成都大宏立机器股份有限公司
2022年度财务决算报告
成都大宏立机器股份有限公司(以下简称“公司”)2022年度财务报表已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告(大信审字[2023]第14-00139号),会计师审计意见认为:公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将2022年度财务决算的有关情况报告如下:
一、2022年度财务报告审计情况
(一)公司2022年财务报告已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
(二)主要财务数据和指标
单位:元
项目 | 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 |
营业收入 | 497,273,365.50 | 694,279,095.59 | -28.38% |
归属于母公司股东的净利润 | 20,340,965.38 | 30,999,011.43 | -34.38% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 12,571,262.40 | 18,724,169.40 | -32.86% |
经营活动产生的现金流量净额 | -10,554,921.37 | -81,866,728.70 | 87.11% |
基本每股收益(元/股) | 0.2126 | 0.3240 | -34.38% |
稀释每股收益(元/股) | 0.2126 | 0.3240 | -34.38% |
加权平均净资产收益率 | 2.26% | 3.50% | -1.24%% |
2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | |
总资产 | 1,232,673,730.92 | 1,108,504,251.95 | 11.20% |
归属于上市公司股东的净资产 | 905,810,571.91 | 894,700,701.83 | 1.24% |
二、财务状况分析
(一)资产及负债状况分析
单位:元
项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 增减幅度 |
货币资金 | 142,100,771.28 | 105,863,339.05 | 34.23% |
应收账款 | 187,255,838.14 | 125,399,351.43 | 49.33% |
存货 | 371,362,381.88 | 295,843,961.95 | 25.53% |
合同资产 | 11,820,833.06 | 27,582,240.42 | -57.14% |
长期股权投资 | 2,967,941.27 | 2,966,726.88 | 0.04% |
固定资产 | 91,537,863.32 | 90,587,864.07 | 1.05% |
在建工程 | 148,766,761.63 | 123,458,004.83 | 20.50% |
使用权资产 | 1,520,623.50 | 635,403.65 | 139.32% |
合同负债 | 138,638,083.29 | 94,115,063.55 | 47.31% |
长期借款 | 27,035,887.50 | - | - |
租赁负债 | 758,141.63 | 311,136.50 | 143.67% |
主要项目变动原因:
1、报告期末应收账款187,255,838.14元,较去年同期增长49.33%,主要系公司处于业务发展期,业务规模增加及 EPC 项目增加(EPC 项目回款周期较长)。
2、报告期合同资产11,820,833.06元,较去年同期减少57.14%,主要系公司质保金到期,转入应收账款所列所致。
3、报告期合同负债138,638,083.29元,较去年同期增长47.31%,主要系预收公司客户款项,预收账款重分类所致。
4、报告期末长期借款27,035,887.50元,主要系公司合理筹资安排,进行银行借款所致。
(二)负债和股东权益状况分析
单位:元
项目 | 2022年 | 2021年 | 增减幅度 |
股本 | 95,680,000.00 | 95,680,000.00 | 0.00% |
资本公积 | 493,272,860.54 | 493,272,860.54 | 0.00% |
专项储备 | 8,349,743.95 | 8,204,199.25 | 1.77% |
盈余公积 | 42,198,184.61 | 39,674,499.22 | 6.36% |
未分配利润 | 266,309,782.81 | 257,869,142.82 | 3.27% |
归属于母公司所有者权益合计 | 905,810,571.91 | 894,700,701.83 | 1.24% |
所有者权益合计 | 905,810,571.91 | 894,700,701.83 | 1.24% |
三、经营状况分析
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 增减幅度 |
营业收入 | 497,273,365.50 | 694,279,095.59 | -28.38% |
营业成本 | 357,886,496.20 | 520,688,337.75 | -31.27% |
销售费用 | 56,184,010.95 | 76,663,148.98 | -26.71% |
管理费用 | 38,884,097.96 | 41,033,492.47 | -5.24% |
财务费用 | -3,137,235.12 | -1,504,376.85 | 108.54% |
研发费用 | 19,951,646.34 | 24,376,972.38 | -18.15% |
投资收益 | 1,214.39 | -33,273.12 | -103.65% |
公允价值变动损益 | 4,958,567.77 | 7,818,813.71 | -36.58% |
信用减值损失 | -9,965,865.45 | -6,283,402.39 | 58.61% |
资产减值损失 | 617,048.07 | -1,907,100.19 | -132.36% |
其他收益 | 3,017,796.44 | 1,005,172.49 | 200.23% |
营业利润 | 21,618,953.87 | 28,575,126.87 | -24.34% |
营业外收入 | 1,774,386.98 | 6,127,313.56 | -71.04% |
营业外支出 | 610,600.99 | 578,176.89 | 5.61% |
利润总额 | 22,782,739.86 | 34,124,263.54 | -33.24% |
归属于母公司股东的净利润 | 20,340,965.38 | 30,999,011.43 | -34.38% |
主要项目变动原因:
1、报告期营业成本357,886,496.20元,较去年同期减少-31.27%,主要系公司营业收入下滑的同时,控制成本所致。
2、报告期财务费用-3,137,235.12元,主要系报告期受汇率波动影响,汇兑收益增加所致。
3、报告期公允价值变动损益4,958,567.77元,较去年同期增长36.58%,主要系交易性金融资产持有期间公允价值的变动。
4、报告期营业外收入1,774,386.98元,较去年同期减少71.04%,主要系收到专利诉讼赔偿款及合同违约金。
5、报告期其他收益3,017,796.44元,较去年同期增长200.23%,主要系公司收到政府项目补贴。
6、报告期营业外收入1,774,386.98元,较去年同期减少-71.04%,主要系去年收到专利诉讼款,今年无相关事项。
7、报告期归属于母公司所有者的净利润20,340,965.38元,较去年同期减少-34.38%,主要系公司营业收入下滑,但固定费用支出稳定。
四、现金流量情况分析
单位:元
项目 | 2022年 | 2021年 | 增减幅度 |
经营活动现金流入小计 | 601,985,170.38 | 714,550,593.08 | -15.75% |
经营活动现金流出小计 | 612,540,091.75 | 796,417,321.78 | -23.09% |
经营活动产生的现金流量净额 | -10,554,921.37 | -81,866,728.70 | 87.11% |
投资活动现金流入小计 | 807,663,663.64 | 1,397,191,524.31 | -42.19% |
投资活动现金流出小计 | 769,811,113.02 | 1,281,135,201.31 | -39.91% |
投资活动产生的现金流量净额 | 37,852,550.62 | 116,056,323.00 | -67.38% |
筹资活动现金流入小计 | 48,000,000.00 | - | - |
筹资活动现金流出小计 | 31,987,748.35 | 19,824,427.21 | 61.36% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 16,012,251.65 | -19,824,427.21 | 180.77% |
现金及现金等价物净增加额 | 44,605,664.52 | 14,091,261.86 | 216.55% |
主要项目变动原因:
1、报告期经营活动产生的现金流量净额-10,554,921.37元,较上年同期增加87.11%,主要系公司本期实施计划采购,采购量减少,以及增加付款方式,实施银行承兑汇票所致。
2、报告期投资活动产生的现金流量净额37,852,550.62元,较上年同期减少67.38%,主要系公司本期持续投入募投项目,同时用于理财的现金减少及购买与赎回理财产品期间错配所致。
3、报告期筹资活动产生的现金流量净额16,012,251.65元,较上年同期增加180.77%,主要系公司从银行取得了借款,以及股利分配减少所致。
成都大宏立机器股份有限公司董事会
2023年4月15日