||||
周转材料 | 32,497.35 | 32,497.35 | |||||
库存商品 | 898,689.13 | 654,857.16 | 1,347.22 | 1,552,199.07 | |||
发出商品 | 855,622.26 | 855,622.26 | |||||
合计 | 1,754,311.39 | 712,111.13 | 1,347.22 | 2,465,075.30 |
10、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
在建工程 | 104,597,346.90 | 3,329,399.74 | 101,267,947.16 | 110,484,919.80 | 9,216,972.64 | 2023年08月31日 |
合计 | 104,597,346.90 | 3,329,399.74 | 101,267,947.16 | 110,484,919.80 | 9,216,972.64 |
其他说明:
注:2022 年10月14日,公司第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于拟出售资产暨关联交易的议案》,同意公司将持有的在建工程(对应土地证号为义乌国用(2014)第 003-10972 号)(以上标的统称“标的资产”)出售给陶建伟及其一致行动人陶士青指定的关联方并签署了《附条件生效的资产出售协议》(以下简称“资产出售”)。
2022 年10 月27日,公司第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十八次会议审议通过了《关于出售资产暨关联交易的议案》,同意公司向关联方出售标的资产并签署了《附条件生效的资产出售协议之补充协议》确定交易对价。本次标的资产经上海众华资产评估有限公司(以下简称“上海众华”)沪众评报字(2022)第0247号评估报告评估,评估基准日为2022年6月30日,评估值合计为 10,527.00 万元。经交易各方协商,本次资产出售最终作价为 10,527.00万元。
资产出售中约定“标的资产完成过户登记之日为交割日”、“自评估基准日至交割日的期间内,甲方为此投入的成本费用等均由乙方三承担”(甲方即为浙江棒杰控股集团股份有限公司,乙方三为浙江长杰供应链管理有限公司)。截至审计报告出具日,在建工程权属尚未变更。2022年7-12月期间,持有待售资产发生建设支出合计约521万元(不含税金额约469万元),该工程款已于2023年4月10日由乙方三汇入公司账户。
11、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣进项税 | 3,716,516.89 | 18,682,111.11 |
待摊费用 | 1,806,355.80 | 160,770.14 |
预缴企业所得税 | 4,566.52 | |
合计 | 5,527,439.21 | 18,842,881.25 |
12、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
义乌棒杰优势医疗产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)(注1) | 7,156,598.04 | 7,250,516.75 | 93,918.71 | ||||||||
小计 | 7,156,598.04 | 7,250,516.75 | 93,918.71 | ||||||||
二、联营企业 |
义乌市棒杰小额贷款股份有限公司(注2) | 98,437,453.25 | 12,056,663.20 | 183,396.56 | 364,972.00 | 111,042,485.01 | ||||||
小计 | 98,437,453.25 | 12,056,663.20 | 183,396.56 | 364,972.00 | 111,042,485.01 | ||||||
合计 | 105,594,051.29 | 7,250,516.75 | 12,150,581.91 | 183,396.56 | 364,972.00 | 111,042,485.01 |
其他说明:
注1:2022年10月,公司已将全资子公司棒杰医疗股权连同其合营企业义乌棒杰优势医疗产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)转让给陶建伟控制的浙江泰杰健康管理有限公司。注2:本期对义乌市棒杰小额贷款股份有限公司增加的其他为股份支付导致的所有者权益增减变动。
13、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
非交易性权益工具投资 | ||
其中:成本 | 15,177,979.00 | 63,165,350.44 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 24,728,843.01 | 31,085,754.00 |
合计 | 39,906,822.01 | 94,251,104.44 |
其他说明:
注:其他权益工具投资减少详见附注“八、(1)”,本期处置子公司导致其他权益工具投资减少。
14、投资性房地产
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 105,355,433.12 | 10,410,159.74 | 115,765,592.86 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | 87,408,136.66 | 9,180,983.52 | 96,589,120.18 | |
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
处置子公司 | 87,408,136.66 | 9,180,983.52 | 96,589,120.18 |
4.期末余额 | 17,947,296.46 | 1,229,176.22 | 19,176,472.68 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 19,341,792.24 | 1,619,750.39 | 20,961,542.63 | |
2.本期增加金额 | 2,948,225.82 | 116,516.52 | 3,064,742.34 | |
(1)计提或摊销 | 2,948,225.82 | 116,516.52 | 3,064,742.34 | |
3.本期减少金额 | 20,585,024.94 | 1,423,490.43 | 22,008,515.37 | |
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
处置子公司 | 20,585,024.94 | 1,423,490.43 | 22,008,515.37 | |
4.期末余额 | 1,704,993.12 | 312,776.48 | 2,017,769.60 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 16,242,303.34 | 916,399.74 | 17,158,703.08 | |
2.期初账面价值 | 86,013,640.88 | 8,790,409.35 | 94,804,050.23 |
15、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 192,235,737.58 | 247,646,197.63 |
合计 | 192,235,737.58 | 247,646,197.63 |
(1) 固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 固定资产装修 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 236,259,276.35 | 218,834,783.21 | 10,711,788.88 | 22,955,307.71 | 2,223,317.21 | 490,984,473.36 |
2.本期增加金额 | 4,618,241.21 | 20,101,517.55 | 1,220,698.11 | 761,822.71 | 3,277,314.46 | 29,979,594.04 |
(1)购置 | 4,585,144.74 | 19,265,441.85 | 1,220,698.11 | 761,822.71 | 25,833,107.41 | |
(2)在建工程转入 | 33,096.47 | 836,075.70 | 3,277,314.46 | 4,146,486.63 | ||
(3)企业合并增 |
加 | ||||||
3.本期减少金额 | 77,163,673.20 | 894,416.17 | 6,992,302.69 | 1,445,904.72 | 86,496,296.78 | |
(1)处置或报废 | 894,416.17 | 289,285.65 | 1,183,701.82 | |||
(2)处置子公司 | 77,163,673.20 | 6,992,302.69 | 1,156,619.07 | 85,312,594.96 | ||
4.期末余额 | 163,713,844.36 | 238,041,884.59 | 4,940,184.30 | 22,271,225.70 | 5,500,631.67 | 434,467,770.62 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 66,572,168.17 | 152,267,048.24 | 7,113,948.94 | 16,718,139.02 | 666,971.36 | 243,338,275.73 |
2.本期增加金额 | 9,089,958.07 | 11,597,936.41 | 581,654.62 | 2,131,039.93 | 92,634.50 | 23,493,223.53 |
(1)计提 | 9,089,958.07 | 11,597,936.41 | 581,654.62 | 2,131,039.93 | 92,634.50 | 23,493,223.53 |
3.本期减少金额 | 17,757,398.72 | 834,797.58 | 4,906,341.26 | 1,100,928.66 | 24,599,466.22 | |
(1)处置或报废 | 834,797.58 | 271,294.27 | 1,106,091.85 | |||
(2)处置子公司 | 17,757,398.72 | 4,906,341.26 | 829,634.39 | 23,493,374.37 | ||
4.期末余额 | 57,904,727.52 | 163,030,187.07 | 2,789,262.30 | 17,748,250.29 | 759,605.86 | 242,232,033.04 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 105,809,116.84 | 75,011,697.52 | 2,150,922.00 | 4,522,975.41 | 4,741,025.81 | 192,235,737.58 |
2.期初账面价值 | 169,687,108.18 | 66,567,734.97 | 3,597,839.94 | 6,237,168.69 | 1,556,345.85 | 247,646,197.63 |
16、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 4,217,971.20 | 89,210,216.48 |
合计 | 4,217,971.20 | 89,210,216.48 |
(1) 在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
棒杰大楼 | 82,997,772.86 | 82,997,772.86 | ||||
染整配套项目 | 3,729,309.69 | 3,729,309.69 | 3,600,106.15 | 3,600,106.15 | ||
光伏项目 | 433,530.38 | 433,530.38 | ||||
棒杰针织智能工厂 | 55,131.13 | 55,131.13 | ||||
电力增容工程 | 2,612,337.47 | 2,612,337.47 | ||||
合计 | 4,217,971.20 | 4,217,971.20 | 89,210,216.48 | 89,210,216.48 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
棒杰大楼(注1) | 200,000,000.00 | 82,997,772.86 | 2,030,489.19 | 85,028,262.05 | 其他 | |||||||
染整配套项目(注2) | 74,110,000.00 | 3,600,106.15 | 965,279.24 | 836,075.70 | 3,729,309.69 | 70.11% | 70.00% | 其他 | ||||
光伏项目(注3) | 2,600,000,000.00 | 433,530.38 | 433,530.38 | 0.02% | 0.02% | 其他 | ||||||
电力增容工程 | 3,523,300.00 | 2,612,337.47 | 664,976.99 | 3,277,314.46 | 93.02% | 100% | 其他 | |||||
棒杰针织智能工厂(注4) | 49,500,000.00 | 55,131.13 | 55,131.13 | 0.11% | 0.11% | 其他 | ||||||
合计 | 2,927,133,300.00 | 89,210,216.48 | 4,149,406.93 | 4,113,390.16 | 85,028,262.05 | 4,217,971.20 |
(3) 其他说明
注1:棒杰大楼项目总投资20,000.00(含税)万元,其中固定资产投资预算16,000.00万元,铺底流动资产4,000.00万元。本期减少原因详见附注十五、(2)。
注2:公司于2018年8月3日、2018年8月20日分别召开第四届董事会第九次会议和2018年第一次临时股东大会审议,审议通过了《关于变更部分募集资金用途议案》,同意将公司“年产2,000吨锦纶DTY和1,200吨包覆纱的技改项目”募集资金余额(含募集资金存放期间产生的利息,具体金额以实际结转时该项目专户资金余额为准),变更用于全资子公司浙江姗娥针织有限公司“年染整加工7,500吨服装产品扩建项目”。预算金额7,411.00万元(含税)包括染色设备采购预算3,000.00万元。
注3:详见附注披露“十四(1)1、资本性支出承诺”
注4:棒杰针织智能工厂项目规划用地面积 6,806.70平方米,总投资不低于4950万元人民币,目前正在筹建阶段。
17、使用权资产
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 14,571,341.25 | 14,571,341.25 |
2.本期增加金额 | 13,486,128.59 | 13,486,128.59 |
—新增租赁 | 13,486,128.59 | 13,486,128.59 |
3.本期减少金额 | 2,217,166.62 | 2,217,166.62 |
—处置子公司 | 2,217,166.62 | 2,217,166.62 |
4.期末余额 | 25,840,303.22 | 25,840,303.22 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 1,388,253.95 | 1,388,253.95 |
2.本期增加金额 | 3,018,624.82 | 3,018,624.82 |
(1)计提 | 3,018,624.82 | 3,018,624.82 |
3.本期减少金额 | 1,279,038.96 | 1,279,038.96 |
(1)处置 | 1,279,038.96 | 1,279,038.96 |
4.期末余额 | 3,127,839.81 | 3,127,839.81 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 22,712,463.41 | 22,712,463.41 |
2.期初账面价值 | 13,183,087.30 | 13,183,087.30 |
18、无形资产
(1) 无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 排污许可权 | 电脑软件 | 合计 |
一、账面原 |
值 | |||||||
1.期初余额 | 44,915,880.87 | 2,000,000.00 | 98,500.00 | 3,000,000.00 | 7,171,157.23 | 57,185,538.10 | |
2.本期增加金额 | 1,000,000.00 | 80,214.06 | 1,080,214.06 | ||||
(1)购置 | 1,000,000.00 | 80,214.06 | 1,080,214.06 | ||||
(2)内部研发 | |||||||
(3)企业合并增加 | |||||||
3.本期减少金额 | 24,491,126.49 | 24,491,126.49 | |||||
(1)处置 | 16,745,625.00 | 16,745,625.00 | |||||
(2)处置子公司 | 7,745,501.49 | 7,745,501.49 | |||||
4.期末余额 | 20,424,754.38 | 3,000,000.00 | 98,500.00 | 3,000,000.00 | 7,251,371.29 | 33,774,625.67 | |
二、累计摊销 | |||||||
1.期初余额 | 8,878,140.67 | 340,636.32 | 98,500.00 | 1,075,000.00 | 5,836,616.85 | 16,228,893.84 | |
2.本期增加金额 | 698,228.28 | 191,069.40 | 300,000.00 | 369,387.86 | 1,558,685.54 | ||
(1)计提 | 698,228.28 | 191,069.40 | 300,000.00 | 369,387.86 | 1,558,685.54 | ||
3.本期减少金额 | 4,410,026.10 | 4,410,026.10 | |||||
(1)处置 | 3,209,103.94 | 3,209,103.94 | |||||
(2)处置子公司 | 1,200,922.16 | 1,200,922.16 | |||||
4.期末余额 | 5,166,342.85 | 531,705.72 | 98,500.00 | 1,375,000.00 | 6,206,004.71 | 13,377,553.28 | |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | |||||||
2.本期增加金额 | |||||||
(1)计提 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
( |
1)处置 | |||||||
4.期末余额 | |||||||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 15,258,411.53 | 2,468,294.28 | 1,625,000.00 | 1,045,366.58 | 20,397,072.39 | ||
2.期初账面价值 | 36,037,740.20 | 1,659,363.68 | 1,925,000.00 | 1,334,540.38 | 40,956,644.26 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
19、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
商位使用费 | 63,252.33 | 138,099.00 | 80,514.69 | 120,836.64 | |
装修费 | 228,885.18 | 2,497,999.02 | 562,467.32 | 2,164,416.88 | |
排污权有偿使用费 | 829,104.31 | 585,249.96 | 243,854.35 | ||
开办费 | 3,411,535.57 | 471,237.84 | 2,940,297.73 | ||
网络服务费 | 113,731.54 | 113,731.54 | |||
合计 | 1,234,973.36 | 6,047,633.59 | 1,813,201.35 | 5,469,405.60 |
20、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 2,465,075.30 | 479,510.49 | 1,552,573.04 | 242,384.87 |
可抵扣亏损 | 609,920.06 | 152,480.02 | ||
信用减值准备 | 3,546,197.98 | 560,944.55 | 11,684,018.46 | 2,597,888.41 |
与资产相关的补贴收入 | 2,491,387.35 | 373,708.10 | 3,112,832.30 | 466,924.85 |
预计负债 | 230,000.00 | 34,500.00 | ||
股份支付超出授予日公允价值部分 | 16,694,380.72 | 2,571,228.51 | ||
股份支付 | 11,356,478.12 | 1,749,097.54 | ||
合计 | 37,393,439.53 | 5,921,469.21 | 16,349,423.80 | 3,307,198.13 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
其他权益工具投资公允价值变动 | 24,728,843.01 | 6,182,210.76 | 31,085,754.00 | 7,771,438.51 |
交易性金融资产公允价值变动 | 227,814.00 | 34,172.10 | ||
合计 | 24,728,843.01 | 6,182,210.76 | 31,313,568.00 | 7,805,610.61 |
(3) 未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 10,323,113.97 | 424,649.63 |
可抵扣亏损 | 73,513,312.69 | 27,376,827.87 |
股权激励 | 1,523,881.14 | |
长期股权投资减值准备 | 12,940,000.00 | |
合计 | 85,360,307.80 | 40,741,477.50 |
(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | 1,365,701.11 | 2,013,753.75 | |
2024年 | 526,392.37 | 1,365,701.11 | |
2025年 | 1,862,112.64 | 526,392.37 | |
2026年 | 21,608,868.00 | 1,862,112.64 | |
2027年 | 48,150,238.57 | 21,608,868.00 | |
合计 | 73,513,312.69 | 27,376,827.87 |
21、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
购买长期资产 | 1,126,641.44 | 1,126,641.44 | 5,690,433.67 | 5,690,433.67 | ||
合计 | 1,126,641.44 | 1,126,641.44 | 5,690,433.67 | 5,690,433.67 |
22、短期借款
(1) 短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 100,000,000.00 | 70,000,000.00 |
计提利息 | 101,388.89 | 79,452.05 |
合计 | 100,101,388.89 | 70,079,452.05 |
23、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 30,898,785.30 | 59,020,034.10 |
合计 | 30,898,785.30 | 59,020,034.10 |
24、应付账款
(1) 应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
购材料款、加工费 | 41,492,330.49 | 54,862,414.89 |
购设备款、工程款 | 15,495,968.88 | 19,114,664.57 |
费用等 | 517,354.84 | 465,819.39 |
合计 | 57,505,654.21 | 74,442,898.85 |
25、预收款项
(1) 预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
房租 | 1,347,533.15 | 10,649,829.22 |
预收水电费 | 61,436.00 | 22,258.00 |
预收合同款 | 105,270,000.00 | |
合计 | 106,678,969.15 | 10,672,087.22 |
26、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收合同货款 | 2,067,290.56 | 2,024,945.04 |
合计 | 2,067,290.56 | 2,024,945.04 |
27、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 20,954,795.07 | 160,092,873.21 | 161,395,651.16 | 19,652,017.12 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 405,128.60 | 5,633,611.17 | 5,896,372.32 | 142,367.45 |
合计 | 21,359,923.67 | 165,726,484.38 | 167,292,023.48 | 19,794,384.57 |
(2) 短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 20,724,459.03 | 151,938,510.05 | 153,297,005.72 | 19,365,963.36 |
2、职工福利费 | 4,795,324.25 | 4,795,324.25 | ||
3、社会保险费 | 223,091.04 | 2,953,049.42 | 2,936,645.37 | 239,495.09 |
其中:医疗保险费 | 211,659.47 | 2,743,229.90 | 2,727,586.35 | 227,303.02 |
工伤保险费 | 11,431.57 | 204,935.44 | 206,357.22 | 10,009.79 |
生育保险费 | 4,884.08 | 2,701.80 | 2,182.28 | |
4、住房公积金 | 7,245.00 | 192,196.34 | 152,882.67 | 46,558.67 |
5、工会经费和职工教育经费 | 213,793.15 | 213,793.15 | ||
合计 | 20,954,795.07 | 160,092,873.21 | 161,395,651.16 | 19,652,017.12 |
(3) 设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 391,253.68 | 5,430,970.42 | 5,684,546.94 | 137,677.16 |
2、失业保险费 | 13,874.92 | 202,640.75 | 211,825.38 | 4,690.29 |
合计 | 405,128.60 | 5,633,611.17 | 5,896,372.32 | 142,367.45 |
28、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 428,477.19 | 23,562.96 |
企业所得税 | 5,402,125.27 | 2,153,770.25 |
个人所得税 | 507,798.00 | 487,959.20 |
城市维护建设税 | 58,332.45 | 19,685.33 |
房产税 | 1,075,088.27 | 1,166,885.41 |
教育费附加 | 58,332.44 | 19,685.34 |
环境保护税 | 651.69 | 984.84 |
土地使用税 | 393,125.00 | 1,426,561.96 |
印花税 | 225,451.98 | 64,319.62 |
其他 | 45.82 | |
合计 | 8,149,428.11 | 5,363,414.91 |
29、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 11,788,256.48 | 2,944,730.00 |
合计 | 11,788,256.48 | 2,944,730.00 |
(1) 其他应付款
1) 按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证金及押金 | 8,486,402.00 | 2,922,630.00 |
往来 | 3,243,964.01 | 2,100.00 |
费用及其他 | 57,890.47 | 20,000.00 |
合计 | 11,788,256.48 | 2,944,730.00 |
2) 账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
供应商1 | 540,000.00 | 保证金 |
供应商2 | 100,000.00 | 保证金 |
合计 | 640,000.00 |
30、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的租赁负债 | 4,022,921.55 | 2,567,250.12 |
合计 | 4,022,921.55 | 2,567,250.12 |
31、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转其他税金 | 1,342,598.28 | |
待转销项税 | 116,684.73 | 97,159.23 |
合计 | 1,459,283.01 | 97,159.23 |
32、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 22,940,282.71 | 12,197,711.13 |
减:一年内到期的租赁负债 | -4,022,921.55 | -2,567,250.12 |
合计 | 18,917,361.16 | 9,630,461.01 |
33、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
未决诉讼 | 230,000.00 | 劳动仲裁调解需要赔付的款项 |
合计 | 230,000.00 |
34、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 3,112,832.30 | 621,444.95 | 2,491,387.35 | 收到与资产相关的政府补助 | |
合计 | 3,112,832.30 | 621,444.95 | 2,491,387.35 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
技改贴息 | 3,112,832.30 | 621,444.95 | 2,491,387.35 | 与资产相关 |
其他说明:
2013年因2011~2013年购买设备51台,给予公司技改补贴5,583,000.00元;2016年义乌市经济和信息化委员会因公司2013至2016年购买的国产设备64台给予技改贴息551,200.00元;2020年义乌市经济和信息化委员会因公司2016年至2019年购买72台提花机及包纱机给予技改贴息4,413,900.00元;上述合计10,548,100.00元公司于收到时计入递延收益,并分别根据设备及软件剩余使用期限分摊计入受益期的其他收益。
35、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 459,352,513.00 | 459,352,513.00 |
36、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 4,334,717.43 | 4,334,717.43 | ||
其他资本公积 | 2,473,451.30 | 15,093,023.26 | 17,566,474.56 | |
合计 | 6,808,168.73 | 15,093,023.26 | 4,334,717.43 | 17,566,474.56 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1、本期资本溢价(股本溢价)减少为冲减库存股回购超出用于员工持股计划部分;
2、其他资本公积增加为权益法核算下被投资单位其他权益变动183,396.56元、以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额12,338,398.19元、预计未来期间可抵扣的金额超过等待期内累计确认的成本费用,超出部分确认的递延所得税2,571,228.51元。
37、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
无受限股票回购 | 41,763,601.83 | 17,535,209.73 | 24,228,392.10 | |
合计 | 41,763,601.83 | 17,535,209.73 | 24,228,392.10 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注:本期减少的库存股为员工实际缴纳的持股计划认缴资金13,200,492.30元,资本公积-资本溢价冲减4,334,717.43元,剩余金额为资本公积-资本溢价不足冲减部分。
38、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 23,314,315.49 | 1,932,117.28 | 6,216,771.20 | 483,029.32 | -4,767,683.24 | 18,546,632.25 | ||
其他权益工具投资公允价值变动 | 23,314,315.49 | 1,932,117.28 | 6,216,771.20 | 483,029.32 | -4,767,683.24 | 18,546,632.25 | ||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -421,627.46 | -456,128.40 | -456,128.40 | -877,755.86 | ||||
外币财务报表折算差额 | -421,627.46 | -456,128.40 | -456,128.40 | -877,755.86 | ||||
其他综合收益合计 | 22,892,688.03 | 1,475,988.88 | 6,216,771.20 | 483,029.32 | -5,223,811.64 | 17,668,876.39 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
39、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 45,356,181.71 | 45,356,181.71 | ||
合计 | 45,356,181.71 | 45,356,181.71 |
40、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 321,807,592.90 | 267,265,457.79 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 26,000.29 | |
调整后期初未分配利润 | 321,807,592.90 | 267,291,458.08 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 72,872,201.82 | 55,615,113.18 |
减:提取法定盈余公积 | 1,098,978.36 | |
加:其他综合收益结转留存收益 | 6,216,771.20 | |
期末未分配利润 | 400,896,565.92 | 321,807,592.90 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
41、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 589,204,195.08 | 443,521,416.72 | 588,996,687.68 | 457,092,574.73 |
其他业务 | 19,245,540.72 | 9,049,322.54 | 24,634,244.75 | 9,716,130.52 |
合计 | 608,449,735.80 | 452,570,739.26 | 613,630,932.43 | 466,808,705.25 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 主营业务 | 其他业务 | 合计 |
商品类型 | |||||
其中: | |||||
无缝服装 | 589,204,195.08 | 589,204,195.08 | |||
工业(其他) | 4,785,339.95 | 4,785,339.95 | |||
租赁收入 | 8,278,901.95 | 8,278,901.95 | |||
物业 | 6,181,298.82 | 6,181,298.82 | |||
合计 | 589,204,195.08 | 19,245,540.72 | 608,449,735.80 | ||
按经营地区分类 | |||||
其中: | |||||
境内 | 56,285,336.31 | 19,245,540.72 | 75,530,877.03 | ||
境外 | 532,918,858.77 | 532,918,858.77 | |||
合计 | 589,204,195.08 | 19,245,540.72 | 608,449,735.80 | ||
市场或客户类型 | |||||
其中: | |||||
合同类型 | |||||
其中: | |||||
按商品转让的时间分类 | |||||
其中: | |||||
在某一时点确认 | 589,204,195.08 | 4,785,339.95 | 593,989,535.03 | ||
在某一时段内确认 | 14,460,200.77 | 14,460,200.77 | |||
合计 | 589,204,195.08 | 19,245,540.72 | 608,449,735.80 | ||
按合同期限分类 | |||||
其中: | |||||
按销售渠道分类 |
其中: | |||||
合计 |
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为2,067,290.56元,其中,2,067,290.56元预计将于2023年度确认收入。
其他说明:
42、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 1,860,086.52 | 1,042,317.97 |
教育费附加 | 1,860,063.42 | 746,792.48 |
房产税 | 2,275,608.56 | 3,191,376.64 |
土地使用税 | 419,625.96 | 1,426,561.96 |
车船使用税 | 15,866.96 | 18,086.96 |
印花税 | 745,061.89 | 514,727.00 |
环境保护税 | 2,893.77 | 984.84 |
合计 | 7,179,207.08 | 6,940,847.85 |
43、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 16,047,445.47 | 15,830,165.27 |
出口信用保险 | 1,690,264.04 | 1,614,293.51 |
股权激励 | 2,040,874.44 | |
服务费 | 967,508.76 | 570,047.30 |
邮费 | 3,006.07 | 8,309.44 |
业务招待费 | 311,227.35 | 566,860.27 |
差旅费 | 126,555.28 | 169,135.26 |
折旧费 | 167,558.40 | 129,685.14 |
长期待摊费用摊销 | 37,735.72 | 329,264.28 |
其他 | 643,714.75 | 730,805.50 |
合计 | 22,035,890.28 | 19,948,565.97 |
44、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 30,559,654.32 | 26,207,980.22 |
折旧摊销 | 8,337,965.98 | 11,165,062.70 |
服务费 | 4,617,592.02 | 3,500,832.36 |
修理费 | 1,595,135.55 | 3,586,733.56 |
业务招待费 | 1,750,745.61 | 1,151,308.06 |
股份支付 | 4,498,531.69 | |
办公费 | 1,354,610.64 | 1,016,754.49 |
租赁费 | 1,545,124.75 | 990,335.74 |
汽杂费 | 466,618.89 | 597,542.96 |
排污费 | 512,920.00 | 747,616.25 |
保险费 | 499,301.92 | 491,468.57 |
差旅费 | 329,912.89 | 463,992.00 |
其他 | 2,443,186.83 | 2,286,223.22 |
合计 | 58,511,301.09 | 52,205,850.13 |
45、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 12,088,624.40 | 11,690,928.19 |
材料费 | 3,220,316.55 | 4,800,676.52 |
电费 | 1,176,509.37 | 1,046,785.04 |
折旧及摊销 | 615,673.39 | 864,867.96 |
加工费 | 296,090.27 | 778,983.72 |
其他 | 128,760.12 | 458,020.00 |
合计 | 17,525,974.10 | 19,640,261.43 |
46、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 3,100,253.79 | 2,619,437.37 |
其中:租赁负债利息费用 | 481,280.24 | 95,926.99 |
减:利息收入 | 2,731,194.60 | 2,379,993.51 |
汇兑损益 | -15,472,732.25 | 3,223,006.29 |
其他 | 982,117.17 | 359,059.31 |
合计 | -14,121,555.89 | 3,821,509.46 |
47、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 7,704,847.68 | 6,811,774.70 |
进项税加计抵减 | 34,743.22 | 46,533.83 |
代扣个人所得税手续费 | 57,997.20 | 43,718.20 |
合计 | 7,797,588.10 | 6,902,026.73 |
48、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 12,150,581.91 | 18,064,129.16 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 11,021,051.24 | |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 368,834.38 | 889,680.60 |
理财产品收益 | 3,460.78 | |
确认远期外汇合约交割损益 | -3,930,460.67 | -13,157.38 |
合计 | 19,610,006.86 | 18,944,113.16 |
49、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
远期外汇合约公允价值变动 | -227,814.00 | 227,814.00 |
合计 | -227,814.00 | 227,814.00 |
50、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -164,037.98 | -188,879.57 |
应收账款坏账损失 | -716,542.93 | 354,467.03 |
合计 | -880,580.91 | 165,587.46 |
51、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -712,111.13 | -1,102,001.84 |
三、长期股权投资减值损失 | -4,800,000.00 | |
十三、其他 | -3,329,399.74 | |
合计 | -4,041,510.87 | -5,902,001.84 |
其他说明:
其他系持有待售资产减值损失。
52、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得 | -178,457.35 | -297,528.16 |
53、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
违约金、罚款、赔偿款收入 | 58,000.00 | 22,274.81 | 58,000.00 |
预收账款转入 | 321,762.30 | ||
无需支付款 | 634,528.61 | 294,207.47 | 634,528.61 |
其他 | 4,098.96 | 50,411.86 | 4,098.96 |
合计 | 696,627.57 | 688,656.44 | 696,627.57 |
54、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 80,000.00 | ||
违约损失 | 230,000.00 | 230,000.00 | |
非流动资产毁损报废损失 | 23,503.55 | 21,782.93 | 23,503.55 |
罚款滞纳金 | 9,967.20 | 2,106.86 | 9,967.20 |
其他 | 89.38 | 1,171.22 | 89.38 |
合计 | 263,560.13 | 105,061.01 | 263,560.13 |
55、所得税费用
(1) 所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 14,678,970.36 | 9,056,369.20 |
递延所得税费用 | -77,214.67 | 417,386.80 |
合计 | 14,601,755.69 | 9,473,756.00 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 87,260,479.15 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 21,815,119.79 |
子公司适用不同税率的影响 | -6,321,716.50 |
非应税收入的影响 | -5,767,019.42 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,820,336.13 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 55,035.69 |
所得税费用 | 14,601,755.69 |
56、每股收益
1.基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算:
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 72,872,201.82 | 55,615,113.18 |
本公司发行在外普通股的加权平均数 | 459,352,513.00 | 459,352,513.00 |
基本每股收益 | 0.16 | 0.12 |
其中:持续经营基本每股收益 | 0.16 | 0.12 |
终止经营基本每股收益 |
2.稀释每股收益
稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润(稀释)除以本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)计算:
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
归属于母公司普通股股东的合并净利润(稀释) | 72,872,201.82 | 55,615,113.18 |
本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释) | 459,352,513.00 | 459,352,513.00 |
稀释每股收益 | 0.16 | 0.12 |
其中:持续经营稀释每股收益 | 0.16 | 0.12 |
终止经营稀释每股收益 |
57、现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
往来款 | 12,405,028.46 | 11,582,598.78 |
补贴及其他奖励 | 7,141,399.93 | 5,917,677.90 |
利息收入 | 2,731,194.60 | 2,379,993.51 |
其他营业外收入 | 62,098.96 | 72,646.10 |
银行承兑汇票保证金 | 17,706,010.23 | 36,926,338.83 |
合计 | 40,045,732.18 | 56,879,255.12 |
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
往来款 | 7,783,447.17 | 14,779,609.24 |
费用支出 | 25,029,755.88 | 25,282,674.06 |
营业外支出 | 240,056.58 | 83,277.88 |
银行承兑汇票保证金 | 9,269,635.59 | 17,706,010.23 |
合计 | 42,322,895.22 | 57,851,571.41 |
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
投资性房地产租赁收入 | 19,168,690.74 | |
合计 | 19,168,690.74 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
合同正常履行退保证金 | 199,918.00 | |
合计 | 199,918.00 |
(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
租赁负债支付的现金 | 3,739,314.82 | 1,266,773.54 |
企业间借款归还的资金 | 17,500,000.00 | |
合计 | 21,239,314.82 | 1,266,773.54 |
58、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
净利润 | 72,658,723.46 | 55,415,043.12 |
加:资产减值准备 | 4,041,510.87 | 5,902,001.84 |
信用减值损失 | 880,580.91 | -165,587.46 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 26,441,449.35 | 31,213,757.94 |
使用权资产折旧 | 3,018,624.82 | 990,335.74 |
无形资产摊销 | 1,675,202.06 | 1,999,566.56 |
长期待摊费用摊销 | 1,813,201.35 | 1,159,583.36 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 178,457.35 | 297,528.16 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 23,503.55 | 21,782.93 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 227,814.00 | -227,814.00 |
财务费用(收益以“-”号填列) | -359,900.44 | 5,842,443.66 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -19,610,006.86 | -18,944,113.16 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -43,042.57 | 383,214.70 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -34,172.10 | 34,172.10 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 40,248,341.98 | -29,144,962.74 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 9,053,565.23 | 32,213,549.66 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -41,122,741.31 | -17,310,753.40 |
其他 | 11,973,426.19 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 111,064,537.84 | 69,679,749.01 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 564,351,693.59 | 180,595,190.62 |
减:现金的期初余额 | 180,595,190.62 | 136,716,911.47 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 383,756,502.97 | 43,878,279.15 |
(2) 本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 251,810,000.00 |
其中: | |
浙江棒杰医疗科技有限公司 | 181,880,000.00 |
棒杰医疗投资管理有限公司 | 69,930,000.00 |
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 27,825,193.28 |
其中: | |
浙江棒杰医疗科技有限公司 | 25,232,474.74 |
棒杰医疗投资管理有限公司 | 2,592,718.54 |
其中: | |
处置子公司收到的现金净额 | 223,984,806.72 |
(3) 现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 564,351,693.59 | 180,595,190.62 |
其中:库存现金 | 88,475.12 | 129,863.97 |
可随时用于支付的银行存款 | 564,205,154.19 | 179,802,086.96 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 58,064.28 | 663,239.69 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 564,351,693.59 | 180,595,190.62 |
59、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 9,269,635.59 | 承兑汇票保证金 |
固定资产 | 59,877,521.71 | 借款抵押 |
无形资产 | 15,258,411.53 | 借款抵押 |
投资性房地产 | 17,158,703.08 | 借款抵押 |
合计 | 101,564,271.91 |
60、外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | 13,454,849.99 | ||
其中:美元 | 893,263.64 | 6.9646 | 6,221,223.95 |
欧元 | |||
港币 | 41,808.46 | 0.89327 | 37,346.24 |
越南盾 | 24,394,168,797.00 | 0.000295 | 7,196,279.80 |
应收账款 | 82,047,274.08 | ||
其中:美元 | 11,780,615.41 | 6.9646 | 82,047,274.08 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
61、政府补助
(1) 政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
就业创业服务中心实习生补贴 | 120,492.22 | 其他收益 | 120,492.22 |
义乌市就业创业管理服务中心稳岗返还 | 28,210.86 | 其他收益 | 28,210.86 |
义乌市科学技术局第二批省科技发展专项资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
义乌市市场监督管理局省拨义乌国内发明专利维持补助 | 1,200.00 | 其他收益 | 1,200.00 |
义乌市科学技术局省级海外工程师年薪补助 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
义乌市科学技术局补助款 | 1,134,000.00 | 其他收益 | 1,134,000.00 |
义乌市就业创业管理服务中心留工培训第1批第3次 | 311,000.00 | 其他收益 | 311,000.00 |
义乌市就业创业管理服务中心稳岗补贴 | 143,232.74 | 其他收益 | 143,232.74 |
义乌市市场监督管理局补助款 | 4,000.00 | 其他收益 | 4,000.00 |
义乌市商务局出口信保补助 | 3,137,594.57 | 其他收益 | 3,137,594.57 |
义乌市经济和信息化局节约用水奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
义乌市人力资源和社会保障 | 10,800.00 | 其他收益 | 10,800.00 |
局“一网通服”财政资金 | |||
义乌市就业创业管理服务中心新招员工补助 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
义乌市经济和信息化局培育数字经济产业发展推进产业数字化转型资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
义乌市就业创业管理服务中心企业用工检测补贴 | 1,200.00 | 其他收益 | 1,200.00 |
义乌市就业创业管理服务中心零余额帐户纳统企业招工补助 | 14,000.00 | 其他收益 | 14,000.00 |
义乌市经济和信息化零余额帐户战抢发展二季度增长企业奖励发放 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
技能提升行动资金 | 631,500.00 | 其他收益 | 631,500.00 |
待报解预算收入小微企业“六税两费”减免政策 | 3,228.07 | 其他收益 | 3,228.07 |
义乌市就业管理服务局失业保险支出 | 16,295.09 | 其他收益 | 16,295.09 |
义乌市就业创业管理服务中心失业保险稳岗返还 | 7,290.63 | 其他收益 | 7,290.63 |
义乌市市场监督管理局零余额帐户省拨义乌国内发明专利授权补助 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
义乌市享受一次性留工培训补助政策“免申即享”第1批 | 14,500.00 | 其他收益 | 14,500.00 |
义乌市商务局零余额帐户促开放奖励 | 206,367.00 | 其他收益 | 206,367.00 |
留工扩岗补助 | 42,491.55 | 其他收益 | 42,491.55 |
与资产相关的政府补助(递延收益转入其他收益) | 621,444.95 | 其他收益 | 621,444.95 |
合计 | 7,704,847.68 | 7,704,847.68 |
62、租赁
1、作为承租人
单位:元
项目 | 本期金额 |
租赁负债的利息费用 | 481,280.24 |
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 12,242.16 |
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用(低价值资产的短期租赁费用除外) | |
计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | |
其中:售后租回交易产生部分 | |
转租使用权资产取得的收入 | |
与租赁相关的总现金流出 | 3,739,314.82 |
售后租回交易产生的相关损益 | |
售后租回交易现金流入 | |
售后租回交易现金流出 |
本公司未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出主要来源于承租人已承诺但尚未开始的租赁。
本公司已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情况如下:
单位:元
剩余租赁期 | 未折现租赁付款额 |
1年以内 | 4,816,952.91 |
1至2年 | 5,526,580.17 |
2至3年 | 5,561,910.60 |
3年以上 | 9,018,779.68 |
合计 | 24,924,223.36 |
2、作为出租人
(1)经营租赁
单位:元
本期金额 | |
经营租赁收入 | 8,278,901.95 |
其中:与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
于资产负债表日后将收到的未折现的租赁收款额如下:
单位:元
剩余租赁期 | 本期金额 |
1年以内 | 1,965,556.50 |
1至2年 | 956,012.00 |
2至3年 | 1,003,812.00 |
合计 | 3,925,380.50 |
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是 □否
单位:元
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
棒杰医疗投资 | 69,930,000.00 | 100.00% | 出售 | 2022年06月30 | 1.已经得到主 | 29,627.84 |
管理有限公司 | 日 | 管部门批准。 2.股权转让协议已经签署并生效。 3.已经完成了产权交易手续。 | ||||||||||
浙江棒杰医疗科技有限公司 | 181,880,000.00 | 100.00% | 出售 | 2022年06月30日 | 1.已经得到主管部门批准。 2.股权转让协议已经签署并生效。 3.已经完成了产权交易手续。 | 10,991,423.40 |
其他说明:
注:2022 年 10 月 14 日,公司第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于拟出售资产暨关联交易的议案》,同意公司将持有的浙江棒杰医疗科技有限公司 100%股权、棒杰医疗投资管理有限公司 100%股权出售给陶建伟及其一致行动人陶士青指定的关联方并签署了《附条件生效的资产出售协议》(以下简称“资产出售”)。
2022 年 10 月 27 日,公司第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十八次会议审议通过了《关于出售资产暨关联交易的议案》,同意公司向关联方出售标的资产并签署了《附条件生效的资产出售协议之补充协议》确定交易对价。本次标的资产经上海众华资产评估有限公司(以下简称“上海众华”)沪众评报字(2022)第0245、0246号评估报告评估,评估值合计为25,180.54万元。经交易各方协商,本次资产出售最终作价为25,181.00万元。
截至2022年12月31日,相关浙江棒杰医疗科技有限公司、棒杰医疗投资管理有限公司工商变更登记手续已办理完
毕。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
与上期相比,增加4家减少1家。分别新成立为控股全资子公司苏州棒杰企业管理有限公司、棒杰新能源科技有限公司(注册资本5亿元)、全资二级子公司义乌市硕杰商贸有限公司、扬州棒杰新能源科技有限公司;注销义乌棒杰置业有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
浙江姗娥针织有限公司 | 浙江义乌 | 浙江义乌 | 服装生产、销售等 | 100.00% | 投资设立 | |
义乌市棒杰物业服务有限公司 | 浙江义乌 | 浙江义乌 | 物业服务 | 100.00% | 投资设立 | |
浙江棒杰商贸有限公司 | 浙江义乌 | 浙江义乌 | 服装批发、资产管理服务等 | 100.00% | 投资设立 | |
浙江厚杰服装有限公司 | 浙江义乌 | 浙江义乌 | 服装制造等 | 100.00% | 投资设立 | |
浙江棒杰数码针织品有限公司 | 浙江义乌 | 浙江义乌 | 机织纯化纤面料织造,针织内衣等生产、销售 | 100.00% | 投资设立 | |
浙江法维诗电子商务有限公司 | 浙江义乌 | 浙江义乌 | 互联网销售、服装销售等 | 51.00% | 投资设立 | |
棒杰国际投资控股有限公司 | 香港 | 香港 | 技术和贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
山西棒杰数码针织品制造有限公司 | 山西太原 | 山西太原 | 纺织服装 | 70.00% | 投资设立 | |
义乌市易杰服装有限公司 | 浙江义乌 | 浙江义乌 | 零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
棒杰针织(越南)有限公司 | 越南兴安省 | 越南兴安省 | 缝制服装,针织 | 100.00% | 投资设立 | |
苏州棒杰企业管理有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 商务服务 | 100.00% | 投资设立 | |
棒杰新能源科技有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 科技推广与应用服务 | 100.00% | 投资设立 | |
扬州棒杰新能源科技有限公司 | 江苏扬州 | 江苏扬州 | 科技推广与应用服务 | 100.00% | 投资设立 | |
义乌市硕杰商贸有限公司 | 浙江义乌 | 浙江义乌 | 批发 | 80.00% | 投资设立 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
(1) 重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 | 浙江义乌 | 浙江义乌 | 小额贷款及投资 | 36.74% | 权益法 |
(2) 重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
义乌棒杰优势医疗产业股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 义乌棒杰优势医疗产业股权投资基金合伙企业(有限合伙) | |
流动资产 | 631,763.80 | |
其中:现金和现金等价物 | 631,763.80 | |
非流动资产 | 39,561,432.29 | |
资产合计 | 40,193,196.09 | |
流动负债 | ||
非流动负债 | ||
负债合计 | ||
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | 40,193,196.09 | |
按持股比例计算的净资产份额 | 20,096,598.04 | |
调整事项 | ||
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对合营企业权益投资的账面价值 | 20,096,598.04 | |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | ||
财务费用 | -32,137.63 | |
所得税费用 | ||
净利润 | 407,299.45 | |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | 407,299.45 | |
本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明:
(3) 重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 | 义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 | |
流动资产 | 264,037,457.04 | 297,322,774.31 |
非流动资产 | 66,159,666.65 | 38,918,352.55 |
资产合计 | 330,197,123.69 | 336,241,126.86 |
流动负债 | 28,951,851.48 | 68,201,581.36 |
非流动负债 | 109,623.75 | |
负债合计 | 28,951,851.48 | 68,311,205.11 |
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | 301,245,272.21 | 267,929,921.75 |
按持股比例计算的净资产份额 | 110,677,513.01 | 98,437,453.25 |
调整事项 | 364,972.00 | |
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | 364,972.00 | |
对联营企业权益投资的账面价值 | 111,042,485.01 | 98,437,453.25 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 111,042,485.01 | 98,437,453.25 |
营业收入 | 23,106,489.76 | 24,534,926.96 |
净利润 | 32,816,176.37 | 48,613,172.11 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | 32,816,176.37 | 48,613,172.11 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,董事会已授权本公司经营管理层部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过经营管理层递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司面临的信用风险主要来自现金及现金等价物、应收账款和其他应收款。公司管理层已制定相应的信用政策,并持续监控信用风险敞口。
现金及现金等价物主要存放于银行等金融机构,该类金融机构信誉良好、财务状况稳健、信用风险低,公司根据整体业务发展情况采用限额政策以规避对金融机构的信用风险。
应收账款方面,公司在进行交易前,需对采用信用交易的客户进行行业背景调查及事前信用审核,对客户进行日常管理,并设置赊销限额,对其欠款余额进行持续监控,以确保公司不发生重大坏账风险。对境外客户,主要以电汇作为货款结算方式,根据每个客户的信用评估,给予客户不同的信用额度与信用账期,并且公司还引入出口信用保险产品,保证了境外客户的回款风险在可控的范围。对境内客户按照客户的信用特征对其分组,“高风险”级别的客户会放在受限制名单里,只有在事前批准下,才可以在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
其他应收款主要系保证金、出口退税、个人及单位往来款项,公司对此类款项与相关经济业务一并管理并持续监控,以确保公司不致于面临重大坏账风险。
(二)流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融资产、负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
单位:元
项目 | 期末余额 | ||
1年以内 | 一年以上 | 合计 | |
金融资产: | |||
货币资金 | 573,621,329.18 | 573,621,329.18 | |
交易性金融资产 | 43,000,000.00 | 43,000,000.00 | |
应收票据 | 600,000.00 | 600,000.00 | |
应收账款 | 81,121,432.94 | 81,121,432.94 | |
其他应收款 | 6,594,630.86 | 6,594,630.86 | |
金融负债: | |||
短期借款 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
应付票据 | 30,898,785.30 | 30,898,785.30 | |
应付账款 | 57,505,654.21 | 57,505,654.21 | |
其他应付款 | 11,788,256.48 | 11,788,256.48 | |
一年内到期的非流动负债 | 4,022,921.55 | 4,022,921.55 | |
租赁负债 | 18,917,361.16 | 18,917,361.16 | |
净额 | 500,721,775.44 | -18,917,361.16 | 481,804,414.28 |
单位:元
项目 | 上年年末余额 | ||
1年以内 | 一年以上 | 合计 |
金融资产:
金融资产: | |||
货币资金 | 198,301,200.85 | 198,301,200.85 | |
衍生金融资产 | 227,814.00 | 227,814.00 | |
应收账款 | 67,755,069.87 | 67,755,069.87 | |
应收账款融资 | 500,000.00 | 500,000.00 | |
其他应收款 | 5,475,560.68 | 5,475,560.68 |
金融负债:
金融负债: | |||
短期借款 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | |
应付票据 | 59,020,034.10 | 59,020,034.10 | |
应付账款 | 74,442,898.85 | 74,442,898.85 | |
其他应付款 | 2,944,730.00 | 2,944,730.00 | |
一年内到期的非流动负债 | 2,567,250.12 | 2,567,250.12 | |
租赁负债 | 9,630,461.01 | 9,630,461.01 | |
净额 | 63,284,732.33 | -9,630,461.01 | 53,654,271.32 |
(三)市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。截至2022年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款100,000,000.00元人民币(2021年12月31日,70,000,000.00元人民币),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对公司的利润总额和股东权益产生重大影响。
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还签署了远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。本期公司共签署了2,231.00万美元的远期外汇合约实现投资收益约-393.05万元,期末无余额。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
单位:元
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 |
货币资金
货币资金 | 6,221,223.94 | 7,228,237.36 | 13,449,461.30 | 29,642,824.71 | 11,390,762.18 | 41,033,586.89 |
应收账款 | 82,047,274.10 | 82,047,274.10 | 70,108,611.20 | 70,108,611.20 | ||
应付账款 | 141,483.22 | 725,509.87 | 866,993.09 | |||
合计 | 88,268,498.04 | 7,228,237.36 | 95,496,735.40 | 99,892,919.13 | 12,116,272.05 | 112,009,191.18 |
于2022年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值5%,则公司将增加或减少净利润4,774,836.77元(2021年12月31日: 5,600,459.57元)。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 43,000,000.00 | 43,000,000.00 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 43,000,000.00 | 43,000,000.00 | ||
(4)结构性存款 | 43,000,000.00 | 43,000,000.00 | ||
(三)其他权益工具投资 | 39,906,822.01 | 39,906,822.01 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 82,906,822.01 | 82,906,822.01 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第三层次公允价值计量项目系对被投资单位不具有共同控制或重大影响,且没有市价的权益性投资。以净资产考虑未来现金流量,不可观察估计值为净资产。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
陶建锋 | 持股比例6.00%,与陶建伟关系密切的家庭成员 |
陶士青 | 持股比例3.23%,与陶建伟关系密切的家庭成员,为公司控股股东一致行动人,公司董事、副总经理 |
金韫之 | 与陶建伟、陶建锋、陶士青关系密切的家庭成员,为公司控股股东一致行动人 |
宁波梅山保税港区臻杰投资管理合伙企业(有限合伙) | 控股股东参股企业,陶建伟持股比例为37.78%。 |
义乌新新企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 公司董事、副总经理陶士青担任其执行事务合伙人 |
山西转型综改示范区合成生物产业投资开发有限公司 | 子公司山西棒杰数码针织品制造有限公司的股东 |
棒杰医疗投资管理有限公司 | 受陶建伟控制的企业 |
浙江泰杰健康管理有限公司 | 受陶建伟控制的企业 |
义乌汇杰商务信息咨询合伙企业(有限合伙) | 受陶建伟控制的企业 |
浙江长杰供应链管理有限公司 | 受陶建伟控制的企业 |
浙江棒杰医疗科技有限公司 | 受陶建伟控制的企业 |
浙江棒杰企业管理有限公司 | 受陶建伟控制的企业 |
4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 | 销售服装 | 8,335.39 | |
义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 | 物业服务收入 | 30,618.87 | 11,671.70 |
(2) 关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 | 房产 | 56,777.64 | 113,555.22 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
浙江棒杰医疗科技有限公司 | 房产 | 44,121.46 | 44,121.46 | ||||||||
浙江棒杰医疗科技有限公司 | 房产 | 44,198.23 | 44,198.23 | ||||||||
浙江棒杰医疗 | 房产 | 598,207.34 | 598,207.34 |
科技有限公司
(3) 关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
浙江棒杰医疗科技有限公司(注1) | 217,610,000.00 | 2020年11月02日 | 2023年11月02日 | 否 |
关联担保情况说明注1:公司全资子公司浙江棒杰数码针织品有限公司向中国银行义乌市分行申请授信,由浙江棒杰医疗科技有限公司以自有房地产为子公司浙江棒杰数码针织品有限公司提供担保,同时由公司关联方陶建伟夫妇、陶士青夫妇提供连带责任保证,保证期间为2020年10月27日至2022年10月27日。本次为子公司担保事项,关联方陶建伟夫妇、陶士青夫妇未收取公司及子公司任何费用,公司未提供反担保。截至2022年12月31日实际使用额度为21,420,254.10元。
(4) 关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
浙江泰杰健康管理有限公司 | 棒杰医疗投资管理有限公司股权 | 69,930,000.00 | |
浙江长杰供应链管理有限公司 | 在建工程 | 105,270,000.00 | |
浙江棒杰企业管理有限公司 | 浙江棒杰医疗科技有限公司股权 | 181,880,000.00 |
(5) 关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
陈剑嵩 | 174,400.91 | |
陶建伟 | 1,020,264.00 | 989,960.07 |
陶士青 | 611,004.44 | 631,520.17 |
张正亮 | 393,315.18 | 384,208.74 |
刘朝阳 | 872,499.36 | 880,291.79 |
林明波 | 81,951.80 | 74,967.64 |
王军通 | 223,582.00 | 232,990.99 |
刘栩 | 344,691.00 | 277,176.81 |
高婷 | 487,654.42 | 488,122.13 |
郑维 | 80,610.00 | |
金微微 | 40,883.63 | |
王心烨 | 121,662.87 | |
合 计 | 4,452,519.61 | 3,959,238.34 |
5、关联方应收应付款项
(1) 应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
其他应收款 | 山西转型综改示范区合成生物产业投资开发有限公司 | 1,000,000.00 | 100,000.00 | 1,000,000.00 | 50,000.00 |
(2) 应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
预收账款 | 浙江长杰供应链管理有限公司 | 105,270,000.00 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位:元
公司本期授予的各项权益工具总额 | 19,790,560.10 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 19,790,560.10 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
其他说明:
公司2022年1月6日第五届董事会第十一次会议和2022年1月24日临时股东大会审议通过了《浙江棒杰控股集团股份有限公司2022年员工持股计划(草案)及摘要》、《浙江棒杰控股集团股份有限公司2022年员工持股计划管理办法》。公司以2.00元/股的价格向本次员工持股计划出让已回购股份,本次员工持股计划股票来源为公司回购专用账户已回购的股份,即2018年11月8日至2019年11月5日期间公司回购的股票660.0246万股。
持股协议约定股份存续期为36个月,分2期解锁,解锁时点分别为自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起满12个月、24个月,最长锁定期为24个月,每期解锁的标的股票比例分别为50%、50%,各年度具体解锁比例和数量根据公司业绩指标和持有人考核结果计算确定。
2022年3月24日,公司以当日收盘价作为授予日权益工具公允价值,共授予员工628.9568万股,另31.0678万股将于存续期内完成授予。公司根据上述权益工具公允价值及行权价确认股份支付总额为1,979.06万元,在约定的期限内分摊计入资本公积。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位:元
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日股价 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 本公司管理层最佳估计 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 12,338,398.19 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 11,973,426.19 |
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、 资本性支出承诺
单位:元
项目 | 2022.12.31 |
已签约但尚未于财务报表中确认的购建长期资产承诺 | 824,553,900.00 |
2022 年 12 月 8 日召开第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于与扬州经济技术开发区签订高效光伏电池项
目投资协议并成立项目公司的议案》,同意公司与扬州经济技术开发区管委会签署《高效光伏电池项目投资协议》,投资建设年产 10GW 高效光伏电池片项目,计划总投资约 26 亿元,(含流动资金),项目公司注册资本 5 亿元,其中设备投资约 16 亿元人民币。项目内容:租赁厂房、购置生产设备,形成具备年产 10GW 高效光伏电池生产能力。截至审计报告日,公司高效光伏电池片项目在建设阶段,已签约但尚未于财务报表中确认的购建长期资产承诺约82,455.39万元。
单位:元
抵押银行 | 抵押物 | 抵押物账面价值 | 抵押期限 | 用途 | 借款、票据期限 | 金额 | 货币资金保证金 | 备注 | ||
起始日 | 到期日 | 起始日 | 到期日 |
中国银行义乌市分行
中国银行义乌市分行 | 房屋及建筑物、土地使用权、投资性房地产 | 92,294,636.32 | 2022-10-19 | 2025-10-19 | 短期借款 | 2022-10-26 | 2023-10-25 | 30,000,000.00 | ||
短期借款 | 2022-11-4 | 2023-11-3 | 15,000,000.00 | |||||||
短期借款 | 2022-11-4 | 2023-11-3 | 15,000,000.00 | |||||||
短期借款 | 2022-12-2 | 2023-11-28 | 20,000,000.00 | |||||||
短期借款 | 2022-12-2 | 2023-11-28 | 20,000,000.00 | |||||||
开立银行承兑汇票 | 2022-11-22 | 2023-5-22 | 4,378,547.70 | 1,313,564.31 | ||||||
开立银行承兑汇票 | 2022-12-22 | 2023-6-21 | 5,099,983.50 | 1,529,995.05 | ||||||
开立银行承兑汇票 | 2022-10-24 | 2023-4-24 | 7,674,720.90 | 2,302,416.27 | ||||||
中国银行义 | 房屋及建筑物、土地 | 2020-11-2 | 2023-11-2 | 开立银行承 | 2022-7-25 | 2023-1-25 | 6,157,109.80 | 1,847,132.94 | 注1:见附注十二、4、 |
乌市分行(注1) | 使用权、投资性房地产 | 兑汇票 | (3)关联方担保 | |||||||
开立银行承兑汇票 | 2022-8-26 | 2023-2-25 | 4,008,569.90 | 1,202,570.97 | ||||||
开立银行承兑汇票 | 2022-9-22 | 2023-3-21 | 3,579,853.50 | 1,073,956.05 | ||||||
合计 | 92,294,636.32 | 130,898,785.30 | 9,269,635.59 |
2、或有事项
(1) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 | 0.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
利润分配方案 | 根据公司2023年4月16日第五届董事会第二十四次会议决议,2022年度利润分配预案为:不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本,公司未分配利润结转入下一年度。 |
2、划分为持有待售的资产和处置组
(1)划分为持有待售的资产
类别 | 账面价值 | 公允价值(含税) | 预计处置费用 | 预计处置时间 | 出售方式 | 出售原因 | 所属分部 |
在建工程 | 101,267,947.16 | 110,484,919.80 | 9,216,972.64 | 2023年8月 | 出售 | 资产重组 |
注:2022 年10月14日,公司第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于拟出售资产暨关联交易的议案》,同意公司将持有的在建工程(对应土地证号为义乌国用(2014)第 003-10972 号)(以上标的统称“标的资产”)出售给陶建伟及其一致行动人陶士青指定的关联方并签署了《附条件生效的资产出售协议》(以下简称“资产出售”)。
2022 年10月27日,公司第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十八次会议审议通过了《关于出售资产暨关联交易的议案》,同意公司向关联方出售标的资产并签署了《附条件生效的资产出售协议之补充协议》确定交易对价。本次标的资产经上海众华资产评估有限公司(以下简称“上海众华”) 沪众评报字(2022)第0247号评估报告评估,评估基准日为2022年6月30日,评估值合计为 10,527.00 万元。经交易各方协商,本次资产出售最终作价为
10,527.00 万元。资产出售协议中约定“标的资产完成过户登记之日为交割日”、“自评估基准日至交割日的期间内,甲方为此投入的成本费用等均由乙方三承担”(甲方即为浙江棒杰控股集团股份有限公司,乙方三为浙江长杰供应链管理有限公司)。截至审计报告出具日,在建工程权属尚未变更。2022年7-12月期间,持有待售资产发生建设支出合计约521万元(不含税金额约469万元),累积至2022年12月31日公允价值金额为521万元。该工程款已于2023年4月10日由乙方三汇入公司账户。
3、其他资产负债表日后事项说明
1、股权激励计划
公司第五届董事会第二十一次会议已于 2023年2月6日审议通过了《关于〈浙江棒杰控股集团股份有限公司2023年第一期股票期权激励计划(草案)〉及其摘要的议案》。本次激励计划拟授予的股票期权数量为 353.125 万份,占本次激励计划公告时公司股本总额 45,935.2513 万股的 0.77%。其中首次授予 282.50 万份,占本次激励计划授予总量的
80.00%,约占本次激励计划公告时公司股本总额的 0.61%;预留授予 70.625 万份,占本次激励计划授予总量的 20.00%,约占本次激励计划公告时公司股本总额的 0.15%。
本次激励计划有效期自股票期权首次授予之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销之日止,最长不超过48个月,等待期分别为自相应部分授予之日起 12个月、24个月,各期对应的可行权比例分别为 50%、 50%。
2023 年2月22日,首次授予的股票期权实际登记数量为280.00 万份,约占本激励计划公告时公司股本总额的
0.61%;授予的激励对象为29 名。本激励计划首次及预留授予的股票期权行权价格为每份 10 元。公司按照相关估值工具确定授予日股票期权的公允价值,并最终确认本激励计划的股份支付费用366.42万元,该等费用将在本激励计划的实施过程中按行权比例摊销。由本激励计划产生的激励成本将在经常性损益中列支。
2、重大关联方交易情况
2023年2月6日,公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于对外投资设立合资公司暨关联交易的议案》。公司全资子公司苏州棒杰企业管理有限公司(以下简称“苏州棒杰”)拟与苏州思成企业管理有限公司(以下简称“苏州思成”)共同投资设立苏州青嵩投资管理有限公司。由于公司董事长陈剑嵩先生持有苏州思成99%股权,苏州思成为陈剑嵩先生实际控制的企业。合资公司注册资本为人民币5,000万元,其中苏州棒杰拟以货币出资人民币3,000万元,出资比例60%,苏州思成拟以货币出资人民币2,000万元,出资比例40%。
十六、其他重要事项
1、其他
(1)主营业务重大变化情况
2022年11月22日,公司第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十九次会议审议通过了《关于投资设立全资子公司的议案》。2022年12月13日,棒杰新能源科技有限公司经苏州工业园区行政审批局登记设立。公司原主营业务为无缝服装的设计、研发、生产和营销,增设子公司经营范围包含高效太阳能电池、组件及光伏发电系统的研发、加工、制造与销售;太阳能原料及相关配套产品的生产和销售;自营和代理光伏设备货物和技术的进出口。
设立目的:为实现上市公司战略转型升级,公司借助战略股东光伏产业领域的丰富经验,主动把握光伏产业增长的市场机遇,投资设立全资子公司布局光伏产业,从而形成“无缝服装+光伏”双主业的业务结构,实现公司主营业务向光伏产业的战略转型升级,形成新的利润增长点。
(2) 公司股权质押情况
股东名称 | 本次质押数 量(股) | 占其所持股份比例 | 占公司总股本比例 | 质押起始日 | 质押到期日 | 质权人 | 质押用途 |
(%) | (%) | ||||||
苏州青嵩企业管理合伙企业(有限合伙) | 7,200,000.00 | 21.11 | 1.57 | 2022-12-19 | 2023-12-18 | 昆山市创科技小额贷款有限公司 | 融资 |
陶建伟 | 50,000,000.00 | 68.56 | 10.88 | 2019-12-23 | 2023-2-6 | 浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司义乌支行 | 融资 |
注:陶建伟股权已于2023年2月6日解除质押2,000.00万股。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1) 应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 122,540.37 | 5.72% | 122,540.37 | 100.00% | ||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,018,563.15 | 94.28% | 2,017,224.61 | 99.93% | 1,338.54 | |||||
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 2,018,563.15 | 94.28% | 2,017,224.61 | 1,338.54 | ||||||
合计 | 0.00 | 0.00 | 2,141,103.52 | 100.00% | 2,139,764.98 | 1,338.54 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
合计 | 0.00 |
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收账款坏账准备 | 2,139,764.98 | 1,338.54 | 2,141,103.52 | |||
合计 | 2,139,764.98 | 1,338.54 | 2,141,103.52 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3) 本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 2,141,103.52 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
客户1 | 504,933.00 | 否 | |||
客户2 | 462,611.38 | 否 | |||
客户3 | 128,400.00 | 否 | |||
客户4 | 123,753.05 | 否 | |||
其他 | 921,406.09 | 否 | |||
合计 | 2,141,103.52 |
应收账款核销说明:
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 658.35 | 2,019,009.24 |
合计 | 658.35 | 2,019,009.24 |
(1) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
内部往来 | 2,000,000.00 | |
保证金及押金 | 5,609,000.00 | 5,612,000.00 |
备用金及其他 | 693.00 | 83,211.78 |
合计 | 5,609,693.00 | 7,695,211.78 |
2) 坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 1,000.49 | 5,675,202.05 | 5,676,202.54 |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 34.65 | 34.65 | ||
本期转回 | 1,000.49 | 3,000.00 | 4,000.49 | |
本期核销 | 63,202.05 | 63,202.05 | ||
2022年12月31日余额 | 34.65 | 5,609,000.00 | 5,609,034.65 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 693.00 |
3年以上 | 5,609,000.00 |
5年以上 | 5,609,000.00 |
合计 | 5,609,693.00 |
3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款坏账准备 | 5,676,202.54 | 34.65 | 4,000.49 | 63,202.05 | 5,609,034.65 | |
合计 | 5,676,202.54 | 34.65 | 4,000.49 | 63,202.05 | 5,609,034.65 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4) 本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
备用金及其他 | 63,202.05 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 保证金及押金 | 5,600,000.00 | 5年以上 | 99.83% | 5,600,000.00 |
客户2 | 保证金及押金 | 9,000.00 | 5年以上 | 0.16% | 9,000.00 |
客户3 | 备用金及其他 | 693.00 | 一年以内 | 0.01% | 34.65 |
合计 | 5,609,693.00 | 100.00% | 5,609,034.65 |
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 734,027,346.45 | 734,027,346.45 | 509,852,962.68 | 509,852,962.68 | ||
对联营、合营企业投资 | 111,042,485.01 | 111,042,485.01 | 98,437,453.25 | 98,437,453.25 | ||
合计 | 845,069,831.46 | 845,069,831.46 | 608,290,415.93 | 608,290,415.93 |
(1) 对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
浙江姗娥针织有限公司 | 56,258,226.09 | 295,441.64 | 56,258,226.09 | 295,441.64 | |||
义乌市棒杰物业服务有限公司 | 4,448,138.95 | 309,504.95 | 4,448,138.95 | 309,504.95 | |||
浙江棒杰商贸有限公司 | 51,716,559.00 | 13,814,920.54 | 65,177,979.00 | 353,500.54 | |||
棒杰医疗投资管理有限公司 | 100,000,000.00 | 0.00 | 100,000,000.00 | ||||
浙江棒杰医疗科技有限公司 | 185,268,286.44 | 0.00 | 185,268,286.44 | ||||
浙江棒杰数码针织品有限公司 | 112,161,752.20 | 241,778,175.68 | 353,939,927.88 | ||||
浙江厚杰服装有限公司 | 2,172,947.30 | 2,000,000.00 | 172,947.30 | ||||
义乌市易杰服装有限公司 | 239,315.20 | 239,315.20 | |||||
义乌棒杰置业有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | |||||
苏州棒杰企业管理有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
棒杰新能源科技有限公司 | 373,700,000.00 | 373,700,000.00 | |||||
义乌市硕杰商贸有限公 | 16,708.94 | 16,708.94 |
司 | |||||||
合计 | 509,852,962.68 | 637,527,014.25 | 413,352,630.48 | 0.00 | 0.00 | 734,027,346.45 |
(2) 对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
义乌市棒杰小额贷款股份有限公司 | 98,437,453.25 | 12,056,663.20 | 183,396.56 | 364,972.00 | 111,042,485.01 | ||||||
小计 | 98,437,453.25 | 12,056,663.20 | 183,396.56 | 364,972.00 | 111,042,485.01 | ||||||
合计 | 98,437,453.25 | 12,056,663.20 | 183,396.56 | 364,972.00 | 111,042,485.01 |
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,247,130.76 | 1,005,365.76 | ||
其他业务 | 3,208,473.20 | 1,904,240.57 | 7,840,213.37 | 4,462,488.78 |
合计 | 3,208,473.20 | 1,904,240.57 | 9,087,344.13 | 5,467,854.54 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 其他业务 | 合计 |
商品类型 | ||||
其中: | ||||
租赁收入 | 3,208,473.20 | 3,208,473.20 | ||
按经营地区分类 | ||||
其中: | ||||
境内 | 3,208,473.20 | 3,208,473.20 | ||
市场或客户类型 | ||||
其中: | ||||
合同类型 | ||||
其中: | ||||
按商品转让的时间分类 | ||||
其中: |
在某一时段内确认 | 3,208,473.20 | 3,208,473.20 | ||
按合同期限分类 | ||||
其中: | ||||
按销售渠道分类 | ||||
其中: | ||||
合计 |
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 12,056,663.20 | 17,860,479.43 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -33,464,287.35 | -227.60 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 748,500.00 | |
合计 | -21,407,624.15 | 18,608,751.83 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -201,960.90 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 7,704,847.68 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -4,158,274.67 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 456,570.99 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 16,521,605.05 | 主要是本期权益法核算的被投资单位当期非经常性损益对本公司的影响,以及公司处置长期股权投资产生的收益。 |
减:所得税影响额 | 1,477,718.93 | |
合计 | 18,845,069.22 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
?适用 □不适用权益法核算的被投资单位棒杰小贷当期非经常性损益对本公司的影响。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 8.38% | 0.16 | 0.16 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.21% | 0.12 | 0.12 |
浙江棒杰控股集团股份有限公司
法定代表人:陈剑嵩2023年4月16日