甘肃国芳工贸（集团）股份有限公司2022年度财务决算及2023年财务预算方案
2022年度财务决算报告公司2022年度的会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，会计处理遵循了一贯性原则，在所有重大方面公允反映了公司2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量。现就2022年度财务决算、2023年预算情况说明呈报公司董事会，请各位董事审议。
一、2022年度公司财务报表及其审计情况
1、财务报告的范围和执行的会计制度
公司财务报告包括甘肃国芳工贸（集团）股份有限公司（母公司）的报表，全资子公司兰州国芳百货购物广场有限责任公司、甘肃国芳综合超市有限公司、宁夏国芳百货购物广场有限公司、张掖市国芳百货购物广场有限责任公司，控股子公司兰州国芳商业投资管理有限公司的报表以及母公司对子公司进行合并的会计报表。公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定。
纳入合并范围的子公司基本情况
企业全称业务性质注册资本
（万元）
投资额（万元）
所占权益比例兰州国芳百货购物广场有限责任公司百货零售业60006000100%甘肃国芳综合超市有限公司百货零售业10001000100%张掖市国芳百货购物广场有限责任公司百货零售业500500100%宁夏国芳百货购物广场有限公司百货零售业50005000100%兰州商业投资管理有限公司商业投资2000100050%
2、财务报表的审计情况
公司2022年度的财务报表已经中喜师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了中喜财审2023S00573号标准无保留意见的审计报告。
二、财务状况和经营情况
（一）财务状况（合并）
1、资产情况
2022年末公司资产总额为245,588.85万元，比年初的248,433.36万元减
少2,844.51万元，增幅为-1.14%。资产主要情况列示如下:
单位：万元
项目
期初期末增幅金额占总资产
比例
金额占总资增幅金额
（万元）
增幅（万元）（万元）产比例比例流动资产63,908.5225.72%82,454.7033.57%18,546.1829.02%其他权益工具投资12,756.535.13%9,901.424.03%-2,855.11-22.38%长期股权投资25,302.4810.18%17,464.847.11%-7,837.64-30.98%投资性房地产33,165.9013.35%30,751.6412.52%-2,414.26-7.28%在建工程及工程物资820.110.33%204.030.08%-616.08-75.12%固定资产61,419.2524.72%57,659.7423.48%-3,759.51-6.12%无形资产及其他资产51,060.5720.55%47,036.2919.15%-4,024.28-7.88%资产总额248,433.36100.00%245,588.85100.00%-2,844.51-1.14%
2、负债情况
2022年末公司负债总额为91,209.86万元，比年初的94,190.05万元减少2,980.19万元，增幅为-3.16%。其中：
单位：万元
项目期初期末增幅
金额占总负债比例金额占总负债比例增幅金额增幅比例流动负债57,776.3461.34%57,083.5062.58%-692.84-1.20%其他非流动负债36,413.7138.66%34,126.3637.42%-2,287.35-6.28%负债总额94,190.05100.00%91,209.86100.00%-2,980.19-3.16%
3、归属于股份公司（母公司）股东的所有者权益
2022年末归属于母公司股东的所有者权益154,378.99万元。其中股本66,600.00万元，资本公积32,608.55万元，盈余公积17,495.11万元，其他综合收益6,199.65万元，未分配利润31,475.67万元。
4、现金及现金等价物净增加额-2,892.55万元，其中：
（1）经营活动现金流入213,628.71万元，现金流出200,473.28万元，现
金流量净额13,155.43万元；
（2）投资活动现金流入6,500.34万元，现金流出11,384.51万元，现金流
量净额-4,884.17万元；
（3）筹资活动现金流入10,000万元，现金流出21,163.81万元，现金流量
净额-11,163.81万元。
（二）经营业绩
单位：万元项目本期金额上期金额增幅金额增幅比例营业收入75,411.5196,803.64-21,392.13-22.10%利润总额15,426.6912,470.472,956.2223.71%净利润11,808.878,650.603,158.2736.51%归属于母公司所有者的净利润11,808.878,650.603,158.2736.51%营业利润15,396.4312,782.922,613.5120.45%营业外收支净额30.27-312.45342.72-109.69%
（三）主要财务指标
（1）净资产收益率与每股收益
报告期利润
净资产收益率每股收益
加权平均基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润7.420.180.18扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
2.260.050.05
（2）其他财务指标
项目2022年2021年增幅盈利能力指标销售毛利率43.22%43.81%-0.01
销售净利率15.66%8.94%0.07偿债能力指标流动比率144.45%110.61%0.34
速动比率117.59%88.37%0.29
资产负债率37.14%37.91%-0.01
每股净资产2.322.320.00营运能力指标应收账款周转率（次）78.79306.41-74.29%
存货周转率（次）3.655.18-29.50%现金流量指标每股经营活动现金净流量0.200.29-31.03%
（四）投资情况
1、固定资产投资情况
2022年，公司新增固定资产投资支出54.63万元，截止2022年年底累计固定资产总额为108,437.56万元，具体情况如下:
单位：元项目房屋建筑物卖场设备机器设备运输设备
电子及其他设备
合计
一、账面原值：
1.期初余额
970,518,154.5175,226,807.8422,962,189.8616,372,886.9014,962,330.741,100,042,369.85
2.本期增加金额
79,822.18145,963.2366,106.20254,423.15546,314.76
（1）购置
79,822.18145,963.2366,106.20254,423.15546,314.76
项目房屋建筑物卖场设备机器设备运输设备
电子及其他设备
合计
（2）投资性房地产转入
3.本期减少金额
3,727,409.8812,133,728.69266,400.0085,576.0016,213,114.57
（1）处置或报废
3,727,409.8812,133,728.69266,400.0085,576.0016,213,114.57
（2）转入投资性房地产
4.期末余额
966,790,744.6363,172,901.3323,108,153.0916,172,593.1015,131,177.891,084,375,570.04
二、累计折旧
1.期初余额
393,501,419.4353,132,254.4212,459,748.8415,153,328.6111,603,111.87485,849,863.17
2.本期增加金额
28,199,168.393,232,568.271,199,731.99239,205.071,090,217.4833,960,891.20
（1）计提28,199,168.393,232,568.271,199,731.99239,205.071,090,217.4833,960,891.20
（2）投资性房地产转入
3.本期减少金额
331,972.4511,366,265.97253,080.0081,297.2012,032,615.62
（1）处置或报废331,972.4511,366,265.97253,080.0081,297.2012,032,615.62
（2）转入投资性房地产
4.期末余额
421,368,615.3744,998,556.7213,659,480.8315,139,453.6812,612,032.15507,778,138.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值545,422,129.2618,174,344.619,448,672.261,033,139.422,519,145.74576,597,431.29
2.期初账面价值
577,016,735.0822,094,553.4210,502,441.021,219,558.293,359,218.87614,192,506.68
2、其他权益工具投资：
截止2022年年底累计其他权益工具投资总额为9,901.42万元，具体情况如下:
单位：元项目期末余额期初余额国泰君安证券股份有限公司90,234,732.51118,785,825.21国泰君安投资管理股份有限公司8,779,438.088,779,438.08合计99,014,170.59127,565,263.29
3、投资性房地产投资情况：
截止2022年年底累计投资性房地产总额为53,624.73万元，具体情况如下:
单位：元项目房屋、建筑物土地使用权合计
项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额523,645,788.3112,601,462.78536,247,251.09
2.本期增加金额
（1）外购
（2）固定资产/无形资产
转入
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额523,645,788.3112,601,462.78536,247,251.09
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额198,864,694.665,723,597.91204,588,292.57
2.本期增加金额23,636,726.76505,833.3624,142,560.12
（1）计提或摊销23,636,726.76505,833.3624,142,560.12
（2）固定资产/无形资产
转入
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额222,501,421.426,229,431.27228,730,852.69
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值301,144,366.896,372,031.51307,516,398.40
2.期初账面价值324,781,093.656,877,864.87331,658,958.52
4、无形资产投资情况：
2022年，公司新增无形资产投资支出169.91万元，截止2022年年底累计无形资产总额为2,202.10万元，具体情况如下：
项目土地使用权办公软件合计
一、账面原值
1.期初余额5,208,397.9515,113,437.9620,321,835.91
2.本期增加金额1,699,115.041,699,115.04
（1）购置1,699,115.041,699,115.04
（2）投资性房地产转入
项目土地使用权办公软件合计
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额5,208,397.9516,812,553.0022,020,950.95
二、累计摊销
1.期初余额2,168,360.5011,094,562.3013,262,922.80
2.本期增加金额159,774.361,760,701.311,920,475.67
（1）计提159,774.361,760,701.311,920,475.67
（2）投资性房地产转入
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额2,328,134.8612,855,263.6115,183,398.47
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值2,880,263.093,957,289.396,837,552.48
2.期初账面价值3,040,037.454,018,875.667,058,913.11
5、长期股权投资情况：
2022年，公司新增长期股权投资0万元,截止2022年底,长期股权投资账面余额为17,464.84万元，具体情况如下:
被投资单位期初余额
本期增减变动
期末余额追加投资减少投资
权益法下确认
的投资损益
其他综合收益调整
其他权益变
动
宣告发放现金
股利或利润
计提减值准备
其他
联营企业甘肃杉杉奥特莱斯购物广场有限公司
178,061,155.46-3,412,739.10174,648,416.36吉林奥来德光电材料股份有限公司
74,963,618.863,052,534.66-6,260.40489,110.122,992,120.00-75,506,883.24合计253,024,774.32-360,204.44-6,260.40489,110.122,992,120.00-75,506,883.24174,648,416.36
（五）筹资情况
2022年,公司全年先后累计向银行申请短期流动资金贷款10,000万元，归还短期流动资金贷款10,000万元，具体贷款及归还情况如下：
单位：元
借款类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额保证抵押借款100,000,000.00100,000,000.00
合计100,000,000.00100,000,000.00
（六）股东权益结构
截止报告期末，公司股东权益总额154,378.99万元，比上年末增加135.68万元，增幅0.09%。
单位：万元项目2022年末2021年末增幅%股本666,000,000.00666,000,000.000.00%资本公积326,085,497.54354,815,152.14-8.10%其他综合收益61,996,523.6383,378,646.21-25.64%盈余公积174,951,135.32168,333,961.763.93%未分配利润314,756,710.79269,905,341.2616.62%归属于母公司所有者权益1,543,789,867.281,542,433,101.370.09%少数股东权益股东权益合计1,543,789,867.281,542,433,101.370.09%
（七）各子公司财务状况和经营情况
1、兰州国芳百货购物广场有限责任公司财务状况（合并报表）
2022年年末公司总资产为79,114.48万元，比年初减少5,259.05万元，下降6.23%；净资产为46,480.75万元，比年初增加4,667.80万元，增长11.16%；营业收入为55,423.91万元，比上年减少15,537.65万元，下降21.90%；净利润为6,809.13万元，比上年减少4,344.80万元，下降38.95%。
2、甘肃国芳综合超市有限公司财务状况
2022年年末公司总资产为16,190.97万元，比年初减少543.71万元，下降
3.25%；净资产为5,609万元，比年初增加372.24万元，增长7.11%；营业收入
为15,814.88万元，比上年减少734.09万元，下降5.42%；净利润为372.25万元，比上年增加83.11万元，增长28.74%。
3、宁夏国芳百货购物广场有限公司财务状况
2022年年末公司总资产为2,287.75万元，比年初减少947.55万元，下降
29.29%；净资产为-2,877.33万元，比年初减少1517.05万元，下降111.52%；
营业收入为1,590.51万元，比上年减少3,135.69万元，下降66.35%；净利润为-1,517.05万元，比上年减少467.74万元，下降44.58%。
4、张掖市国芳百货购物广场有限责任公司财务状况
2022年年末公司总资产为4,555.48万元，比年初减少8.42万元，下降0.18%；净资产为1,569.4万元，比年初增加259.72万元，增长19.83%；营业收入为1,192.20万元，比上年减少283.91万元，下降19.23%；净利润为259.72万元，比上年减少197.71万元，下降43.22%。
5、兰州国芳商业投资有限公司财务状况（合并报表）
2022年年末公司总资产为57,657.49万元，比年初减少743.58万元，下降
1.27%；净资产为38,303.28万元，比年初减少207.75万元，下降0.54%；营业
收入为4,051.23万元，比上年下降752.63万元，减少15.67%；净利润为-207.75万元，比上年减少20.14万元，下降10.73%。
2022年度财务决算报告
一、2023年度经营目标
2023年度计划实现营业收入9.7亿元，增长28.63%；计划实现净利润1.18亿元，与上年持平。
二、2023年公司财务工作计划
1、执行会计准则方面：认真总结2022年年报审计过程中修订准则的实施
经验，结合公司实际经营情况，对相应业务的会计处理方法进行明确，以规范会计核算行为，提高会计核算信息的质量.
2、预算管理方面：围绕公司经营战略目标，严格实施预算管理，及时跟踪
各部门的预算执行情况，配合相关部门修正经营目标，从公司全局出发，积极主动地发挥预算管理的作用，为全面预算控制管理积累经验、奠定基础。
3、风险与内控方面：按照财政部、证监会和上交所相关文件要求进一步梳
理流程，健全制度和体系；建立良好有效的险风评估体系。
4、资金管理方面：根据公司整体经营计划，综合考虑资金需求、业绩压力
和风险的基础上，制订合理的融资规模和进度计划；平衡运用各种融资渠道和方式；与提高运营质量相结合，以应收账款、存货的周转和经营现金流量为管控重
点。本议案经董事会审议通过后，将提交股东大会审议。
甘肃国芳工贸（集团）股份有限公司董事会
二○二三年四月十三日