珠海光库科技股份有限公司2022年度财务决算报告
在公司董事会领导下,公司管理层和全体员工不懈努力,克服宏观经济波动、行业需求不足及俄乌战争的不利影响,通过技术创新、推出新产品、积极拓展国内外市场等措施,公司销售收入保持稳定。依据2022年度公司经营情况和财务状况,结合公司报表数据,编制了2022年度财务决算报告,现报告如下:
2022年度公司实现营业收入64,244.12万元,较上年减少3.80%;归属于上市公司股东的净利润11,780.29万元,较上年减少9.94%。报告期主要不利影响因素为:(1)宏观经营环境复杂、宏观经济波动对公司的客户需求、供应链物流、生产运营等方面产生不利影响;(2)俄乌战争持续影响公司海外业务。欧洲石油、天然气、电费价格急剧大幅上涨,同时稀有及特种气体、特种金属等原材料价格大幅上涨,增加了米兰光库运营成本;(3)工业激光器行业需求不足,国内市场竞争激烈,光纤激光器件价格同比下降。此外,公司2022年度加大薄膜铌酸锂高速调制器芯片与器件、自动驾驶汽车激光雷达光源模块等新产品、新工艺研发投入力度,2022年研发费用较上年增加2,259万元,同比增加29.22%。
一、2022年度审计情况
公司编制的2022年度财务报表已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告(大华审字[2023]001486号)。
二、主要财务数据和指标
金额单位:人民币元
项目 | 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 |
营业收入(元) | 642,441,216.77 | 667,799,589.17 | -3.80% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 117,802,898.62 | 130,808,973.31 | -9.94% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 76,170,382.21 | 108,933,828.47 | -30.08% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 62,176,267.71 | 86,324,352.28 | -27.97% |
基本每股收益(元/股) | 0.7213 | 0.8024 | -10.11% |
稀释每股收益(元/股) | 0.7180 | 0.8006 | -10.32% |
加权平均净资产收益率 | 7.41% | 8.94% | -1.53% |
项目 | 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 |
资产总额(元) | 1,961,856,424.84 | 1,767,851,379.48 | 10.97% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,650,092,612.11 | 1,533,526,785.85 | 7.60% |
三、财务状况分析
1、资产情况
金额单位:人民币元
项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 | 变动幅度 |
货币资金 | 515,173,802.30 | 641,831,950.42 | -19.73% |
交易性金融资产 | 50,202,361.11 | 130,000,000.00 | -61.38% |
应收票据 | 29,304,421.54 | 33,682,704.79 | -13.00% |
应收账款 | 199,662,571.47 | 197,741,644.11 | 0.97% |
应收款项融资 | 38,352,307.77 | 13,172,365.65 | 191.16% |
预付款项 | 4,888,680.52 | 4,506,317.66 | 8.49% |
其他应收款 | 2,161,264.29 | 2,315,805.21 | -6.67% |
存货 | 241,195,846.87 | 179,641,952.86 | 34.26% |
其他流动资产 | 26,656,101.23 | 12,661,074.51 | 110.54% |
流动资产合计 | 1,107,597,357.10 | 1,215,553,815.21 | -8.88% |
固定资产 | 462,128,573.90 | 245,436,549.48 | 88.29% |
在建工程 | 150,846,756.25 | 105,903,443.97 | 42.44% |
使用权资产 | 8,764,057.90 | 12,305,960.93 | -28.78% |
无形资产 | 35,571,946.95 | 35,788,695.29 | -0.61% |
商誉 | 109,857,150.17 | 109,857,150.17 | --- |
长期待摊费用 | 3,397,577.01 | 1,964,579.87 | 72.94% |
递延所得税资产 | 34,865,784.25 | 11,690,162.49 | 198.25% |
其他非流动资产 | 48,827,221.31 | 29,351,022.07 | 66.36% |
非流动资产合计 | 854,259,067.74 | 552,297,564.27 | 54.67% |
资产总计 | 1,961,856,424.84 | 1,767,851,379.48 | 10.97% |
(1)公司报告期末交易性金融资产5,020.24万元,同比下降61.38%,主要是报告期初银行理财产品到期赎回所致。
(2)公司报告期末应收款项融资3,835.23万元,同比增长191.16%,主要是报告期末信用等级较高的银行票据较期初增加所致。
(3)公司报告期末存货24,119.58万元,同比增长34.26%,主要是报告期末公司产成品较期初增加所致。
(4)公司报告期末其他流动资产2,665.61万元,同比增长110.54%,主要是报告期末所得税预缴税额及各项税务抵免较期初增加所致。
(5)公司报告期末固定资产46,212.86万元,同比增长88.29%,主要是本报告期购买设备、募投项目在建工程分期结转固定资产所致。
(6)公司报告期末在建工程15,084.67万元,同比增长42.44%,主要是本报告期募投
项目投入增加所致。
(7)公司报告期末长期待摊费用339.76万元,同比增长72.94%,主要是本报告期租赁厂房装修费及模具费增加所致。
(8)公司报告期末递延所得税资产3,486.58万元,同比增长198.25%,主要是本报告期公司设备投资较大,适用高新技术企业购置设备、器具企业所得税税前一次性扣除和100%加计扣除政策,相应未弥补亏损确认递延所得税资产较期初增加所致。
(9)公司报告期末其他非流动资产4,882.72万元,同比增长66.36%,主要是本报告期募投项目部分设备到货周期较长,预付设备款较期初增加所致。
2、负债状况
金额单位:人民币元
项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 | 变动幅度 |
短期借款 | 100,000.00 | 2,883,710.00 | -96.53% |
应付票据 | 17,129,761.08 | --- | --- |
应付账款 | 127,121,092.95 | 62,371,272.93 | 103.81% |
合同负债 | 10,019,030.56 | 4,427,364.33 | 126.30% |
应付职工薪酬 | 33,025,537.00 | 32,732,700.11 | 0.89% |
应交税费 | 4,821,760.39 | 6,476,188.99 | -25.55% |
其他应付款 | 38,080,942.60 | 49,890,737.38 | -23.67% |
一年内到期的非流动负债 | 3,660,900.39 | 3,834,787.07 | -4.53% |
其他流动负债 | 545,599.66 | 10,979,879.91 | -95.03% |
流动负债合计 | 234,504,624.63 | 173,596,640.72 | 35.09% |
租赁负债 | 5,289,635.70 | 8,610,903.74 | -38.57% |
长期应付职工薪酬 | 1,511,805.86 | 786,475.78 | 92.23% |
预计负债 | 450,157.09 | 1,258,176.61 | -64.22% |
递延收益 | 55,386,833.04 | 46,222,856.75 | 19.83% |
递延所得税负债 | 14,620,756.41 | 3,849,540.03 | 279.81% |
非流动负债合计 | 77,259,188.10 | 60,727,952.91 | 27.22% |
负债合计 | 311,763,812.73 | 234,324,593.63 | 33.05% |
(1)公司报告期末短期借款10.00万元,同比下降96.53%,主要是本报告期公司减少了信用等级较低的应收票据贴现金额所致。
(2)公司报告期末应付票据1,712.98万元,期初金额为零,主要是本报告期供应商票据结算方式由票据背书改为开具银行承兑汇票所致。
(3)公司报告期末应付账款12,712.11万元,同比增长103.81%,主要是本报告期募投项目应付工程及设备款增加所致。
(4)公司报告期末合同负债1,001.90万元,同比增长126.30%,主要是本报告期预收货款增加所致。
(5)公司报告期末其他流动负债54.56万元,较期初下降95.03%,主要是本报告期部分供应商结算方式由票据背书改为开具银行承兑汇票,期初已背书的应收票据到期所致。
(6)公司报告期末租赁负债528.96万元,较期初下降38.57%,主要是本报告期支付长期租赁合同租金所致。
(7)公司报告期末长期应付职工薪酬151.18万元,较期初增长92.23%,主要是本报告期子公司米兰光库按照当地法规计提的员工基金所致。
(8)公司报告期末预计负债45.02万元,较期初下降64.22%,主要是本报告期公司产品售后维护费较期初减少所致。
(9)公司报告期末递延所得税负债1,462.08万元,较期初增长了279.81%,主要是本报告期500万元以下固定资产一次性税前扣除金额较大,确认延所得税负债相应增加所致。
3、所有者权益状况
金额单位:人民币元
项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 | 变动幅度 |
股本 | 164,081,215.00 | 164,062,015.00 | 0.01% |
资本公积 | 1,050,901,171.08 | 1,038,357,853.50 | 1.21% |
减:库存股 | 30,746,171.00 | 38,022,290.00 | -19.14% |
其他综合收益 | -1,072,531.66 | -13,251,804.53 | 91.91% |
专项储备 | 53,533.87 | 490,112.68 | -89.08% |
盈余公积 | 51,494,541.64 | 39,427,627.13 | 30.61% |
未分配利润 | 415,380,853.18 | 342,463,272.07 | 21.29% |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,650,092,612.11 | 1,533,526,785.85 | 7.60% |
所有者权益合计 | 1,650,092,612.11 | 1,533,526,785.85 | 7.60% |
(1)公司报告期末其他综合收益-107.25万元,同比增长91.91%,主要是本报告期外币财务报表折算差额较上年同期减少所致。
(2)公司报告期末专项储备5.35万元,同比下降89.08%,主要是本报告期安全生产费用投入增加所致。
(3)公司报告期末盈余公积5,149.45万元,同比增长30.61%,主要是本报告期盈利,计提法定盈余公积所致。
4、利润情况
金额单位:人民币元
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 |
一、营业总收入 | 642,441,216.77 | 667,799,589.17 | -3.80% |
其中:营业收入 | 642,441,216.77 | 667,799,589.17 | -3.80% |
二、营业总成本 | 577,552,334.58 | 543,929,608.81 | 6.18% |
其中:营业成本 | 404,597,347.34 | 387,379,964.98 | 4.44% |
税金及附加 | 3,363,096.67 | 3,395,470.00 | -0.95% |
销售费用 | 14,023,968.58 | 16,149,532.83 | -13.16% |
管理费用 | 78,017,711.83 | 79,528,800.48 | -1.90% |
研发费用 | 99,929,895.45 | 77,335,938.23 | 29.22% |
财务费用 | -22,379,685.29 | -19,860,097.71 | -12.69% |
加:其他收益 | 41,807,993.59 | 25,959,818.59 | 61.05% |
投资收益(损失以“-”号填列) | 8,368,194.41 | 773,828.37 | 981.40% |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -732,032.63 | -3,516,613.86 | -79.18% |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -3,734,445.20 | -2,611,887.58 | 42.98% |
资产处置收益 | -283,706.09 | -63,788.91 | 344.76% |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 110,314,886.27 | 144,411,336.97 | -23.61% |
加:营业外收入 | 10,123.90 | 163,339.45 | -93.80% |
减:营业外支出 | 304,625.19 | 232,769.44 | 30.87% |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 110,020,384.98 | 144,341,906.98 | -23.78% |
减:所得税费用 | -7,782,513.64 | 13,532,933.67 | -157.51% |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 117,802,898.62 | 130,808,973.31 | -9.94% |
归属于母公司所有者的净利润 | 117,802,898.62 | 130,808,973.31 | -9.94% |
少数股东损益 | |||
六、其他综合收益的税后净额 | 12,179,272.87 | -17,289,215.79 | 170.44% |
外币财务报表折算差额 | 12,179,272.87 | -17,289,215.79 | 170.44% |
七、综合收益总额 | 129,982,171.49 | 113,519,757.52 | 14.50% |
(1)公司2022年度其他收益4,180.80万元,同比增长61.05%,主要是本报告期收到的政府补助同比增加所致。
(2)公司2022年度投资收益836.82万元,同比增长981.40%,主要是本报告期公司闲置资金用于现金管理,银行理财产品收益同比增加所致。
(3)公司2022年度信用减值损失-73.20万元,同比下降79.18%,主要是本报告期应收账款计提的坏账准备减少所致。
(4)公司2022年度资产减值损失-373.44万元,同比增长42.98%,主要是本报告期计提的存货跌价准备增加所致。
(5)公司2022年度资产处置收益-28.37万元,同比增长344.76%,主要是本报告期产
生固定资产处置损失同比增加所致。
(6)公司2022年度营业外收入1.01万元,同比下降93.80%,主要是本报告期非流动资产报废利得、往来清理等金额较小所致。
(7)公司2022年度营业外支出30.46万元,同比增长30.87%,主要是本报告期公司非流动资产毁损报废损失增加所致。
(8)公司2022年度所得税-778.25万元,同比下降157.51%,主要是本报告期公司设备投资较大,适用高新技术企业购置设备、器具企业所得税税前一次性扣除和100%加计扣除政策,所得税相应减少所致。
(9)其他综合收益的税后净额1,217.93万元,同比增长170.44%,主要是本报告期外币汇率升值,而上年同期外币贬值,本报告期境外子公司外币财务报表折算差额同比增加所致。
5、现金流量状况
金额单位:人民币元
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动幅度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
经营活动现金流入小计 | 700,775,568.16 | 641,610,316.76 | 9.22% |
经营活动现金流出小计 | 638,599,300.45 | 555,285,964.48 | 15.00% |
经营活动产生的现金流量净额 | 62,176,267.71 | 86,324,352.28 | -27.97% |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
投资活动现金流入小计 | 1,028,232,033.30 | 225,826,000.13 | 355.32% |
投资活动现金流出小计 | 1,470,665,077.97 | 471,769,572.58 | 211.73% |
投资活动产生的现金流量净额 | -442,433,044.67 | -245,943,572.45 | -79.89% |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
筹资活动现金流入小计 | 3,665,649.29 | 26,227,414.00 | -86.02% |
筹资活动现金流出小计 | 42,727,690.20 | 71,616,030.60 | -40.34% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -39,062,040.91 | -45,388,616.60 | 13.94% |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 14,865,259.50 | -5,245,395.23 | 383.40% |
五、现金及现金等价物净增加额 | -404,453,558.37 | -210,253,232.00 | -92.36% |
(1)公司2022年度投资活动现金流入小计102,823.20万元,同比增长355.32%,主要是本报告期使用闲置资金进行现金管理,购买的银行理财产品到期赎回金额同比增加所致。
(2)公司2022年度投资活动现金流出小计147,066.51万元,同比增长211.73%,主要
是本报告期使用闲置资金进行现金管理购买银行理财产品, 募投项目购建固定资产支出同比增加所致。
(3)公司2022年度投资活动产生的现金流量净额-44,243.30万元,同比下降79.89%,主要是本报告期公司银行理财产品净购买额同比增加所致。
(4)公司2022年度筹资活动现金流入小计366.56万元,同比下降86.02%,主要是2022年限制性股票激励计划采取的激励工具为第二类限制性股票,本报告期吸收投资收到的现金同比减少所致。
(5)公司2022年度筹资活动现金流出小计4,272.77万元,同比下降40.34%,主要是本报告期分期支付股权收购款同比减少所致。
(6)公司2022年度汇率变动对现金及现金等价物的影响1,486.53万元,同比增长
383.40%,主要是本报告期外币汇率升值,而上年同期外币贬值所致。
(7)公司2022年度现金及现金等价物净增加额-40,445.36万元,同比下降92.36%,主要是以上因素综合影响所致。
珠海光库科技股份有限公司
董事会2023年4月14日