湖南九典制药股份有限公司
2022年度财务决算报告
一、财务报告审计情况
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2022年度财务报表进行了审计,根据审计的初步结果,中审众环会计师事务所认为,公司2022年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、主要财务指标分析
报告期内,公司实现营业收入232,621.59万元,同比增长42.92%,归属于上市公司股东的净利润26,970.02万元,同比增长32.05%。公司2022年度收入、净利润高速增长的主要原因如下:
1、公司持续加大主导品种洛索洛芬钠凝胶贴膏的市场推广力度,并持续优化该产品生产工艺,成本控制良好,规模效应日渐凸显,基于该品种良好的临床应用效果,年度内该品种实现销售收入130,344.23万元,同比增长53.54%;同时,公司积极做好其他制剂产品市场定位分析,各渠道产品都取得了较好的增长。报告期内,泮托拉唑钠肠溶片、洛索洛芬钠片、枸橼酸氢钾钠颗粒、依巴斯汀片、西尼地平胶囊等集采中标产品,为公司业绩增长带来了新的驱动力。公司除外用制剂之外的其他制剂产品整体实现销售收入62,688.49万元,同比增长23.01%。
2、原料药方面,技术工艺持续优化,降本增效成果突出;药用辅料方面,公司积极调整产品结构,减少低毛利药用辅料的销售,重点钻研高技术难度辅料产品的开发及市场推广,取得了良好成绩。
3、公司凭借多年的研发底蕴和生产技术优势,承接开展了CRO、CMO以及CDMO等各类服务,报告期内实现销售收入4,155.30万元。后续,公司将持续推进该类业务,为公司探索新的利润增长点迈出坚实的步伐。
(一)合并报表财务指标:
单位:元
项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增长% |
营业总收入 | 2,326,215,867.76 | 1,627,664,942.20 | 42.92 |
营业成本 | 2,043,602,223.77 | 1,408,812,561.46 | 45.06 |
净利润 | 269,700,151.55 | 204,245,777.25 | 32.05 |
基本每股收益 | 0.82 | 0.62 | 32.26 |
总资产 | 2,299,671,112.18 | 1,745,236,782.31 | 31.77 |
负债 | 747,050,467.29 | 645,899,203.77 | 15.66 |
所有者权益 | 1,552,620,644.89 | 1,099,337,578.54 | 41.23 |
(二)母公司报表财务指标:
单位:元
项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增长% |
营业总收入 | 1,992,446,474.71 | 1,421,016,378.67 | 40.21 |
营业成本 | 310,412,022.81 | 218,179,146.56 | 42.27 |
净利润 | 263,641,305.52 | 219,053,122.37 | 20.35 |
总资产 | 2,094,733,692.11 | 1,567,270,812.22 | 33.65 |
负债 | 498,107,835.34 | 416,917,114.00 | 19.47 |
所有者权益 | 1,596,625,856.77 | 1,150,353,698.22 | 38.79 |
三、财务状况、经营成果及现金流量情况分析
(一)资产负债结构及变动分析
报告期内,公司资产总计229,967.11万元,同比增长31.77%,其中:
1、流动资产同比增加18.25%,主要是销售收入增长及预付设备款增加所致。
2、非流动资产同比增加50.79%,主要是在建工程(高端制剂产业园项目)较上年增加1596.92%,其他非流动性资产增加265.83%。另2022年新增其他权益性资产3,000万(深圳宏典盛世医药投资合伙企业(有限合伙)1,000万、德默制药(浙江)有限公司的2,000万)。
3、负债总计74,705.05万元,同比增加15.66%;其中流动负债增加,主要是其他应付款保证金及服务费增加、其他流动负债(已背书未终止确认票据)增加。
单位:元
项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增长% |
流动资产 | 1,206,494,604.41 | 1,020,272,197.33 | 18.25 |
非流动资产 | 1,093,176,507.77 | 724,964,584.98 | 50.79 |
资产总计 | 2,299,671,112.18 | 1,745,236,782.31 | 31.77 |
流动负债 | 444,344,552.94 | 370,376,006.80 | 19.97 |
非流动负债 | 302,705,914.35 | 275,523,196.97 | 9.87 |
负债总计 | 747,050,467.29 | 645,899,203.77 | 15.66 |
所有者权益总计 | 1,552,620,644.89 | 1,099,337,578.54 | 41.23 |
(二)经营情况分析
1、报告期内,公司营业收入增长平稳,主营业务收入为232,532.23万元,同比增长42.93%;药品制剂产品收入与原料药、药用辅料收入同比均实现了高幅增长。
(1)主营业务收入情况
单位:元
项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增长% |
主营业务收入 | 2,325,322,252.03 | 1,626,846,854.11 | 42.93 |
其他业务收入 | 893,615.73 | 818,088.09 | 9.23 |
合计 | 2,326,215,867.76 | 1,627,664,942.20 | 42.92 |
(2)分区域收入情况
单位:元
地区 | 2022年 | 2021年 | 同比增长% |
国内地区 | 2,282,324,845.52 | 1,600,373,316.88 | 42.61 |
国外地区 | 42,997,406.51 | 26,473,537.23 | 62.42 |
合计 | 2,325,322,252.03 | 1,626,846,854.11 | 42.93 |
(3)分产品类别收入情况
单位:元
产品名称 | 2022年 | 2021年 | 同比增长% |
药品制剂 | 1,930,327,189.18 | 1,358,554,930.01 | 42.09 |
原料药 | 129,077,546.56 | 76,939,031.23 | 67.77 |
药用辅料 | 163,528,599.77 | 111,085,902.83 | 47.21 |
植物提取物及其他 | 60,255,542.14 | 35,198,590.17 | 71.19 |
技术转让及服务 | 41,552,972.98 | 44,056,414.32 | -5.68 |
软件开发及维护 | 580,401.40 | 1,011,985.55 | -42.65 |
合计 | 2,325,322,252.03 | 1,626,846,854.11 | 42.93 |
2、利润水平稳步提高
报告期内,公司实现净利润26,970.02万元,同比增长32.05%,期末未分配利润为63,326.96万元,同比增长40.36%。
单位:元
项目 | 2022年 | 2021年 |
期初未分配利润 | 451,187,073.91 | 278,937,848.90 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 269,700,151.55 | 204,245,777.25 |
减:提取法定盈余公积 | 26,364,130.55 | 21,905,312.24 |
对股东的分配 | 61,253,479.48 | 10,091,240.00 |
股东权益内部结转 | ||
期末未分配利润 | 633,269,615.43 | 451,187,073.91 |
(三)现金流量分析
报告期内,公司经营活动净现金流量净额同比增加7,811.70万元,主要系销售商品收到的现金增加所致;投资活动产生的现金流量净额同比减少20,179.92万元,主要系高端制剂产业项目投入所致;筹资活动产生的现金流量净额同比减少16,254.27万元,主要系上年同期发行可转债及本年分红增加所致。
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
经营活动产生的现金流量净额 | 268,988,603.77 | 190,871,610.34 |
投资活动产生的现金流量净额 | -431,354,923.46 | -229,555,731.15 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 121,019,429.24 | 283,562,119.22 |
汇率变动对现金的影响 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -41,346,890.45 | 244,877,998.41 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 376,397,165.04 | 131,519,166.63 |
期末现金及现金等价物余额 | 335,050,274.59 | 376,397,165.04 |
(四)费用分析
报告期内,公司销售、管理及研发费用波动比较大,销售费用增幅大主要是因为公司持续加大市场开拓力度,市场推广费相应增加所致;管理费用增加主要系公司实施股权激励提取股份支付费用所致;研发费用增长主要是新增研发项目及阶段性费用支出所致。
单位:元
项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增长% |
销售费用 | 1,219,630,778.79 | 832,111,781.47 | 46.57 |
管理费用 | 65,320,054.75 | 46,203,071.90 | 41.38 |
研发支出 | 201,260,758.56 | 146,262,500.75 | 37.6 |
财务费用 | 13,834,348.33 | 13,293,456.00 | 4.07 |
湖南九典制药股份有限公司董事会
2023年4月14日