根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规、《奥锐特药业股份有限公司章程》以及《奥锐特药业股份有限公司董事会审计委员会议事规则》等规定，奥锐特药业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，在2022年度积极履行审计监督职责，现就2022年度履职情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况：
公司第二届董事会审计委员会由独立董事潘桦先生、刘凤珍女士和董事李建文先生三名成员组成，并由高级会计师潘桦先生担任主任委员。
二、审计委员会会议召开情况：
2022年度共召开了四次会议，审计委员会全体委员均出席会议，会议审议并通过了如下议案:
| 会议届次 | 会议召开时间 | 会议议案 |
| 第二届董事会审计委员会第八次会议 | 2022年4月25日 | 1.审议《关于公司2021年年度报告及其摘要的议案》 2.审议《关于公司<2022年第一季度报告>的议案》 3.审议《关于公司2021年度董事会审计委员会履职报告的议案》 4.审议《关于公司2021年度内部控制评价报告的议案》 5.审议《关于续聘公司2022年度审计机构的议案》 6.审议《关于公司开展远期外汇交易业务的议案》 7.审议《关于公司使用闲置自有资金进行委托理财的议案》 8.审议《关于公司及子公司向银行及其他融资机构申请综合授信额度的议案》 9.审议《关于公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》 10.审议《关于公司2021年审计部工作报告的议案》 11.审议《关于公司2022年第一季度审计部工作报告的议案》 |
| 第二届董事会审计委员会第 | 2022年8月23日 | 1.审议《关于公司<2022年半年度报告>的议案》 2.审议《关于公司2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》 |
| 会议届次 | 会议召开时间 | 会议议案 |
| 九次会议 | 3.审议《关于公司2022年半年度审计部工作报告的议案》 | |
| 第二届董事会审计委员会第十次会议 | 2022年10月27日 | 1.审议《关于公司<2022年第三季度报告>的议案》 2.审议《关于公司2022年第三季度审计部工作报告的议案》 |
| 第二届董事会审计委员会第十一次会议 | 2022年12月1日 | 1.审议《关于修订<坏账核销管理制度>的议案》 |
三、审计委员会履职情况：
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，公司审计委员会对外部审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）的独立性和专业性进行了评估。天健是一家具备证券从业资格的审计机构，具有多年为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司年度财务审计和内部控制审计工作要求。天健与公司之间不存在可能影响独立性的任何关系和其他事项。
报告期内，审计委员会与天健就审计范围、审计计划、审计方法、审计内容等方面进行了充分沟通，未发现审计中存在重大事项。审计委员会认为其在审计工作中严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，独立审计，恪尽职守，能够客观、公正、公允地反映公司财务状况和经营成果，按要求完成了各项审计工作，切实履行了外部审计机构应尽的职责。公司审计委员会同意向董事会提议续聘天健为公司2023年度财务审计机构及内控审计机构。
（二）指导内部审计工作
报告期内，审计委员会积极关注内部审计工作的规范性和有效性，督促公司内部审计部门严格按照内部审计工作计划开展内部审计工作，并对内部审计工作提出了指导性意见，促进了内部审计部门的有效运作。审计委员审阅了审计部的工作报告，未发现公司内部审计工作存在重大问题。
（三）审阅公司财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真实、准确和完整的，客观反映了公司财务状况及经营成果，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项以及导致非标准无保留意见审计报告的事项等。
（四）监督及评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司严格执行各项法律法规、公司章程以及内部控制管理制度，股东大会、董事会、监事会和经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。审计委员会认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，公司审计委员会积极协调公司管理层、内部审计部门与外部审计机构的有效沟通，加强与外部审计机构的配合，保证了审计工作的有序高效开展。
三、总体评价：
报告期内，公司审计委员会认真履行了各项职责。2023年，审计委员会将继续认真履行各项职责，在监督和协调外部审计、指导公司内部审计、督促公司持续完善内控制度、提供真实、准确、完整的财务报告等方面继续发挥重要作用，努力推动公司内控制度的持续优化，切实维护公司和全体股东的共同利益。
特此报告。
奥锐特药业股份有限公司
董事会审计委员会2023年4月13日