目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—10页
三、附件……………………………………………………………第11—14页
（一）本所执业证书复印件………………………………………第11页
（二）本所营业执照复印件………………………………………第12页
（三）本所注册会计师执业证书复印件……………………第13—14页
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕3-143号
青木数字技术股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的青木数字技术股份有限公司（以下简称青木股份公司）管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供青木股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为青木股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
青木股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对青木股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，青木股份公司管理层编制的2022年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14号）的规定，如实反映了青木股份公司募集资金2022年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年四月十四日
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青木股份公司股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14号）的规定，将本公司募集资金2022年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意青木数字技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕202号），本公司由主承销商兴业证券股份有限公司采用余额承销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票16,666,667股，发行价为每股人民币63.10元，共计募集资金1,051,666,687.70元，坐扣承销和保荐费用83,563,337.79元后的募集资金为968,103,349.91元，已由主承销商兴业证券股份有限公司于2022年3月8日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用16,990,970.92元后，公司本次募集资金净额为951,112,378.99元。上述募集资金到位情况业经天健会计事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕3-16号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项目序号金额募集资金净额A
截至期初累计发生额
项目投入B1利息收入净额B2本期发生额项目投入C1
95,111.2436,006.50
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项目序号金额
利息收入净额C2
截至期末累计发生额
项目投入D1=B1+C1
1,470.8736,006.50
利息收入净额D2=B2+C2
36,006.501,470.87
应结余募集资金E=A-D1+D2
1,470.8760,575.61
实际结余募集资金F
60,575.6128,239.13
差异G=E-F
28,239.1332,336.48
注：募集资金应结余金额60,575.61万元与募集资金专户余额28,239.13万元差异32,336.48万元，系本公司为了提高资金的收益，利用暂未使用的闲置资金购买7天通知存款及保本浮动收益型理财产品所致
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《青木数字技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构兴业证券股份有限公司于2022年3月18日分别与上海浦东发展银行股份有限公司广州分行、中国民生银行股份有限公司广州分行及招商银行有限公司广州东风支行签订了《募集资金三方监管协议》；公司及公司全资子公司广州启投电子商务有限公司以及广州允能科技有限公司会同兴业证券与汇丰银行（中国）有限公司广州分行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，本公司有7个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
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金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注上海浦东发展银行股份有限公司广州开发区支行
8221007880100000176729,365,842.29活期存款
汇丰银行(中国)有限公司广州分行
629227950050108,298.69活期存款629291337050297,319.42活期存款629261058050319,412.31活期存款中国民生银行股份有限公司广州滨江东支行
63440206374,685,698.19活期存款招商银行股份有限公司广州东风支行
12090666811011214,078.55活期存款
120906668110109177,600,656.99活期存款合计282,391,306.44注：截至2022年12月31日，公司利用募集资金购买7天通知存款89,364,787.41元、结构性理财产品234,000,000.00元，合计323,364,787.41元
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
2.本期超额募集资金的使用情况
公司于2022年4月22日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议，2022年5月16日召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金9,000万元永久补充流动资金。截至2022年12月31日，公司已由招商银行股份有限公司广州东风支行募集资金专项账户转出8,919.81万元至上海浦东发展银行股份有限公司广州开发区支行一般账户。
3.用闲置募集资金进行现金管理情况
公司2022年4月22日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议，2022年5月16日召开2021年年度股东大会，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用并有效控制风险的前提下，使用不超过人民币50,000万元（含本数）的暂时闲置募集资金和不超过20,000万元（含本数）的自有资金进行现金管理。报告期内，公司通过用闲置募
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集资金进行现金管理共取得利息收入6,802,893.42元。截至2022年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：万元
序号
受托方产品名称金额起始日到期日产品类型
预期年化收益率
是否到期
汇丰银行(中国)有限公司广州分行
7天增强型
通知存款
8,029.982022/5/19滚存
7天通知存
款
1.80%不适用
2906.502022/8/4滚存
上海浦东发展银行广州开发区支行
结构性存款18,400.002022/12/232023/1/20
保本浮动收
益型
1.3%-3.1%否
招商银行股份有限公司广州东风支行
结构性存款5,000.002022/12/302023/3/30
保本浮动收
益型
1.65%-2.85
%
否合计32,336.48
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1.消费者数据中台及信息化能力升级建设项目
消费者数据中台及信息化能力升级建设项目包括数据磨坊（广州）科技有限公司（以下简称数据磨坊）和OMS、WMS等各项管理系统、基础设施平台建设。数据磨坊是面向用户到运营的全链路数据管理，是融合CRM、SCRM、BI系统为一体的全渠道消费者数据中台，提供跨渠道跨平台的会员及客户的运营管理解决方案，在为品牌挖掘新品的供给机会的同时为品牌挖掘潜在的新客增长机会，并利用多媒体营销矩阵实现品牌消费者的数据化深度运营及营销效能提升。业务管理系统是面向公司从商品到用户管理过程。建设内容包括OMS升级、ERP和WMS建设。因无法区分、量化信息系统能力提升对效益的直接影响，故无法单独核算效益。
2.补充流动资金项目
通过募集资金补充营运资金缺口，有效缓解公司营运资金压力，有利于增强公司的营运能力以及市场竞争能力。本项目不直接产生经济效益，因此其经济效益无法通过独立实施主体或独立产品等进行独立核算。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
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本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。附件：1.募集资金使用情况对照表
青木数字技术股份有限公司
二〇二三年四月十四日
附件1
募集资金使用情况对照表
2022年度编制单位：青木数字技术股份有限公司金额单位：人民币万元募集资金总额95,111.24本年度投入募集资金总额36,006.50报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额36,006.50累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例承诺投资项目和超募资金投向
是否已变更项目（含部分变更）
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额(1)
本年度投入金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末投资进度（%）
(3)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本年度实现的效益
是否达到预计效益
项目可行性是
否发生重大变化承诺投资项目
1.电商综合服务运营
中心建设项目
否29,099.9029,099.908,294.348,294.3428.502024年3月8日不适用否否
2.代理品牌推广与渠
道建设项目
否14,988.0514,988.056,103.226,103.22
40.722024年3月8日不适用否否
3.消费者数据中台及
信息化能力升级建设项目
否9,880.059,880.052,621.142,621.14
26.532024年3月8日不适用否否
4.补充流动资金[注]否10,000.0010,000.0010,067.9910,067.99100.68不适用不适用不适用否承诺投资项目小计63,968.0063,968.0027,086.6927,086.69
超募资金投向
1.永久补充流动资金不适用9,000.009,000.008,919.818,919.8199.11不适用
2.尚未确定用途
的超募资金
不适用22,143.2422,143.24不适用超募资金投向小计31,143.2431,143.248,919.818,919.81
合计－95,111.2495,111.2436,006.5036,006.50－－－－未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况
公司2022年4月22日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议，2022年5月16日召开2021年年度股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司本着股东利益最大化的原则，为了提高募集资金使用效率，降低财务成本，满足公司业务发展对流动资金的需求，提高公司盈利能力，在保证募投项目建设资金需求的前提下，使用超募资金人民币9,000.00万元用于永久补充流动资金。截至2022年12月31日，公司已由招商银行股份有限公司广州东风支行募集资金专项账户转出8,919.81万元至上海浦东发展银行股份有限公司广州开发区支行一般账户。募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司2022年6月10日召开第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目和已支付发行费用的自筹资金，置换先期投入募集资金投资项目金额为人民币12,024.50万元，置换已支付发行费用金额为663.83万元，合计12,688.33万元。截至2022年12月31日，募集资金已置换完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司2022年4月22日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用计划的前提下，本着遵循全体股东利益最大化的原则，使用不超过人民币1亿元的首次公开发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期前将归还至募集资金专户。截至2022年12月31日，公司尚未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。用闲置募集资金进行现金管理情况
公司2022年4月22日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议，2022年5月16日召开2021年年度股东大会，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用并有效控制风险的前提下，使用不超过人民币50,000万元（含本数）的暂时闲置募集资金和不超过20,000万元（含本数）的自有资金进行现金管理。截至2022年12月31日用于现金管理的金额为32,336.48万元。项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金存放于募集资金账户。截至2022年12月31日，募集资金余额为人民币60,575.61万元（包括累计收到的募集资金专用账户利息收入扣除银行手续费等的净额），其中用于现金管理的金额为32,336.48万元，募集资金专户中存放的金额为28,239.13万元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用
[注]补充流动资金项目本年度投入金额及累计投入金额超过募集资金承诺投资总额系该账户产生的利息
仅为青木数字技术股份有限公司2022年度报告披露时使用之目的而提供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
仅为青木数字技术股份有限公司2022年度报告披露时使用之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法
经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
仅为青木数字技术股份有限公司2022年度报告披露时使用之目的而提供文件的复印件，仅用于说明李联是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
仅为青木数字技术股份有限公司2022年度报告披露时使用之目的而提供文件的复印件，仅用于说明苏醒是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。