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冰轮环境：2022年年度报告 （下载公告）
公告日期:2023-04-13

冰轮环境技术股份有限公司

2022年年度报告

【2023年4月】

2022年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李增群、主管会计工作负责人吴利利及会计机构负责人(会计主管人员)吴利利声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司不存在对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的重大风险，公司已在本报告第三节管理层讨论与分析公司未来发展的展望中披露了公司面对的风险因素及采取的应对措施，敬请查阅。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以745837804股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 22

第五节 环境和社会责任 ...... 31

第六节 重要事项 ...... 35

第七节 股份变动及股东情况 ...... 40

第八节 优先股相关情况 ...... 45

第九节 债券相关情况 ...... 46

第十节 财务报告 ...... 47

备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释义

释义项指释义内容
公司，本公司指冰轮环境技术股份有限公司
烟台市国资委指烟台市人民政府国有资产监督管理委员会
冰轮集团指烟台冰轮集团有限公司
冰轮控股指烟台冰轮控股有限公司
冰轮投资指烟台冰轮投资有限公司
公司法指中华人民共和国公司法
证券法指中华人民共和国证券法
中国证监会指中国证券监督管理委员会
报告期指2022年1月1日至2022年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称冰轮环境股票代码000811
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称冰轮环境技术股份有限公司
公司的中文简称冰轮环境
公司的外文名称（如有）Moon Environment Technology Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）MOON-TECH
公司的法定代表人李增群
注册地址烟台市芝罘区冰轮路1号
注册地址的邮政编码264002
公司注册地址历史变更情况2012年公司注册地址由烟台市芝罘区西山路80号变更为烟台市芝罘区冰轮路1号
办公地址烟台市芝罘区冰轮路1号
办公地址的邮政编码264002
公司网址http://www.moon-tech.com
电子信箱zqb@moon-tech.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名孙秀欣刘莉
联系地址烟台市芝罘区冰轮路1号烟台市芝罘区冰轮路1号
电话0535-66970750535-6697075
传真0535-62435580535-6243558
电子信箱zqb@moon-tech.comzqb@moon-tech.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站http://www.szse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券部

四、注册变更情况

统一社会信用代码无变更
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更
历次控股股东的变更情况（如有）2007年，公司第一大股东由烟台市国资委变更为冰轮集团。 2020年，公司第一大股东由冰轮集团变更为冰轮控股。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称上会会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址上海市静安区威海路755号25层
签字会计师姓名徐茂、赵长峰

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

2022年2021年本年比上年增减2020年
营业收入（元）6,101,671,875.205,383,476,247.9913.34%4,043,550,073.62
归属于上市公司股东的净利润（元）425,815,717.06300,845,683.6441.54%222,513,894.57
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）375,859,228.32237,064,620.4058.55%145,797,977.90
经营活动产生的现金流量净额（元）641,881,025.94460,059,669.3839.52%529,000,354.48
基本每股收益（元/股）0.570.4042.50%0.30
稀释每股收益（元/股）0.570.4042.50%0.30
加权平均净资产收益率9.15%6.55%增加2.60个百分点5.69%
2022年末2021年末本年末比上年末增减2020年末
总资产（元）10,892,160,172.729,863,853,598.4010.42%8,186,140,604.69
归属于上市公司股东的净资产（元）4,939,348,606.414,755,649,823.643.86%4,296,790,156.63

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入1,257,537,272.161,368,963,330.301,670,662,607.221,804,508,665.52
归属于上市公司股东的净利润49,673,213.90130,102,619.42149,610,280.4996,429,603.25
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润32,242,961.34116,925,934.56132,675,597.2494,014,735.18
经营活动产生的现金流量净额-300,116,152.0816,844,163.12249,136,034.68676,016,980.22

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

项目2022年金额2021年金额2020年金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）844,814.67-1,511,560.047,030,344.67
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）41,070,312.1641,246,883.8452,796,070.49
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益726,133.03
债务重组损益-216,191.23-881,132.76-1,276,386.76
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益22,425,491.5941,137,070.1536,934,477.11
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,543,992.97-1,503,432.531,648,390.24
前期核销坏账本期转回97,906.2658,329.50
减：所得税影响额9,300,025.6412,875,591.1716,903,602.98
少数股东权益影响额（税后）3,421,826.101,889,503.754,239,509.13
合计49,956,488.7463,781,063.2476,715,916.67--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司致力于在气温控制领域为客户提供系统解决方案，营造人工环境。主要从事低温冷冻设备、中央空调设备、节能制热设备及应用系统集成、工程成套服务、智慧服务，广泛服务于食品冷链、石化、医药、能源、冰雪体育，以及大型场馆、轨道交通、核电、数据中心、学校、医院等。报告期内，国家发改委、国家能源局联合印发《氢能产业发展中长期规划（2021-2035年）》，提出“十四五”时期初步建立以工业副产氢和可再生能源制氢就近利用为主的氢能供应体系的发展目标，加快培育发展氢能产业，加速推进我国能源清洁低碳转型，发挥氢能对碳达峰、碳中和目标的支撑作用。对公司氢能装备业务产生深远的影响。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司致力于在气温控制领域为客户提供系统解决方案，营造人工环境。主营业务涵盖低温冷冻设备、中央空调设备、节能制热设备、能源化工压缩/液化装备、精密铸件、智能仓储装备、氢能装备等产业集群。

报告期内，公司营收、订货双创历史新高。在工业冷冻、工业气体压缩/液化、多晶硅制备等能源化工领域稳步增长，在工业热管理、天然气压差膨胀发电等新兴市场蓄势突破。公司入选工信部服务型制造示范企业、山东省第一批省级绿色工厂、“好品山东”首批品牌，获评山东省智能制造标杆企业、山东省服务型制造示范企业，牵头成立的（环境控制装备）特色产业集群入选“2022年度山东省特色产业集群”，“大型二氧化碳制冷及其跨临界全热回收关键技术与应用”获评北京市科技进步一等奖，冰轮智慧云MICC工业互联网平台获评山东省省级工业互联网平台，携手西安交通大学共建低碳能源技术研究院。公司与黄渤海新区签订了“低碳能源装备技术研发及产业化项目”，在低碳装备关键技术领域持续发力；公司研制开发系列隔膜压缩机替代进口，在氢能装备领域持续突破。

报告期内，公司聚焦低碳能源技术与产业化发展，大力推广冷凝余热回收、城市低碳供暖与工业余能利用等节能减排技术，构建冷、热、水、汽、电、污、废等多形态能源的互联互通互补生态体系，并针对不同应用场景，建立了数字能源新生态，利用数字技术进行系统参数寻优，达成能源管网供需平衡，提高生产安全的同时降低运行能耗。聚焦压缩机关键技术研发，集成永磁电机和变频调节技术，实现机组能效突破。采用控制算法优化设备配置，通过系统联合设计达到能效最优。严格履行国际制冷剂管控条例，持续推进低碳制冷剂技术革新与产业化应用。积极推进绿色供应链整合，打造全流程低碳服务体系，低碳生产，节能减排。

报告期内，我国举办了北京冬奥会、冬残奥会，带动了诸多冰雪项目，扩张了冷冻设备市场。公司的CO2桶泵机组、基于制冷系统冷凝回收的水源热泵机组、带热回收型CO2制冰系统、单机头大冷量磁悬浮离心机、新型非共沸环保型制冷剂的冷热联供低温螺杆并联机组等多项绿色低碳产品服务于冬奥会场馆。

三、核心竞争力分析

公司拥有矩阵式管理的强大技术体系和高素质的研发团队，产品研发和技术服务能力强。报告期内公司巩固发展、不断突破，“无油螺杆水蒸气增压技术”入选国家工业和信息化领域节能技术装备推荐目录（2022年版）；公司的“高压加氢压缩机”、子公司山东神舟制冷设备有限公司的“氟/二氧化碳载冷系统”同时入选2022年度山东省首台（套）技术装备名单；公司参与完成的“多品种变批量自决策压缩机智能集成制造系统项目”、“自适应自组织混流压缩机柔性智能装配生产线项目”以及子公司烟台冰轮节能科技有限公司参与完成的“过冷水制冰与相分离取冰一体机”通过了中国制冷空调工业协会科技成果鉴定会，整体技术达到国际先进水平。

报告期内，子公司北京华源泰盟节能设备有限公司入选第 29 批新认定国家企业技术中心名单，获评首批绿色低碳技术服务能力GSC5（卓越级）单位、2022低碳创新社会责任企业，荣获“优秀节能减碳与能效提升技术”奖，参与实施的“古交兴能电厂至太原供热主管线及中继能源站工程”荣获第十九届中国土木工程詹天佑奖，“燃煤锅炉烟气余热深

度回收与减排一体化技术”入选中国节能协会节能服务产业委员会发布的“2021节能服务产业企业贡献奖和科技进步奖名单；“补燃型吸收式换热机组”、“能源站型大温差吸收式换热机组”、“燃煤烟气余热深度回收机组”获评北京市新技术新产品（服务）奖；“烟气余热深度回收与减排技术”入选首版《北京市创新型绿色技术目录》；“能源站型大温差吸收式换热机组”入选2021-2022年度中国制冷学会节能与生态环境产品（技术）目录；“吸收式换热器”入选国家级第七批制造业单项冠军产品名单。子公司山东省鲁商冰轮建筑设计有限公司、烟台冰轮节能科技有限公司、顿汉布什(中国)工业有限公司入选山东省2022年省级“专精特新”企业名单。子公司山东省鲁商冰轮建筑设计有限公司获评2022年度山东省瞪羚企业。

公司拥有冷链系统集成技术，能够生产全系列螺杆压缩机，具备从产品设计、制造、安装到项目总承包和为客户提供系统解决方案的能力。

公司拥有行业内先进的制造、检测、试验装备和实用工质性能试验室，为产品研发和生产提供了保障，高效满足客户的个性化需求。

公司建立有健全的海内外市场立体化营销体系，凭借承揽项目总承包和为客户提供系统解决方案的能力，在绿色工质制冷系统商业化应用、城市集中供热余热回收市场处于行业领先地位，占有较高份额。

报告期内，公司强化安全生产教育，加强安环措施、防微杜渐，保障企业运营及公共安全。

报告期内，公司核心竞争能力进一步增强。

四、主营业务分析

1、概述

参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

单位：元

2022年2021年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计6,101,671,875.20100%5,383,476,247.99100%13.34%
分行业
工业产品销售4,859,660,225.3879.64%4,012,681,321.8674.54%21.11%
工程施工592,227,217.739.71%806,324,375.5114.98%-26.55%
其他产品649,784,432.0910.65%564,470,550.6210.49%15.11%
分产品
合计6,101,671,875.20100.00%5,383,476,247.99100.00%13.34%
分地区
国内5,372,782,754.3688.05%4,572,729,456.7284.94%17.50%
国外728,889,120.8411.95%810,746,791.2715.06%-10.10%
分销售模式
合计6,101,671,875.20100.00%5,383,476,247.99100.00%13.34%

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位：元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
工业产品销售4,859,660,225.383,730,350,979.7723.24%21.11%23.41%减少1.43个百分点
分产品
分地区
国内5,372,782,754.364,164,360,885.9622.49%17.50%16.32%增加0.79个百分点
国外728,889,120.84552,874,123.2924.15%-10.10%-8.81%减少1.07个百分点
分销售模式

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

行业分类项目单位2022年2021年同比增减
气温控制设备及系统销售量台/套19,23514,84729.55%
生产量台/套19,37015,09728.30%
库存量台/套1,2231,08812.41%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用 ?不适用

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

行业分类

单位：元

行业分类项目2022年2021年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
气温控制设备及系统制造行业直接材料3,939,629,408.1183.52%3,481,113,806.4482.86%13.17%
人工工资264,450,348.285.61%248,890,754.975.92%6.25%
折旧49,652,952.671.05%45,443,764.331.08%9.26%
水电费48,720,020.771.03%35,207,057.430.84%38.38%
机物料消耗75,710,357.281.60%54,010,756.601.29%40.18%
工具摊销7,527,497.110.16%11,108,278.080.26%-32.24%
燃料0.000.00%5,736,915.000.14%
其他331,544,425.037.03%319,820,031.147.61%3.67%
营业成本合计4,717,235,009.25100.00%4,201,331,363.99100.00%12.28%

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否详见第十节“财务报告”之“财务报表附注 七 合并范围的变更”。

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）393,561,465.48
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例6.45%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例
1第一名113,790,380.401.86%
2第二名82,161,407.691.35%
3第三名76,778,037.721.26%
4第四名65,128,318.571.07%
5第五名55,703,321.100.91%
合计--393,561,465.486.45%

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）391,946,328.52
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例7.80%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例
1第一名120,138,523.072.39%
2第二名82,584,993.801.64%
3第三名73,117,846.391.46%
4第四名62,670,639.811.25%
5第五名53,434,325.451.06%
合计--391,946,328.527.80%

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位：元

2022年2021年同比增减重大变动说明
销售费用537,175,405.19433,748,624.5423.84%报告期内未发生重大变动
管理费用278,097,588.29245,478,717.3313.29%报告期内未发生重大变动
财务费用-27,154,673.0923,133,331.19—主要是报告期内汇兑收益所致
研发费用225,786,337.33189,847,502.8818.93%报告期内未发生重大变动

4、研发投入

?适用 □不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
氢能压缩机系列化开发拓展在氢能领域的产品布局完成了22MPa和90MPa隔膜压缩机的设计、试制完整氢能压缩机型谱丰富公司产品线
大型喷油螺杆压缩机研发拓展压缩机产品型谱已完成50L螺杆式压缩机设计、试制、试验，进入生产阶段拓展产品型谱丰富公司产品线
特殊介质用压缩机组研发特殊介质用压缩机已完成产品设计、试制、试验，进入生产阶段突破石油、化工等领域的技术封锁，提供可靠的国产化设备丰富公司产品线
集成型半封闭CO2永磁变频一体制冷机组产品优化升级已完成首台套集成型半封闭CO2永磁变频一体制冷机组设计、试制并参加2022年中国制冷展提升品质和效率，拓展产品型谱提升产品竞争力
高温热泵机组研发低碳产品已完成产品设计、试制、试验，进入生产阶段增加工业余热节能利用产品丰富公司产品线
电子净化型洁净空调开发具备高效杀菌功能的洁净型组合式空气处理机组已完成并在多个医院、地铁项目中投入使用服务对空气清洁度和温湿度要求的特殊场景丰富公司产品线
大冷量磁悬浮离心机开发开发自主产权的大冷量磁悬浮离心机。样机试制测试阶段。形成系列化的磁悬浮离心机产品丰富公司产品线
八角热电厂海水淡化项目开展热电厂内利用供热温差实现零能耗海水淡化已完成产品性能验证，进入生产阶段开发一体化机组丰富公司产品线
溴化锂吸收式水源热泵研发服务于集中供热领域的低温水源余热回收市场已完成产品性能验证，进入生产阶段开发新机型丰富公司产品线
跨季节储能供热蓄冰机组研发项目优化跨季节储能技术已完成产品性能验证，进入生产阶段开发新机型丰富公司产品线
自然循环产蒸汽的二类热泵研发项目优化常规二类热泵技术，提高效率降低造价理论研究阶段开发新机型丰富公司产品线
压缩复合型海水源热泵研发项目针对冬季海水温度特性，开发压缩复合式机组，提高海水余热回收项目的经济性理论研究阶段开发新机型丰富公司产品线

公司研发人员情况

2022年2021年变动比例
研发人员数量（人）92276720.21%
研发人员数量占比21.67%20.45%1.22%
研发人员学历结构
本科63154216.42%
硕士12510617.92%
研发人员年龄构成
30岁以下31420652.43%
30~40岁3983629.94%

公司研发投入情况

2022年2021年变动比例
研发投入金额（元）225,786,337.33189,847,502.8818.93%
研发投入占营业收入比例3.70%3.53%增加0.17个百分点
研发投入资本化的金额（元）0.001,046,066.47-100.00%
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.55%减少0.55个百分点

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位：元

项目2022年2021年同比增减
经营活动现金流入小计5,624,681,596.035,330,042,625.365.53%
经营活动现金流出小计4,982,800,570.094,869,982,955.982.32%
经营活动产生的现金流量净额641,881,025.94460,059,669.3839.52%
投资活动现金流入小计3,048,491,041.266,692,912,518.41-54.45%
投资活动现金流出小计2,699,927,074.517,108,792,129.84-62.02%
投资活动产生的现金流量净额348,563,966.75-415,879,611.43—
筹资活动现金流入小计707,174,228.151,362,453,664.24-48.10%
筹资活动现金流出小计959,098,967.711,389,699,054.67-30.99%
筹资活动产生的现金流量净额-251,924,739.56-27,245,390.43—
现金及现金等价物净增加额766,515,340.1320,387,134.543,659.80%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

投资活动现金流入小计比去年同期减少主要是收回投资收到的现金减少所致；投资活动现金流出小计比去年同期减少主要是投资支付的现金减少所致；筹资活动现金流入小计比去年同期减少主要是取得借款收到的现金减少所致；现金及现金等价物净增加额比去年同期增加主要是投资活动产生的现金流量净额增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用 ?不适用

五、非主营业务分析

□适用 ?不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2022年末2022年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金2,257,797,591.6620.73%1,659,881,739.3516.83%增加3.90个百分点
应收账款1,479,084,416.3713.58%1,252,356,031.5112.70%增加0.88个百分点
合同资产303,301,200.982.78%309,442,737.493.14%减少0.36个百分点
存货1,424,570,467.2513.08%1,148,180,156.7011.64%增加1.44个百分点
长期股权投资351,529,047.793.23%334,760,604.613.39%减少0.16个百分点
固定资产1,230,693,813.0011.30%1,083,810,102.5710.99%增加0.31个百分点
在建工程112,862,206.751.04%73,744,675.950.75%增加0.29个百分点
使用权资产17,577,680.280.16%30,420,275.930.31%减少0.15个百分点
短期借款418,451,534.413.84%527,416,899.635.35%减少1.51个百分点
合同负债1,079,014,849.209.91%830,310,402.148.42%增加1.49个百分点
长期借款11,470,283.010.11%389,466,690.513.95%减少3.84个百分点
租赁负债7,524,449.580.07%17,304,796.100.18%减少0.11个百分点

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）973,814,409.30-10,875,490.500.002,104,496,879.232,448,046,101.12619,389,696.91
2.衍生金融资产982,580.000.000.000.001,792,430.662,775,010.66
3.其他债权投资1,235,119,616.650.00-162,725,240.6662,056,315.001,612,000.001,132,838,690.99
金融资产小计2,209,916,605.95-10,875,490.50-162,725,240.660.002,166,553,194.232,449,658,101.121,792,430.661,755,003,398.56
上述合计2,209,916,605.95-10,875,490.50-162,725,240.660.002,166,553,194.232,449,658,101.121,792,430.661,755,003,398.56
金融负债0.000.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因
货币资金77,635,242.82保函保证金、票据保证金、法院冻结等
应收票据213,601,039.18已背书转让未终止确认的承兑汇票
其他权益工具投资704,140,000.00质押
其他流动资产38,760,000.00质押

项目

项目期末账面价值受限原因
固定资产113,056,561.33抵押
无形资产31,081,500.59抵押
合计1,178,274,343.92

截至报告期末，公司无主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况。

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
16,768,443.1816,071,339.754.34%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

?适用 □不适用

单位：元

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
境内外股票600309万华化学2,741,388.51公允价值计量871,442,039.000.00-72,044,960.650.000.0021,570,347.50799,397,078.35其他权益工具投资自有资金
期末持有的其他证券投资0.00--0.000.000.000.000.000.000.00----
合计2,741,388.51--871,442,039.000.00-72,044,960.650.000.0021,570,347.50799,397,078.35----
证券投资审批董事会公告披露日期1998年10月28日

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

（1） 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位：万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2019年发行可转换公司债券50,7135,717.6241,852.23000.00%8,860.77永久性补充流动资金0
合计--50,7135,717.6241,852.23000.00%8,860.77--0
募集资金总体使用情况说明
公司公开发行可转换公司债券募集资金投资项目已全部完成。并于2022年12月22日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公开发行可转换公司债券募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意将节余募集资金永久性补充流动资金，并注销对应的募集资金专项账户（详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn公告2022-025、2022-026）。

（2） 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
绿色智能铸造技术改造项目否17,447.7217,447.721,030.616,557.8894.90%2022年10月01日不适用不适用否
智能化压缩机工厂项目否29,18829,1884,687.0221,217.0872.69%2022年10月01日不适用不适用否
补充流动资金否4,077.284,077.2804,077.28100.00%不适用不适用否
承诺投资项目小计--50,71350,7135,717.6241,852.23----不适用----
超募资金投向
无
超募资金投向小计--0000----不适用----
合计--50,71350,7135,717.6241,852.23----不适用----
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因）受外部环境影响，承诺投资项目于报告期10月完成。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信专审字【2019】第3-00009 号《以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》，发行前公司已

用自筹资金1391.92万元预先投入绿色智能铸造技术改造项目，发行后予以置换。

用自筹资金1391.92万元预先投入绿色智能铸造技术改造项目，发行后予以置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用
详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的公告》（2022-025）
尚未使用的募集资金用途及去向永久性补充流动资金
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

（3） 募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
烟台冰轮集团（香港）有限公司子公司中央空调设备制造102250.4748万港元2,881,554,942.291,712,209,218.091,703,379,913.32134,868,562.34114,306,718.25

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
山东深蓝机器股份有限公司购买及增资完善产业布局

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

1.公司发展战略

2023年公司战略主题为“担当 融合 突破 居安思危 向新而上”。担当：不忘初心，牢记使命，干事创业，奉献当担。 融合：开放包容，求同存异，融汇创新，同心同行。突破：创新思维，开拓进取，立志转型，提升突破。

2、2023年经营计划

公司以“两增一降三提高”为经营方针，两增：营业收入和利润增速提高；一降：降低成本费用率；三提高：提高研发经费投入、提高新产品和战略新兴产业占比、提高运营质量。以“居安思危 向新而上”为经营方略，在不断突破中提升新能力、构筑新优势、实现新跨越。

在运营管理方面，持续创新提升运营质量与保障能力，包括运营系统建设与维护、降本增效、供应链体系建设、人力资源体系建设、组织与绩效体系持续改进、财务与资金管理、市场推广与品牌建设等，发挥数字化平台能效。在供应链管理方面，加强供应链创新，增强供应链韧性，打造“高性价比、时效清晰、协同进化、可靠稳定” 供应链管理体系。在安全生产方面，持续加强安全生产管理，提高环保意识和环保治理投入。在企业文化方面，加强党建引领，提高企业凝聚力。

3、公司面对的风险因素及采取的应对措施

(1) 市场风险。公司将持续加强安环保障，提高企业核心竞争力，寻找结构性增长机会；加快由生产制造型向服务制造型转变，进一步拓宽服务领域。(2) 应收账款回收风险。公司将强化客户资信评估和合同签订前预评审流程，从源头上提高订单质量；通过加强合同评审、发货审核及售后服务等环节管控，提高合同执行质量；密切关注客户资信和现金流状况、客户所服务行业领域的市场变化情况，防范因客户经营不善而造成坏账损失。(3) 存货风险。扩大提单式生产范围，合理控制产成品存货，提高运营资金流动性。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用 □不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2022年01月05日腾讯会议电话沟通机构富国基金崔宇、东吴证券刘博公司业务情况2022年1月5日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年01月06日公司会议室实地调研机构海通国际杨振华、钧犀资本贾凯、长江证券贾少波、浦银安盛基金罗兰、华夏基金戴方哲公司业务情况2022年1月6日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年01月10日腾讯会议电话沟通机构国寿养老保险于蕾、刘崇武、吴一佳，广发证券范方舟公司业务情况2022年1月10日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年01月11日公司会议室实地调研机构中金公司向蓓尔、银杏环球资本潘孜骅公司业务情况2022年1月11日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年02月17日公司会议室实地调研机构玄元投资宋之国、华杉投资李洲、朱雀基金张璇、杨洋、胡小骏、许可公司业务情况2022年2月18日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年02月18日电话会议电话沟通机构Aspoon Capital一瓢资本Vincent孙蔡安、Ryan 殷嘉嗥，Macro Polo邓咏梅、邝境乐，Octorivers 李金鹏，RPower 睿柏资本姜涵奕，北京和聚投资马蘅，财通证券自营郭琦，第一曼哈顿陈逸珂，东北证券自营吴江涛，东海基金李珂，东海证券资管马自强，东吴基金刘浩宇，东吴证券研究所刘博、唐亚辉、韩俊周，东证衍生品自营翟淑星，丰琰投资于江勇，工银安盛人寿李鹏公司业务情况2022年2月18日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

飞，弘尚资产朱珉，红筹投资王之栋，华宸未来基金张安桐，华夏未来基金薛浩洲，幻方量化柴伟，金元顺安基金贾丽杰，弥远投资简佳，平安资产孙峥，青岛国信李培玉，拾贝投资杨立，汐泰投资范桂锋，易方达基金蔡荣成，银华基金张珂，涌竹投资郑子骞，长安基金谢欢，浙商证券自营陈姗姗，中国人保张显宁，中融基金金拓，朱雀基金张璇

飞，弘尚资产朱珉，红筹投资王之栋，华宸未来基金张安桐，华夏未来基金薛浩洲，幻方量化柴伟，金元顺安基金贾丽杰，弥远投资简佳，平安资产孙峥，青岛国信李培玉，拾贝投资杨立，汐泰投资范桂锋，易方达基金蔡荣成，银华基金张珂，涌竹投资郑子骞，长安基金谢欢，浙商证券自营陈姗姗，中国人保张显宁，中融基金金拓，朱雀基金张璇
2022年04月01日电话会议电话沟通机构澳投資本Sam Wen，Lanting Capital Management Shan Shan Chai，富国基金管理有限公司张富盛，华泰资产管理有限公司朱荣华，华商基金管理有限公司管俊玮，新余银杏环球投资管理企业（有限合伙）David Zhang、潘孜骅、王世鹏，广发证券股份有限公司真怡，华泰证券研究所肖群稀、张瑶珈，工银安盛资产管理有限公司李鹏飞，长信基金管理有限责任公司齐菲，众安在线财产保险股份有限公司徐也，浙江旌安投资管理有限公司薛浩洲，深圳市翼虎投资管理有限公司薛浩洲，浙江融臻资产管理有限公司王世鹏，国泰基金管理有限公司邓时锋、申坤、谢泓材，尚峰資本管理有限公司Jeho GU，华夏未来资本管理有限公司薛浩洲，银华基金管理股份有限公司张珂，华泰证券（上海）资产管理有限公司张晶，Pinpoint Asset Management Limited徐垒，HANG SENG INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED Stephanie Wan,Stephanie Wan公司业务情况2022年4月1日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年04月01日腾讯会议电话沟通机构东吴证券刘博，国寿养老刘崇武，朱雀基金张璇、许可、杨洋、胡小骏、马骁公司业务情况2022年4月1日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年04月01日电话会议电话沟通机构招商证券刘荣、吴洋，银杏环球投资王世鹏，ICBCI 孙海文，民森投资谭斌，国泰基金谢泓材，平安基金张茵先公司业务情况2022年4月1日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年04月02日腾讯会议电话沟通机构富国基金张富盛、吴栋栋、孙彬、武晋婧、徐智翔、王泉涌、王佳晨、李晓铭，东吴证券刘博公司业务情况2022年4月2日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年04月12日腾讯会议电话沟通机构长江证券贾少波、华夏基金李博文、季思涵、戴方哲、邵晋伟公司业务情况2022年4月12日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年04月13日腾讯会议电话沟通机构东吴证券刘博，申万菱信基金刘俊，诸天力熊哲颖、杨绍华，中金资管金宾斌公司业务情况2022年4月13日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年04月19日腾讯会议电话沟通机构淳厚基金 谭啸风、顾伟公司业务情况2022年4月19日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年04月29日电话会议电话沟通机构长江证券贾少波、徐科，FMC First Beijing吴幼草，财信证券罗琨，道合投资余湛，东方自营翟淑星，东吴基金刘浩宇、 李珂、 张浩佳，丰琰投资于江勇，亘曦资产林娟，国海富兰克林基金于军，国君资管杨坤，华夏久盈熊迎，佳许盈海张鹏，君犀投资孙小中，明河投资赵玄，南方基金孙伟仓，平安证券资管杨祺，浦银安盛罗兰，循远资产王强，煜德投资管俊玮，招商基金周欣，浙商自营陈姗姗，中金资管金宾斌，朱雀基金许可、张璇，紫金信托魏宁伟公司业务情况2022年4月30日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年05月12日腾讯会议电话沟通机构中信建投证券程家麒，煜德投资管俊玮、靳天珍、王秀平公司业务情况2022年5月13日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年06月16日中证路演中心书面问询机构/个人投资者（业绩说明会）公司业务情况2022年6月16日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年06月23日公司会议室实地调研机构申万宏源证券杨晓鸣，宝盈基金王灝、李巍宇公司业务情况2022年6月23日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年06月24日电话会议电话沟通机构博时基金管理有限公司陈伟，保银投资林建军，保银投资管理有限公司徐垒，大成基金方向，东方证券资产管理有限公司蒋蛟公司业务情况2022年6月24日投资者关系活动记录表巨潮资讯网

龙，广州瑞民投资管理有限公司龙红捷，恒越基金管理有限公司张凯，华融证券证券股份有限公司（自营）杜汉颐，华夏基金郑煜，华夏未来资本管理有限公司郑诗瑶，马可波罗中国资产管理有限公司鄧咏梅，鹏华基金管理有限公司王治璇，上海沣杨资产管理有限公司吴亮，上海弥远投资管理有限公司简佳，上海朴易资产管理有限公司董国星，上海深梧资产管理有限公司陈德利，上海煜德投资管理中心（有限合伙）管俊玮，太平养老保险股份有限公司应鹏飞，天铖控股李文豪，天惠投资有限责任公司郭立江，物产中大资本投资有限公司李广赞，兴银基金张海钧，易知（北京）投资有限责任公司王晓强，元昊投资王怡凡，泽源资本李匆，浙江中大集团投资有限公司曲芳，中船财务有限公司责任公司（资管）赵越，中国人寿资产管理有限公司朱战宇，中国银河证券自营刘兰程，中融基金王可汗，中邮理财方才

龙，广州瑞民投资管理有限公司龙红捷，恒越基金管理有限公司张凯，华融证券证券股份有限公司（自营）杜汉颐，华夏基金 郑煜，华夏未来资本管理有限公司郑诗瑶，马可波罗中国资产管理有限公司鄧咏梅，鹏华基金管理有限公司王治璇，上海沣杨资产管理有限公司吴亮，上海弥远投资管理有限公司简佳，上海朴易资产管理有限公司董国星，上海深梧资产管理有限公司陈德利，上海煜德投资管理中心（有限合伙）管俊玮，太平养老保险股份有限公司应鹏飞，天铖控股李文豪，天惠投资有限责任公司郭立江，物产中大资本投资有限公司李广赞，兴银基金张海钧，易知（北京）投资有限责任公司王晓强，元昊投资王怡凡，泽源资本李匆，浙江中大集团投资有限公司曲芳，中船财务有限公司责任公司（资管）赵越，中国人寿资产管理有限公司朱战宇，中国银河证券自营刘兰程，中融基金王可汗，中邮理财方才（www.cninfo.com.cn）
2022年09月02日公司会议室实地调研机构博时基金肖瑞瑾、齐宁公司业务情况2022年9月2日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年09月14日电话会议电话沟通机构保银投资林建军，碧云资本徐睿艺，东北自营吴江涛，东方自营万里明，东海基金张文理，东海资管马自强，东吴基金张昆，东吴人寿徐玲玲，东吴证券刘博、唐亚辉，复星恒利唐莹莹，光大保德信徐欢、詹佳，国华人寿王箫，国联人寿魏丰泽，健顺投资何荣珩，摩根士丹利华鑫基金张伟，上海勤辰崔莹，上海天猊投资曹国军，煜德投资蔡建军，远策投资金川，泽源资本李匆，浙商资管刘玮奇，朱雀基金张璇公司业务情况2022年9月15日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年11月16日全景网书面问询机构/个人2022 年山东辖区上市公司投资者网上集体接待日活动公司业务情况2022年11月17日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年12月08日腾讯会议电话沟通机构中金公司李昕阳公司业务情况2022年12月8日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2022年12月09日公司会议室实地调研机构大成基金王晶晶公司业务情况2022年12月9日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
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2022年12月19日

2022年12月19日腾讯会议电话沟通机构华泰证券倪正洋、张瑶珈公司业务情况2022年12月19日投资者关系活动记录表巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规、规范性文件规定的要求，不断规范和完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制体系，规范公司运作，提高公司治理水平，促进公司持续健康发展，目前公司治理实际情况符合中国证监会有关文件的要求。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

1、业务分开方面。公司业务独立于大股东，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

2、人员分开方面。公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；公司经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员在公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。

3、资产完整方面。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产由公司拥有；公司独立拥有采购和销售系统。

4、机构独立方面。公司设立了完全独立于大股东的组织机构，不存在与大股东合署办公的情况。

5、财务独立方面。公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2021年度股东大会年度股东大会32.29%2022年05月10日2022年05月11日详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）冰轮环境技术股份有限公司2021年度股东大会决议公告（2022-010）
2022年第一次临时股东大会临时股东大会42.77%2022年12月22日2022年12月23日详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）冰轮环境技术股份有限公司2022年第一次临时股东大会决议公告（2022-026）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）其他增减变动（股）期末持股数（股）股份增减变动的原因
李增群董事长现任男562020年05月27日2023年05月27日
杨元桂董事现任女532022年05月10日2023年05月27日
刘志军董事现任男432021年05月12日2023年05月27日
季向东董事现任男482020年05月27日2023年05月27日
陈伟独立董事现任男522020年05月27日2023年05月27日
柳喜军独立董事现任男562020年05月27日2023年05月27日3,7503,750
步延东独立董事现任男572020年05月27日2023年05月27日
赵宝国董事、总裁现任男442020年05月27日2023年05月27日
舒建国董事、常务副总裁现任男522020年05月27日2023年05月27日
王强监事会主席现任男572020年05月27日2023年05月27日8,6728,672
卢舟监事现任男352020年05月27日2023年05月27日
齐宝荣监事现任男422022年10月17日2023年05月27日0500
卢绍宾副总裁现任男552020年05月28日2023年05月28日
葛运江副总裁现任男522020年05月28日2023年05月28日
焦玉学副总裁现任男542020年05月28日2023年05月28日7,8097,809
吴利利副总裁兼总会计师现任女472020年05月28日2023年05月28日
张会明副总裁现任男482020年05月28日2023年05月28日
孙秀欣董事会秘书现任男512020年05月28日2023年05月28日
荣锋董事离任男572020年05月27日2022年03月21日
于静监事离任男432020年05月27日2022年10月17日
合计------------20,23100020,731--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否报告期内，原董事荣锋先生因个人工作原因申请辞去公司董事职务；原职工代表监事于静先生因个人工作原因辞去公司监事职务。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
荣锋董事离任2022年03月21日因个人工作原因辞去公司董事职务
于静监事离任2022年10月17日因个人工作原因辞去公司监事职务
杨元桂董事被选举2022年05月10日2021年度股东大会选举为公司董事
齐宝荣监事被选举2022年10月17日公司职工代表大会选举为公司职工代表监事

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

李增群先生，硕士学位，本科学历，高级工程师、国际商务师。历任烟台冰轮集团有限公司董事长、总裁，烟台冰轮控股有限公司董事长兼总经理，烟台冰轮投资有限公司董事长兼总经理，本公司董事长。现任烟台冰轮集团有限公司董事长、总裁，本公司董事长。杨元桂女士，本科学历。历任烟台第二玻璃厂审计科员，烟台云龙制瓶厂财务科员，烟台市一轻工业总公司财务会计、财务负责人，烟台市国资委企业改革科科员、副主任科员、规划发展科副科长、企业改革科副科长、企业改革科二级主任科员。现任烟台国丰投资控股集团有限公司、烟台盐粮集团有限公司专职外部董事，本公司董事。刘志军先生，本科学历。历任烟台国丰投资控股集团有限公司股权管理部部长。现任烟台国丰投资控股集团有限公司党委委员、副总经理，本公司董事。季向东先生，高级工商管理硕士，注册会计师。历任红塔创新投资股份有限公司副总裁，现任红塔创新投资股份有限公司董事、总裁，华仁药业股份有限公司董事，新亚强硅化学股份有限公司董事、本公司董事。陈伟先生，本科学历。现任中国肉类协会常务副会长兼秘书长、本公司独立董事。柳喜军先生，本科学历，注册会计师，高级会计师。历任烟台嘉信有限责任会计师事务所董事长、总经理，山东嘉信安泰保险公估有限公司董事长、总经理，本公司独立董事。步延东先生，大专学历。历任山东乾元律师事务所执行主任、山东工商学院教授，现任山东乾元律师事务所执行主任、本公司独立董事。赵宝国先生，研究生学历，高级工程师，历任顿汉布什控股有限公司董事、副总裁，现任顿汉布什控股有限公司董事，本公司董事、总裁。舒建国先生，工商管理硕士，高级工程师、注册二级建造师。历任本公司营销服务事业部部长兼运营部部长、副总裁，顿汉布什控股有限公司副总裁、本公司副总裁，现任本公司董事、常务副总裁。王强先生，本科学历，高级工程师。历任本公司董事、总裁，烟台冰轮控股有限公司董事，烟台冰轮投资有限公司董事。现任本公司监事会主席。卢舟先生，硕士学位。历任红塔创新投资股份有限公司投资部项目经理，广州诗尼曼家居有限公司监事，本公司监事。齐宝荣先生，本科学历。历任公司管理部知识产权科科长、采购部业务经理，持续改进部持续改进专员，现任公司持续改进部副部长，本公司监事。卢绍宾先生，工商管理硕士，高级工程师。历任本公司董事、副总裁，现任烟台冰轮换热技术有限公司董事长兼总经理、本公司副总裁。葛运江先生，硕士学位，工程师。现任本公司副总裁兼海外事业部部长。焦玉学先生，本科学历，高级工商管理硕士，高级工程师。现任本公司副总裁兼投资发展部部长。吴利利女士，本科学历，高级会计师。历任烟台冰轮控股有限公司董事，烟台冰轮投资有限公司董事。现任烟台冰轮投资有限公司董事，本公司副总裁兼财务负责人兼财务管理部部长。

张会明先生，本科学历，高级工程师。历任本公司气体压缩事业部总经理，现任本公司副总裁兼研发制造事业部部长。孙秀欣先生，工商管理硕士，高级经济师，现任本公司董事会秘书兼证券部部长。在股东单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
季向东红塔创新投资股份有限公司董事、总裁是
卢舟红塔创新投资股份有限公司投资部项目经理是
吴利利烟台冰轮投资有限公司董事否
在股东单位任职情况的说明无

在其他单位任职情况

?适用 □不适用公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事、监事报酬由股东大会审议确定；公司高级管理人员报酬由董事会审议确定。独立董事报酬由股东大会确定，高级管理人员按照公司董事会审议的《高级管理人员绩效评价及薪酬管理实施意见》确定。报告期内公司支付的董事、监事、高级管理人员的报酬总额为1,240.34万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
李增群董事长男56现任86.72否
杨元桂董事女53现任是
刘志军董事男43现任是
季向东董事男48现任是
陈伟独立董事男52现任6否
柳喜军独立董事男56现任6否
步延东独立董事男57现任6否
赵宝国董事、总裁男44现任152.76否

任职人员姓名

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
杨元桂烟台国丰投资控股集团有限公司、烟台盐粮集团有限公司董事
刘志军烟台国丰投资控股集团有限公司党委委员、副总经理
季向东华仁药业股份有限公司、新亚强硅化学股份有限公司董事
陈伟中国肉类协会常务副会长、秘书长
柳喜军烟台嘉信有限责任会计师事务所、山东嘉信安泰保险公估有限公司董事长、总经理
步延东山东乾元律师事务所执行主任
卢舟广州诗尼曼家居有限公司监事
在其他单位任职情况的说明无

舒建国

舒建国董事、常务副总裁男52现任154.09否
王强监事会主席男57现任78.05否
卢舟监事男35现任是
齐宝荣监事男42现任27.79否
卢绍宾副总裁男55现任121.01否
葛运江副总裁男52现任120.39否
焦玉学副总裁男54现任125.58否
吴利利副总裁兼总会计师女47现任118.65否
张会明副总裁男48现任123.04否
孙秀欣董事会秘书男51现任69.24否
荣锋董事男57离任否
于静监事男43离任45.02否
合计--------1,240.34--

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
董事会2022年第一次会议(临时会议)2022年03月30日2022年04月01日详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
董事会2022年第二次会议(临时会议)2022年04月28日审议通过2022年第一季度报告，会议决议免于公告。
董事会2022年第三次会议(临时会议)2022年08月25日审议通过2022年半年度报告全文及摘要，会议决议免于公告。
董事会2022年第四次会议(临时会议)2022年10月28日审议通过2021年第三季度报告，会议决议免于公告。
董事会2022年第五次会议(临时会议)2022年11月22日2022年11月24日详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
董事会2022年第六次会议(临时会议)2022年12月05日2022年12月07日详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
李增群61500否1
杨元桂40400否0
刘志军61500否0
季向东60600否0
赵宝国61500否1
舒建国61500否1
陈伟60600否0
柳喜军60600否0
步延东60600否0

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司董事恪尽职守，积极出席董事会会议，充分关注并了解公司生产经营和重大事项，对提交董事会审议的各项议案认真审阅，谨慎行使表决权，切实提高了董事会决策的科学性，推动公司生产经营各项工作持续、稳定、健康的发展。报告期内，公司董事未对董事会审议的各项议案及其他相关事项提出异议。独立董事能够根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《独立董事年报工作制度》等法律法规的规定，独立履行应尽的职责，严格审议各项议案并作出独立、客观、公正的判断，不受公司和公司股东的影响，就重大事项发表独立意见，切实维护公司和中小股东的利益。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况（如有）
审计委员会柳喜军、陈伟、步延东、李增群、刘志军12022年03月18日审核公司2021年年度报告相关事项审议通过了经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的公司2021年度财务报告，同意将此财务报告提交公司董事会审议。会议同时通过了同意聘任上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构的议案。无无
提名委员会步延东、陈伟、柳喜军、舒建国12022年03月21日审核提名董事候选人的事项同意提名杨元桂女士为公司董事候选人。无无

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）1,704
报告期末主要子公司在职员工的数量（人）2,550
报告期末在职员工的数量合计（人）4,254
当期领取薪酬员工总人数（人）4,254
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0
专业构成
专业构成类别专业构成人数（人）
生产人员1,582

销售人员

销售人员748
技术人员1,308
财务人员104
行政人员512
合计4,254
教育程度
教育程度类别数量（人）
硕士及以上学历204
本科学历1,519
大专学历1,087
中专及以下学历1,444
合计4,254

2、薪酬政策

报告期内，公司员工的报酬依据公司制定的员工薪酬管理规定及岗位能力素质测评结果按月发放基本薪酬，年末根据公司效益情况及考核结果发放绩效工资。

3、培训计划

依据公司战略发展需要，公司制定年度培训计划，范围覆盖生产、销售、技术、管理，从应届毕业生到初级管理者、中层管理者及高管人员，使得人才培养更加聚焦和贴近业务，为实现公司发展战略服务。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用

《公司章程》明确规定了利润分配事项的决策程序和机制，对既定利润分配政策作出调整的决策程序和机制，规定

了实施现金分红的条件、期间间隔，以及为充分听取独立董事和中小股东意见所采取的措施。

报告期内公司利润分配政策特别是现金分红政策的制定及执行符合《公司章程》的规定，分红标准和比例明确和清晰，履行了相关的决策程序和机制，独立董事尽职、履责，并发挥了应有的作用，公司的利润分配方案提交到股东大会进行了审议，中小股东有充分表达意见和诉求的机会。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是
分红标准和比例是否明确和清晰：是
相关的决策程序和机制是否完备：是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：不适用

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用

每10股送红股数（股）0
每10股派息数（元）（含税）2.00
分配预案的股本基数（股）745,837,804
现金分红金额（元）（含税）149,167,560.80
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）149,167,560.80
可分配利润（元）2,166,555,350.98
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
冰轮环境技术股份有限公司母公司2022年度实现净利润367,290,130.12元，根据《公司章程》规定提取10%法定盈余公积金36,729,013.01元，加年初未分配利润1,945,405,222.77元，加其他39,756,571.90元，扣除年度内已分配现金股利149,167,560.80元，本次可供股东分配的利润为2,166,555,350.98元。 2022年度利润以分配总额固定的方式分配，即以2022年12月31日总股本745,837,804股为基数，向全体股东每10股派现金2.00元（含税），本次合计分红149,167,560.80元。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，公司已根据《公司法》、《证券法》等法律法规规定，建立健全公司内部控制制度体系，并得到有效执行。报告期内，公司持续推进内控、风险管理和合规管理监督整合优化相关工作，公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划
山东深蓝机器股份有限公司（合并）公司通过购买股权并增资的方式，取得山东深蓝机器股份有限公司（合并）的控制权公司根据法律法规及内部控制需要，对山东深蓝机器股份有限公司（合并）的人员治理、经营战略、机构设置、技术协同等方面进行调整及规范无无无无

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2023年04月13日
内部控制评价报告全文披露索引www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷： 该缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞弊；更正已经公布的财务报表；注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷：严重违犯国家法律、行政法规和规范性文件；“三重一大”事项未经过集体决策程序；关键岗位管理人员和技术人员流失严重；媒体负面报道频现；涉及公司生产经营的重要业务缺乏制度控制或制度系统失效；信息披露内部控制失效，导致公司被监管部门公开谴责；内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。
定量标准重大缺陷：错报≥资产总额的1.0%；重要缺陷：资产总额的0.5%≤错报＜资产总额的1.0%；一般缺陷：错报＜资产总额的0.5%。重大缺陷：错报≥资产总额的1.0%；重要缺陷：资产总额的0.5%≤错报＜资产总额的1.0%；一般缺陷：错报＜资产总额的0.5%。
财务报告重大缺陷数量（个）0
非财务报告重大缺陷数量（个）0
财务报告重要缺陷数量（个）0
非财务报告重要缺陷数量（个）0

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，冰轮环境公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2023年04月13日
内部控制审计报告全文披露索引www.cninfo.com.cn
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准

（1）北京华源泰盟节能设备有限公司保定分公司生产经营中遵守的法规和标准：废气执行《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996、《工业企业挥发性有机物排放控制标准》DB13/2322-2016；锅炉废气执行《锅炉大气污染物排放标准》DB13/5161-2020；废水执行《污水综合排放标准》GB8978-1996；噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》GB12348-2008。

（2）烟台冰轮智能机械科技有限公司生产经营中遵守的法规和标准：颗粒物、氮氧化物、二氧化硫执行《区域性大气污染物综合排放标准DB37/2376-2019》；VOC执行《挥发性有机物排放标准第五部分：表面涂装业DB37/2801.5-2018》、《挥发性有机物排放标准第七部分：其他行业DB37/2801.7-2019》；废水执行《污水排入城镇下水道水质标准GB/T31962-2015B等级》；油烟执行《山东省饮食油烟排放标准DB37/597-2006表2》；地下水执行《地下水质量标准GB/T14848-2017三类标准》；厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准GB12348-2008，2类标准》；公司按照排污许可证要求进行检测，达标排放。环境保护行政许可情况

（1）北京华源泰盟节能设备有限公司保定分公司

公司报告期内无建设项目。按属地环保部门要求取得排污许可证，排污许可证编号：91130607336183381T001V，有效期限：自2022年10月24日至2027年10月23日止。

（2）烟台冰轮智能机械科技有限公司

公司建设项目环评影响评价情况：

项目名称：伸缩喷漆房及除尘系统改造项目；

山东省建设项目备案证明：项目代码为2201-370672-07-02-193804；

建设项目环境影响登记表备案号：20223706000200000011。

排污许可证编号：91370600753529718Y001R，有效期限：自2023年03月10日至2028年03月09日止。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的种类主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度/强度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
北京华源泰盟节能设备有限公司保定分公司大气污染物非甲烷总烃；甲苯+二甲苯；颗粒物；苯有组织排放2喷漆房2根有组织排放口非甲烷总烃：60mg/m3；甲苯+二甲苯：20mg/m3；颗粒物：120 mg/m3；苯：1 mg/m3《工业企业挥发性有机物排放控制标准》（DB13/2322-2016）及《大气污染物综合排放标准》二氧化硫：0.00193吨；氮氧化物:0.017吨； 颗粒物：0.374吨甲苯+二甲苯：0.015吨二氧化硫：0.036t/a；氮氧化物：0.169 t/a；颗粒物：0.914 t/a；非甲烷总烃：0.76 t/a；苯：0.002 t/a无
水污染物PH；BOD5；COD；氨氮；总氮；总磷；悬浮废水排放口1厂区废水排放口PH：6-9；BOD5：170 mg/L；COD:365 mg/L；氨氮:35 mg/L；《污水综合排放标准》及保定市鲁岗污水处理厂进水水质指标COD：0.3872吨；氨氮：0.0505吨总氮：0.0745吨总磷：0.00494吨；总氮：0.107 t/a；总磷：0.005 t/a；氨氮：0.12 t/a；化学需氧量：1.53 t/a无

物；表面活性剂；石油类；动植物油

物；表面活性剂；石油类；动植物油总氮:50 mg/L；总磷:6 mg/L；悬浮物:300 mg/L；表面活性剂:20 mg/L；石油类：20mg/L；动植物油:100 mg/L
烟台冰轮智能机械科技有限公司大气污染物挥发性有机物VOC有组织排放1个清理工序厂房北侧VOC：50mg/m3挥发性有机物排放标准 第 5 部分：表面涂装行业DB37/2801.5—2018//无

对污染物的处理

（1）北京华源泰盟节能设备有限公司保定分公司

废水：

项目废水主要包括水压试验系统外排水、脱脂清洗工序生产废水、锅炉软化水制备和排污水、职工生活污水。脱脂槽废水和脱脂清洗槽废水全部排入厂区污水处理站，处理规模为50M3/d，工艺“中和+加药破乳气浮+砂滤+活性炭吸附”，达标排入鲁岗污水处理厂处理。食堂废水经隔油池处理，与其他生活污水一并进入化粪池处理，处理后进入厂区污水管道，经管网排入鲁岗污水处理厂处理。公司厂区污水排放口安装有在线监测设备并验收联网。在线监测设备由第三方运维，每月按要求对设备进行比对监测，保证设备正常。废气：

喷漆工序喷漆废气采用2台风机，经2套过滤棉过滤+2套活性炭吸附装置分别进行处理后通过2根15m排气筒分别外排。

（2）烟台冰轮智能机械科技有限公司

公司共有颗粒物治理设施17套，均采用布袋除尘治理方式；三乙胺废气治理设施1套，采用磷酸喷淋治理工艺。报告期内升级改造了喷漆房工艺，将原“VOC活性炭+过滤棉+光氧催化处置工艺”升级改造为“水浴絮凝式漆雾处置+干式过滤器+沸石转轮吸附+催化燃烧处置工艺”，已验收完成、实现在线监测并与属地环保局联网。环境自行监测方案

（1）北京华源泰盟节能设备有限公司保定分公司

公司依据《北京华源泰盟节能设备有限公司保定分公司自行监测方案》（2022年）要求对公司内生产工序生产的废气、废水、噪声按要求进行了监测，均达标排放，对污水在线监测设备按要求进行月度比对监测，保证设备正常。

（2）烟台冰轮智能机械科技有限公司

公司制定并执行年度环境检测计划，报告期内均达标排放。突发环境事件应急预案

（1）北京华源泰盟节能设备有限公司保定分公司

公司2020年7月编制了突发环境应急预案并向属地监管部门进行了备案（备案号130607-2020-051-L）。依据预案要求，于2022年10月进行危险废物泄漏事故演练。

（2）烟台冰轮智能机械科技有限公司

公司2021年11月编制了突发环境应急预案并向属地监管部门进行了备案（备案号370661-2021-221-L）。依据预案要求，于2022年7月进行危废间火灾事故演练。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

（1）北京华源泰盟节能设备有限公司保定分公司

报告期内共缴纳环境保护税0.74万元。报告期内投资5.5万元为在线监测站房安装门禁、监控等智能终端；投资

4.6万元为公司的危险废物暂存间安装智能管控系统，上传至河北省固体废物动态信息平台。

（2）烟台冰轮智能机械科技有限公司

报告期内共缴纳排污税0.71万元。报告期内投资215万元升级改造原有的喷漆房。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用

（1）公司污染物达标排放，危险废弃物合规处置。

（2）公司持续加大环保投入，提升污染物治理水平，污染物稳定达标排放。

（3）公司通过环境管理体系的外部监督审核，体系正常有效运行，履行公司对社会的环境承诺。

（4）报告期公司被中共山东省委、山东省人民政府授予“山东省生态环境保护先进集体”称号、上榜山东省第一批省级绿色工厂名单，北京华源泰盟节能设备有限公司被评为2022低碳创新社会责任企业、被纳入2022北京市创新型绿色技术推荐目录。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况报告期内未因环境问题受到行政处罚其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无

二、社会责任情况

公司坚持依法经营，诚信为本，持续发展，在致力于公司稳步发展的同时，始终重视企业效益、员工权益及社会效益，积极履行公司的社会责任。

（一）股东权益的保护。公司建立了较为健全的治理结构，并在实际运行中不断完善，在机制上保证了所有股东公开、公平、公正的享有各项权益；自觉履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形；积极推进中小投资者投票机制，组织中小股东以网络投票方式参加公司股东大会，提高中小投资者参与公司决策的程度；加强投资者关系管理工作，通过搭建网络、电话、传真、邮件等多方位的沟通渠道，为股东营造了一个良好的互动平台。

（二）员工权益的保护。公司严格遵守法律法规，规范劳动用工、实行全员劳动合同管理、与员工平等协商及时签订劳动合同，按时足额为全体员工缴纳“五险一金”；根据员工需求制定切实可行的培训计划，全面提升员工综合素质，为员工的长期发展创造机会；关注员工健康和劳动保护，落实安全生产责任制、加强安全生产检查和安全培训教育，增强员工的安全意识，每年度为员工提供免费体检，保障员工健康和安全；通过提供娱乐设施、开展形式多样的文娱活动，提高员工对公司的认同感，同时也搭建起企业与员工之间沟通交流的桥梁，增强企业凝聚力。除此之外，公司董事会成员中有2名经职工代表大会选举产生的职工代表董事，监事会成员中有1名经职工代表大会选举产生的职工代表监事，以此形式确保职工在公司治理中享有充分的权利。

（三）环境保护。公司高度重视环境保护工作，积极开展节能减排活动，倡导全体员工节能降耗，推广无纸化办公，努力建设资源节约型、环境友好型企业。公司致力于人工环境控制技术与能源综合利用技术的创新，积极推进资源全面节约和循环利用，倡导简约适度、绿色低碳的社会生产运行模式，构建“冷、热、水、气、电、污、废”等多种能源的互联互补系统，成为智慧绿色能源系统解决方案服务商。以安全、环保、节能的管家式解决方案和智慧化的系统集成能力，为用户提供产品全生命周期的服务保障，让温度更有“温度”。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

报告期内，公司持续巩固拓展，组织参与“双报到”工作，积极参与脱贫攻坚、乡村振兴工作。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

□适用 ?不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用 ?不适用

公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

?适用 □不适用报告期内新增公司

公司名称

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
山东深蓝机器股份有限公司购买及增资完善产业布局

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称上会会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）85
境内会计师事务所审计服务的连续年限1
境内会计师事务所注册会计师姓名徐茂 赵长峰
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1
境外会计师事务所名称（如有）不适用
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）不适用
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）不适用

当期是否改聘会计师事务所?是 □否是否在审计期间改聘会计师事务所

□是 ?否

更换会计师事务所是否履行审批程序?是 □否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明

1、现聘任的会计师事务所名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）。

2、原聘任的会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）。

3、变更会计师事务所的原因：综合考虑公司发展战略、未来业务拓展和审计需求等自身发展需要，2022年5月公司股东大会同意聘任上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022年度审计机构，负责公司2022年度财务审计工作。公司已就变更会计师事务所的相关事宜与前后任会计师事务所进行了沟通，前后任会计师事务所已明确知悉本次变更事项并确认无异议。

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用报告期公司聘任上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计会计师事务所。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用 □不适用公司及公司第一大股东烟台冰轮控股有限公司、实际控制人烟台市人民政府国有资产监督管理委员会不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务未到期清偿情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在重大关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在重大的存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在重大的存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在重大租赁情况。

2、重大担保

□适用 ?不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金154,00157,10600
合计154,00157,10600

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

（2） 委托贷款情况

?适用 □不适用报告期内委托贷款概况

单位：万元

委托贷款发生总额委托贷款的资金来源未到期余额逾期未收回的金额
4,000自有资金1,8000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托贷款具体情况

□适用 ?不适用

委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份16,3360.00%-788.00-788.0015,5480.00%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股16,3360.00%-788.00-788.0015,5480.00%
其中：境内法人持股
境内自然人持股16,3360.00%-788.00-788.0015,5480.00%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份745,821,468100.00%788.00788.00745,822,256100.00%
1、人民币普通股745,821,468100.00%788.00788.00745,822,256100.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数745,837,804100.00%0.000.00745,837,804100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用报告期内前任董事高峰所持公司225股股份按照规定解除锁定；现任董事柳喜军所持公司938股股份按照规定解除锁定；新任监事齐宝荣持有公司500股股份，按照规定予以锁定375股股份。股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

□适用 ?不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东 总数32,907年度报告披露日前上一月末普通股股东总数27,869报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股 比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
烟台冰轮控股有限公司国有法人13.78%102,790,679.00102,790,679.00
烟台冰轮投资有限公司12.72%94,883,703.0094,883,703.00
烟台国盛投资控股有限公司国有法人9.61%71,671,983.0071,671,983.00
红塔创新投资股份有限公司国有法人5.43%40,473,400.0040,473,400.00
中国农业银行股份有限公司－大成新锐产业混合型证券投资基金2.10%15,659,233.0015,659,233.00
朱雀基金－陕西煤业股份有限公司－陕煤朱雀新材料产业2期单一资产管理计划1.92%14,300,745.0014,300,745.00
广发证券股份有限公司－大成睿景灵活配置混合型证券投资基金1.26%9,366,718.009,366,718.00
中国银行股份有限公司－大成景气精选六个月持有期混合型证券投资基金0.83%6,207,071.006,207,071.00
国寿养老策略4号股票型养老金产品－中国工商银行股份有限公司0.83%6,163,727.006,163,727.00
香港中央结算有限公司0.79%5,888,737.005,888,737.00
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）不适用

上述股东关联关系或一致行动的说明

上述股东关联关系或一致行动的说明前10名股东中第1名、第2名、第3名股东存在关联关系且为一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）不适用
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
烟台冰轮控股有限公司102,790,679.00人民币普通股102,790,679.00
烟台冰轮投资有限公司94,883,703.00人民币普通股94,883,703.00
烟台国盛投资控股有限公司71,671,983.00人民币普通股71,671,983.00
红塔创新投资股份有限公司40,473,400.00人民币普通股40,473,400.00
中国农业银行股份有限公司－大成新锐产业混合型证券投资基金15,659,233.00人民币普通股15,659,233.00
朱雀基金－陕西煤业股份有限公司－陕煤朱雀新材料产业2期单一资产管理计划14,300,745.00人民币普通股14,300,745.00
广发证券股份有限公司－大成睿景灵活配置混合型证券投资基金9,366,718.00人民币普通股9,366,718.00
中国银行股份有限公司－大成景气精选六个月持有期混合型证券投资基金6,207,071.00人民币普通股6,207,071.00
国寿养老策略4号股票型养老金产品－中国工商银行股份有限公司6,163,727.00人民币普通股6,163,727.00
香港中央结算有限公司5,888,737.00人民币普通股5,888,737.00
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明前10名股东中第1名、第2名、第3名股东存在关联关系且为一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）公司前十大股东名册中，有中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户，持股10661368股，持股比例为1.43%；平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户，持股9577280股，持股比例为1.28%；中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户，持股7891891股，持股比例为1.06%。将客户信用交易担保账户持股股东明细跟公司股东名册中的其他股东混合排序后，公司前十名股东持股情况如前表所示。

注：报告期期末烟台国盛投资控股有限公司持有公司71701983股股份，其中30000股处于转融通出借状态。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
烟台冰轮控股有限公司王晓燕2020年03月04日MA3RGFJ22普通机械设备、电子设备、五金交电、建筑材料、金属材料的批发零售；自有房屋租赁、普通机械设备租赁，以自有资金投资（未经金融监管部门批准，不得从事发放贷款、吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务），企业管理咨询、制冷技术咨询、制冷技术服务、货物和技术的进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口的除外）。（不含国家限制、禁止类项目）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况不详

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人

实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
烟台市人民政府国有资产监督管理委员会王浩113706000042606865监管授权范围内企业的国有资产，市级企业国有资产的管理工作
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况不详

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2023年04月11日
审计机构名称上会会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号上会师报字（2023）第2809号
注册会计师姓名徐茂、赵长峰

审计报告正文

审计报告

上会师报字(2023)第2809号

冰轮环境技术股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了冰轮环境技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下：

1、其他权益工具投资公允价值

(1) 事项描述

如财务报表附注六、13所述，截至2022年12月31日其他权益工具投资账面价值为1,132,838,690.99元，其中，成本为233,722,511.14元，公允价值累计变动为899,116,179.85元，占资产总额的10.40%。管理层对其他权益工具投资至少每年进行公允价值评估。管理层根据其他权益工具投资的不同种类确认其公允价值，对于不存在公开市场，公允价值取

得比较困难的其他权益工具投资，其评估过程较为复杂，管理层在预测中需要做出重大判断和假设，特别是对于未来现金流量、折现率以及增长率等。因此我们将其他权益工具投资公允价值确认识别为关键审计事项。

(2) 审计应对

针对贵公司其他权益工具投资公允价值确认，我们实施的审计程序主要包括：

① 评估并测试了与其他权益工具投资公允价值评估相关的内部控制，包括关键假设及公允价值变动确认的复核和审批；

② 针对部分存在公开市场的其他权益工具投资的公允价值，我们实施了函证，并进行了复核；

③ 公司聘请了独立评估师对部分其他权益工具投资的公允价值进行了评估，我们与独立评估师就相关评估假设进行了讨论，就选取的相关参数的合理性进行了分析；

④ 同时，我们也利用了内部评估专家的工作，对独立评估师的工作成果进行复核。

2、应收账款坏账准备

(1) 事项描述

如财务报表附注六、4所述，截至2022年12月31日应收账款账面余额为1,788,844,087.75元，坏账准备金额为309,759,671.38元，账面价值为1,479,084,416.37元，占资产总额的13.58%。公司应收账款坏账准备是基于应收款项的可收回性评估计算得出的。评估应收款项可收回性需要管理层进行大量判断，涉及管理层运用重大会计估计，且影响金额重大，因此我们将应收账款坏账准备作为关键审计事项。

(2) 审计应对

针对贵公司应收账款坏账准备，我们实施的审计程序主要包括：

① 了解、评估并测试应收账款坏账准备相关内部控制；

② 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观证据，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目；

③ 对于单项评估计提坏账准备的应收账款，复核管理层对预计未来可获得的现金流量作出估计的依据及合理性；

④ 对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，评价管理层确定计提坏账准备的比例是否合理；

⑤ 对应收账款实施函证，并将函证结果与账面记录金额进行核对；

⑥ 结合期后回款情况检查，评价管理层坏账准备计提的合理性。

四、其他信息

贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6、就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人）：徐茂

中国 上海 中国注册会计师：赵长峰

二○二三年四月十一日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：冰轮环境技术股份有限公司

2022年12月31日

单位：元

项目附注期末余额上年年末余额
流动资产：
货币资金六（1）2,257,797,591.661,659,881,739.35
交易性金融资产六（2）622,164,707.57974,796,989.30
衍生金融资产
应收票据六（3）292,287,456.53220,858,399.36
应收账款六（4）1,479,084,416.371,252,356,031.51
应收款项融资六（5）109,891,455.30148,081,952.12
预付款项六（6）254,955,108.36137,752,475.23
其他应收款六（7）82,257,404.0059,987,644.17
其中：应收利息
应收股利
存货六（8）1,424,570,467.251,148,180,156.70
合同资产六（9）303,301,200.98309,442,737.49
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产六（10）54,347,595.5879,663,726.86
流动资产合计6,880,657,403.605,991,001,852.09
非流动资产：
债权投资六（11）50,000.0050,000.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资六（12）351,529,047.79334,760,604.61
其他权益工具投资六（13）1,132,838,690.991,235,119,616.65
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产六（14）1,230,693,813.001,083,810,102.57
在建工程六（15）112,862,206.7573,744,675.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产六（16）17,577,680.2830,420,275.93
无形资产六（17）222,477,677.07179,099,030.21
开发支出
商誉六（18）813,853,733.99809,810,665.78
长期待摊费用六（19）9,672,002.226,934,486.04
递延所得税资产六（20）92,984,701.6389,395,219.49
其他非流动资产六（21）26,963,215.4029,707,069.08

非流动资产合计

非流动资产合计4,011,502,769.123,872,851,746.31
资产总计10,892,160,172.729,863,853,598.40
流动负债：
短期借款六（22）418,451,534.41527,416,899.63
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据六（23）850,650,332.36834,043,649.82
应付账款六（24）1,542,003,952.561,203,201,410.26
预收款项
合同负债六（25）1,079,014,849.20830,310,402.14
应付职工薪酬六（26）319,567,795.69248,973,453.97
应交税费六（27）75,558,957.6438,971,187.20
其他应付款六（28）184,730,287.07150,447,298.80
其中：应付利息
应付股利144,000.00144,000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债六（29）439,931,238.8947,211,213.03
其他流动负债六（30）383,897,157.72303,227,283.78
流动负债合计5,293,806,105.544,183,802,798.63
非流动负债：
长期借款六（31）11,470,283.01389,466,690.51
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债六（32）7,524,449.5817,304,796.10
长期应付款六（33）28,451,398.0926,400,000.00
长期应付职工薪酬六（34）36,264,592.3641,141,159.30
预计负债
递延收益六（35）78,677,396.6273,917,194.26
递延所得税负债六（20）152,184,135.65176,095,348.38
其他非流动负债
非流动负债合计314,572,255.31724,325,188.55
负债合计5,608,378,360.854,908,127,987.18
股东权益：
股本六（36）745,837,804.00745,837,804.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积六（37）434,334,885.41457,383,717.68
减：库存股
其他综合收益六（38）247,053,814.48366,691,098.83
专项储备六（39）21,450,329.2915,887,554.93
盈余公积六（40）372,246,630.68331,100,220.80
未分配利润六（41）3,118,425,142.552,838,749,427.40
归属于母公司股东权益合计4,939,348,606.414,755,649,823.64

少数股东权益

少数股东权益344,433,205.46200,075,787.58
股东权益合计5,283,781,811.874,955,725,611.22
负债和股东权益总计10,892,160,172.729,863,853,598.40

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利

2、母公司资产负债表

单位：元

项目附注期末余额上年年末余额
流动资产：
货币资金881,250,384.55556,570,323.38
交易性金融资产579,306,155.24843,236,296.06
衍生金融资产
应收票据110,766,258.76108,283,744.03
应收账款十五(1)549,746,322.00479,924,656.61
应收款项融资40,171,209.7659,219,617.00
预付款项160,524,447.0963,558,254.68
其他应收款十五(2)36,571,465.6036,284,439.27
其中：应收利息
应收股利
存货447,372,183.08395,597,853.80
合同资产204,436,687.13211,156,671.24
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产70,690,800.0085,189,883.46
流动资产合计3,080,835,913.212,839,021,739.53
非流动资产：
债权投资50,000.0050,000.00
其他债权投资
长期应收款17,529,898.2016,047,636.90
长期股权投资十五(3)2,660,532,200.032,472,443,529.54
其他权益工具投资1,107,047,598.861,212,160,007.13
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产152,041,102.36161,404,589.89
在建工程4,347,854.121,437,960.76
生产性生物资产
油气资产
使用权资产3,142,197.116,284,394.22
无形资产42,224,983.7844,147,182.74
开发支出
商誉
长期待摊费用582,571.581,165,143.17
递延所得税资产30,898,240.4629,092,424.80

其他非流动资产

其他非流动资产177,569,441.60162,554,847.20
非流动资产合计4,195,966,088.104,106,787,716.35
资产总计7,276,802,001.316,945,809,455.88
流动负债：
短期借款100,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据686,834,266.82759,290,854.30
应付账款866,223,169.29628,756,327.16
预收款项
合同负债664,238,066.61573,493,714.86
应付职工薪酬151,229,155.05112,901,022.68
应交税费35,962,203.1012,216,289.73
其他应付款25,863,490.5625,765,548.62
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债303,215,775.691,615,972.35
其他流动负债197,472,122.96174,665,614.21
流动负债合计2,931,038,250.082,388,705,343.91
非流动负债：
长期借款300,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债4,668,074.95
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益48,422,903.7456,363,604.40
递延所得税负债136,294,594.95161,777,919.78
其他非流动负债
非流动负债合计184,717,498.69522,809,599.13
负债合计3,115,755,748.772,911,514,943.04
股东权益：
股本745,837,804.00745,837,804.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积498,900,445.90498,900,445.90
减：库存股
其他综合收益357,079,066.39492,623,864.78
专项储备
盈余公积392,673,585.27351,527,175.39
未分配利润2,166,555,350.981,945,405,222.77

股东权益合计

股东权益合计4,161,046,252.544,034,294,512.84
负债和股东权益总计7,276,802,001.316,945,809,455.88

3、合并利润表

单位：元

项目附注本期金额上期金额
一、营业总收入6,101,671,875.205,383,476,247.99
其中：营业收入六（42）6,101,671,875.205,383,476,247.99
二、营业总成本5,768,706,546.125,126,371,670.67
其中：营业成本六（42）4,717,235,009.254,201,331,363.99
税金及附加六（43）37,566,879.1532,832,130.74
销售费用六（44）537,175,405.19433,748,624.54
管理费用六（45）278,097,588.29245,478,717.33
研发费用六（46）225,786,337.33189,847,502.88
财务费用六（47）-27,154,673.0923,133,331.19
其中：利息费用38,442,419.1238,728,482.12
利息收入22,089,478.7825,243,986.15
加：其他收益六（48）46,110,130.9048,524,370.51
投资收益（损失以“－”号填列）六（49）159,781,727.1474,462,267.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收益56,982,434.0123,321,105.47
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）六（50）-10,875,490.5010,150,750.41
信用减值损失（损失以“－”号填列）六（51）-58,062,009.82-21,640,980.07
资产减值损失（损失以“-”号填列）六（52）-11,255,805.02-19,183,708.57
资产处置收益（损失以“-”号填列）六（53）844,814.67-713,582.58
三、营业利润（亏损以“－”号填列）459,508,696.45348,703,694.76
加：营业外收入六（54）6,030,584.341,128,756.94
减：营业外支出六（55）3,158,118.383,013,444.26
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）462,381,162.41346,819,007.44
减：所得税费用六（56）39,689,737.3232,761,720.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列）422,691,425.09314,057,286.95
（一）按经营持续性分类
1、持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）422,691,425.09314,057,286.95
2、终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列）425,815,717.06300,845,683.64
2、少数股东损益（净亏损以“－”号填列）-3,124,291.9713,211,603.31
六、其他综合收益的税后净额-82,612,848.58133,344,748.78
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-75,463,315.58134,450,328.01
1、不能重分类进损益的其他综合收益-99,004,657.39187,531,126.16
(1)重新计量设定受益计划变动额-4,862,171.603,319,324.80
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益

(3)其他权益工具投资公允价值变动

(3)其他权益工具投资公允价值变动-94,142,485.79184,211,801.36
(4)企业自身信用风险公允价值变动
(5)其他
2、将重分类进损益的其他综合收益23,541,341.81-53,080,798.15
(1)权益法下可转损益的其他综合收益147,427.89-70,721.60
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额23,393,913.92-53,010,076.55
(7)其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-7,149,533.00-1,105,579.23
七、综合收益总额340,078,576.51447,402,035.73
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额350,352,401.48435,296,011.65
（二）归属于少数股东的综合收益总额-10,273,824.9712,106,024.08
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）0.570.40
（二）稀释每股收益（元/股）0.570.40

法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利

4、母公司利润表

单位：元

项目附注本期金额上期金额
一、营业收入十五(4)2,951,295,851.952,732,639,589.89
减：营业成本十五(4)2,354,260,950.652,287,801,723.52
税金及附加18,500,097.6613,069,500.28
销售费用255,583,112.77191,888,711.14
管理费用69,189,007.0562,683,409.49
研发费用107,395,564.5692,288,419.56
财务费用-29,571,196.785,645,791.28
其中：利息费用14,727,295.0313,382,627.22
利息收入22,734,731.9815,646,398.06
加：其他收益20,604,356.5417,587,070.32
投资收益（损失以“－”号填列）十五(5)233,914,778.5693,635,066.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益84,926,680.4443,079,496.92
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-10,380,918.9310,285,897.44
信用减值损失（损失以“－”号填列）-21,848,479.46-11,380,508.27
资产减值损失（损失以“-”号填列）-11,397,439.12-10,805,281.88
资产处置收益（损失以“-”号填列）670,800.0692,309.06
二、营业利润（亏损以“－”号填列）387,501,413.69178,676,587.52
加：营业外收入448,157.46545,433.35

减：营业外支出

减：营业外支出797,471.3385,304.89
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）387,152,099.82179,136,715.98
减：所得税费用19,861,969.703,769,024.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列）367,290,130.12175,367,691.09
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）367,290,130.12175,367,691.09
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额-91,370,829.62177,239,708.51
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-91,518,257.51177,310,430.11
1、重新计量设定受益计划变动额
2、权益法下不能转损益的其他综合收益
3、其他权益工具投资公允价值变动-91,518,257.51177,310,430.11
4、企业自身信用风险公允价值变动
5、其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益147,427.89-70,721.60
1、权益法下可转损益的其他综合收益147,427.89-70,721.60
2、其他债权投资公允价值变动
3、金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4、其他债权投资信用减值准备
5、现金流量套期储备
6、外币财务报表折算差额
7、其他
六、综合收益总额275,919,300.50352,607,399.60
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

5、合并现金流量表

单位：元

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金5,491,700,303.005,202,608,794.49
收到的税费返还53,565,536.5915,679,313.22
收到其他与经营活动有关的现金六（57）79,415,756.44111,754,517.65
经营活动现金流入小计5,624,681,596.035,330,042,625.36
购买商品、接受劳务支付的现金3,478,750,090.283,383,161,978.28
支付给职工以及为职工支付的现金912,489,490.32803,759,734.64
支付的各项税费238,927,416.27223,227,442.32
支付其他与经营活动有关的现金六（57）352,633,573.22459,833,800.74
经营活动现金流出小计4,982,800,570.094,869,982,955.98
经营活动产生的现金流量净额641,881,025.94460,059,669.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金2,941,707,681.096,559,086,705.14
取得投资收益收到的现金102,799,293.13125,332,426.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,984,067.048,493,386.67
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-

收到其他与投资活动有关的现金

收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计3,048,491,041.266,692,912,518.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金292,916,287.32204,464,269.74
投资支付的现金2,392,737,971.956,904,327,860.10
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额14,272,815.24
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计2,699,927,074.517,108,792,129.84
投资活动产生的现金流量净额348,563,966.75-415,879,611.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金58,956,225.684,328,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金58,956,225.684,328,000.00
取得借款收到的现金604,185,913.861,310,125,664.24
收到其他与筹资活动有关的现金六（57）44,032,088.6148,000,000.00
筹资活动现金流入小计707,174,228.151,362,453,664.24
偿还债务支付的现金733,588,062.551,288,115,293.85
分配股利、利润或偿付利息支付的现金187,609,979.9284,898,683.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润-
支付其他与筹资活动有关的现金六（57）37,900,925.2416,685,077.32
筹资活动现金流出小计959,098,967.711,389,699,054.67
筹资活动产生的现金流量净额-251,924,739.56-27,245,390.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响27,995,087.003,452,467.02
五、现金及现金等价物净增加额766,515,340.1320,387,134.54
加：期初现金及现金等价物余额1,413,647,008.711,393,259,874.17
六、期末现金及现金等价物余额2,180,162,348.841,413,647,008.71

6、母公司现金流量表

单位：元

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2,863,843,447.952,560,534,830.84
收到的税费返还2,567,797.82367,479.93
收到其他与经营活动有关的现金36,912,577.2568,817,611.94
经营活动现金流入小计2,903,323,823.022,629,719,922.71
购买商品、接受劳务支付的现金2,015,503,005.711,813,506,722.97
支付给职工以及为职工支付的现金291,054,164.44259,678,888.36
支付的各项税费102,852,498.9175,285,998.57
支付其他与经营活动有关的现金171,876,702.12170,068,770.86
经营活动现金流出小计2,581,286,371.182,318,540,380.76
经营活动产生的现金流量净额322,037,451.84311,179,541.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1,684,810,769.705,868,588,233.72
取得投资收益收到的现金158,426,563.25129,149,072.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,532,702.162,710,601.18
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金5,670,360.71
投资活动现金流入小计1,844,770,035.116,006,118,268.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金17,884,108.035,258,244.43

投资支付的现金

投资支付的现金1,468,853,797.646,203,332,929.55
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金167,212,966.40
投资活动现金流出小计1,486,737,905.676,375,804,140.38
投资活动产生的现金流量净额358,032,129.44-369,685,872.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计-300,000,000.00
偿还债务支付的现金100,000,000.00200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金163,894,855.8350,862,105.98
支付其他与筹资活动有关的现金3,330,132.58
筹资活动现金流出小计263,894,855.83254,192,238.56
筹资活动产生的现金流量净额-263,894,855.8345,807,761.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响6,281,128.89-774,310.40
五、现金及现金等价物净增加额422,455,854.34-13,472,879.15
加：期初现金及现金等价物余额449,850,189.29463,323,068.44
六、期末现金及现金等价物余额872,306,043.63449,850,189.29

7、合并所有者权益变动表

本期金额

合并股东权益变动表
2022年度
编制单位：冰轮环境技术股份有限公司货币单位：人民币元
项目本年金额
归属于母公司股东权益少数股东 权益股东权益 合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额745,837,804.00---457,383,717.68-366,691,098.8315,887,554.93331,100,220.80-2,838,749,427.40-4,755,649,823.64200,075,787.584,955,725,611.22
加：会计政策变更--
前期差错更正--
同一控制下企业合并--
其他--
二、本年年初余额745,837,804.00---457,383,717.68-366,691,098.8315,887,554.93331,100,220.80-2,838,749,427.40-4,755,649,823.64200,075,787.584,955,725,611.22
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）-----23,048,832.27--119,637,284.355,562,774.3641,146,409.88-279,675,715.15-183,698,782.77144,357,417.88328,056,200.65
（一）综合收益总额-75,463,315.58425,815,717.06350,352,401.48-10,273,824.97340,078,576.51
（二）股东投入和减少资本-----23,048,832.27--------23,048,832.27151,944,399.83128,895,567.56
1、股东投入的普通股-58,962,264.1558,962,264.15
2、其他权益工具持有者投入资本--

3、股份支付计入股东权益

的金额

3、股份支付计入股东权益的金额--
4、其他-23,048,832.27-23,048,832.2792,982,135.6869,933,303.41
（三）利润分配--------36,729,013.01--185,896,573.81--149,167,560.80--149,167,560.80
1、提取盈余公积36,729,013.01-36,729,013.01--
2、对股东的分配-149,167,560.80-149,167,560.80-149,167,560.80
3、其他--
（四）股东权益内部结转-------44,173,968.77-4,417,396.87-39,756,571.90--0.00--0.00
1、资本公积转增股本--
2、盈余公积转增股本--
3、盈余公积弥补亏损--
4、设定受益计划变动额结转留存收益--
5、其他综合收益结转留存收益-44,173,968.774,417,396.8739,756,571.90--
6、其他--
（五）专项储备-------5,562,774.36----5,562,774.362,686,843.028,249,617.38
1、本期提取28,687,820.4628,687,820.464,257,017.6632,944,838.12
2、本期使用23,125,046.1023,125,046.101,570,174.6424,695,220.74
（六）其他--
四、本年年末余额745,837,804.00---434,334,885.41-247,053,814.4821,450,329.29372,246,630.68-3,118,425,142.55-4,939,348,606.41344,433,205.465,283,781,811.87

上期金额

合并股东权益变动表(续)
2022年度
编制单位：冰轮环境技术股份有限公司货币单位：人民币元
项目上年金额
归属于母公司股东权益少数股东 权益股东权益 合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额745,837,804.00463,511,294.55232,240,770.8214,139,385.34307,039,956.412,534,020,945.514,296,790,156.63181,154,834.624,477,944,991.25
加：会计政策变更--
前期差错更正--
同一控制下企业合并--
其他--
二、本年年初余额745,837,804.00---463,511,294.55-232,240,770.8214,139,385.34307,039,956.41-2,534,020,945.51-4,296,790,156.63181,154,834.624,477,944,991.25
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）-----6,127,576.87-134,450,328.011,748,169.5924,060,264.39-304,728,481.89-458,859,667.0118,920,952.96477,780,619.97
（一）综合收益总额134,450,328.01300,845,683.64435,296,011.6512,106,024.08447,402,035.73
（二）股东投入和减少资本-----6,127,576.87--------6,127,576.877,202,341.051,074,764.18
1、股东投入的普通股-7,202,341.057,202,341.05
2、其他权益工具持有者投入资本--
3、股份支付计入股东权益的金额--

4、其他

4、其他-6,127,576.87-6,127,576.87-6,127,576.87
（三）利润分配--------24,060,264.39-3,882,798.25-27,943,062.64-27,943,062.64
1、提取盈余公积17,536,769.11-17,536,769.11--
2、对股东的分配-37,291,890.20-37,291,890.20-37,291,890.20
3、其他6,523,495.2858,711,457.5665,234,952.8465,234,952.84
（四）股东权益内部结转---------------
1、资本公积转增股本--
2、盈余公积转增股本--
3、盈余公积弥补亏损--
4、设定受益计划变动额结转留存收益--
5、其他综合收益结转留存收益--
6、其他--
（五）专项储备-------1,748,169.59----1,748,169.59-387,412.171,360,757.42
1、本期提取19,095,222.1819,095,222.182,760,082.2921,855,304.47
2、本期使用17,347,052.5917,347,052.593,147,494.4620,494,547.05
（六）其他--
四、本年年末余额745,837,804.00---457,383,717.68-366,691,098.8315,887,554.93331,100,220.80-2,838,749,427.40-4,755,649,823.64200,075,787.584,955,725,611.22

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

母公司股东权益变动表
2022年度
编制单位：冰轮环境技术股份有限公司货币单位：人民币元
项目本年金额
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他股东权益 合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额745,837,804.00---498,900,445.90-492,623,864.78-351,527,175.391,945,405,222.77-4,034,294,512.84
加：会计政策变更-
前期差错更正-
其他-
二、本年年初余额745,837,804.00---498,900,445.90-492,623,864.78-351,527,175.391,945,405,222.77-4,034,294,512.84
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）-------135,544,798.39-41,146,409.88221,150,128.21-126,751,739.70
（一）综合收益总额-91,370,829.62367,290,130.12275,919,300.50
（二）股东投入和减少资本------------
1、股东投入的普通股-
2、其他权益工具持有者投入资本-
3、股份支付计入股东权益的金额-
4、其他-
（三）利润分配--------36,729,013.01-185,896,573.81--149,167,560.80
1、提取盈余公积36,729,013.01-36,729,013.01-

2、对股东的分配

2、对股东的分配-149,167,560.80-149,167,560.80
3、其他-
（四）股东权益内部结转-------44,173,968.77-4,417,396.8739,756,571.90--0.00
1、资本公积转增股本-
2、盈余公积转增股本-
3、盈余公积弥补亏损-
4、设定受益计划变动额结转留存收益-
5、其他综合收益结转留存收益-44,173,968.774,417,396.8739,756,571.90-
6、其他-
（五）专项储备------------
1、本期提取14,104,824.4814,104,824.48
2、本期使用14,104,824.4814,104,824.48
（六）其他-
四、本年年末余额745,837,804.00---498,900,445.90-357,079,066.39-392,673,585.272,166,555,350.98-4,161,046,252.54

上期金额

母公司股东权益变动表(续)
2022年度
编制单位：冰轮环境技术股份有限公司货币单位：人民币元
项目上年金额
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他股东权益 合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额745,837,804.00506,531,045.91315,384,156.271,122,929.23327,466,911.001,766,154,733.433,662,497,579.84

加：会计政策变更

加：会计政策变更-
前期差错更正-
其他-
二、本年年初余额745,837,804.00---506,531,045.91-315,384,156.271,122,929.23327,466,911.001,766,154,733.43-3,662,497,579.84
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）-----7,630,600.01-177,239,708.51-1,122,929.2324,060,264.39179,250,489.34-371,796,933.00
（一）综合收益总额177,239,708.51175,367,691.09352,607,399.60
（二）股东投入和减少资本-----7,630,600.01-------7,630,600.01
1、股东投入的普通股-
2、其他权益工具持有者投入资本-
3、股份支付计入股东权益的金额-
4、其他-7,630,600.01-7,630,600.01
（三）利润分配--------24,060,264.393,882,798.25-27,943,062.64
1、提取盈余公积17,536,769.11-17,536,769.11-
2、对股东的分配-37,291,890.20-37,291,890.20
3、其他6,523,495.2858,711,457.5665,234,952.84
（四）股东权益内部结转------------
1、资本公积转增股本-
2、盈余公积转增资本股本-
3、盈余公积弥补亏损-
4、设定受益计划变动额结转留存收益-
5、其他综合收益结转留存收益-
6、其他-
（五）专项储备--------1,122,929.23----1,122,929.23
1、本期提取11,963,387.1611,963,387.16
2、本期使用13,086,316.3913,086,316.39

（六）其他

（六）其他-
四、本年年末余额745,837,804.00---498,900,445.90-492,623,864.78-351,527,175.391,945,405,222.77-4,034,294,512.84

冰轮环境技术股份有限公司

财务报表附注

（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）

一、公司基本情况

1、冰轮环境技术股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由烟台冷冻机总厂独家发起，并经烟台市人民政

府于1988年11月以烟政函（1988）31号文、中国人民银行烟台市分行（1988）烟人银字第338号文批准向社会公开发行股票设立的股份有限公司。1998年5月28日，公司社会公众股在深圳证券交易所挂牌交易，股票代码 000811。截止2022年12月31日，公司总股本总额为 745,837,804.00 元。公司总部在山东省烟台市。

公司营业执照统一社会信用代码：91370000163099420E注册地址：烟台市芝罘区冰轮路1号

2、公司属于制冷设备制造业，主要生产工商业制冷设备、制冷空调等。

3、本财务报表业经本公司董事会于 2023年4月11日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

二、本年度合并财务报表范围

本公司将烟台冰轮压缩机有限公司等子公司纳入合并财务报表的合并范围。

三、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。

2、持续经营

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

四、重要会计政策及会计估计

1、遵循企业会计准则的声明

公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2014年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币元。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付现金、转让非现金

资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

(2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：

① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付

出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；

③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；

作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；

④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对

合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。

(3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：

① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；

② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。

如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：

(1) 该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；

(2) 该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；

(3) 该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

编制合并报表时，公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币

金额。

(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率

与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。

非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。

(3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法：

① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，

其他项目采用发生时的即期汇率折算；

② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)；

③ 按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

(4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：

对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。

在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。

(5) 公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

(1) 金融资产

① 分类和初始计量

公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

1) 债务工具

公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：

<1> 以摊余成本计量：

公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、合同资产、其他应收款、债权投资、租赁应收款和长期应收款等。公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。

<2> 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：

公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。

<3> 以公允价值计量且其变动计入当期损益：

公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

2) 权益工具

公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

此外，公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

② 减值

公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个

月内的预期信用损失计量损失准备。

公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据及应收账款、租赁应收款和合同资产，无论是否存在重大融资成分，公司均可以按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

1) 信用风险显著增加判断标准

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量或定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

<1> 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例。

<2> 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

<3> 上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息）一般逾期超过30 天，最长不超过90天。

2) 已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

<1> 发行方或债务人发生重大财务困难；

<2> 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

<3> 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

<4> 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

<5> 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

<6> 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

③ 终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

2) 该金融资产已转移，且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

3) 该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。

④ 核销

如果公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。

这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在公司及其子公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照公司及其子公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(2) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

③ 不属于本条第①项或第②项情形的财务担保合同，以及不属于本条第①项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：

1) 能够消除或显著减少会计错配。

2) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组

合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。

公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

(3) 金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

(4) 后续计量

初始确认后，公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

初始确认后，公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方

法进行后续计量。金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：

① 扣除已偿还的本金。

② 加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。

③ 扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。

公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：

1) 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的

实际利率计算确定其利息收入。

2) 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，公司在后续期间，按照该金

融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

11、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：

公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。

12、存货

(1) 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、合同履约成本、库存商品等。

(2) 发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

各类存货可变现净值的确定依据如下：

① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的

成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

(4) 存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

13、合同资产

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。

合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。

14、合同成本

(1) 与合同成本有关的资产金额的确定方法

与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

合同履约成本，即为履行合同发生的成本，不属于《企业会计准则第14号—收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

① 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客

户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

② 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

③ 该成本预期能够收回。

合同履约成本初始确认摊销期限未超过一年或一个正常营业周期的，会计报表列报为“存货”，超过一年或一个正常营业周期的，会计报表列报为“其他非流动资产”。

合同取得成本，即为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本。该资产摊销期限不超过一年的，可以在发生时计入当期损益。

企业为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，应当在发生时计入当期损益，除非这些支出明确由客户承担。

合同取得成本初始确认摊销期限未超过一年或一个正常营业周期的，会计报表列报为“其他流动资产”，超过一年或一个正常营业周期的，会计报表列报为“其他非流动资产”。

(2) 与合同成本有关的资产的摊销

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

(3) 与合同成本有关的资产的减值

在确定与合同成本有关的资产的减值时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于下列第①项减去第②项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失：

① 因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

② 以及为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得企业上述第①项减去第②项后的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

15、长期股权投资

长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。

(1) 投资成本确定

除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股

权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；

④ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。

(2) 后续计量及损益确认方法

① 下列长期股权投资采用成本法核算：

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。

长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

16、投资性房地产

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

17、固定资产

(1) 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2) 各类固定资产折旧方法

各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧：

类别折旧方法使用年限预计净残值率年折旧率
土地年限平均法永久性地契0.00%0.00%
房屋及建筑物年限平均法10-50年0.00%-10.00%1.80%-10.00%
机器设备年限平均法5-15年0.00%-10.00%6.00%-20.00%
运输工具年限平均法5-10年0.00%-10.00%9.00%-20.00%
电子设备年限平均法5-10年0.00%-10.00%9.00%-20.00%

18、在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时， 结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

19、借款费用

(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。

(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担

带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。

(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：

① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。

借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

20、无形资产

(1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于

取得无形资产时分析判断其使用寿命。

(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：

① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；

④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。

无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

(3) 对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下：

名称使用年限预计净残值率
土地使用权20-50年0.00%
专利权3-10年0.00%
非专利技术3-10年0.00%
软件3-10年0.00%

(4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(5) 内部研究开发

① 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：

1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。

2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无

形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

21、商誉

商誉为非同一控制下企业合并其初始合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。公司对商誉不摊销，以成本减累计减值准备后的金额计量，在合并资产负债表上单独列示。

22、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）和该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）两者之间较高者，同时也不低于零。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、长期待摊费用

长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

24、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

25、职工薪酬

(1) 职工薪酬的范围

职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

(2) 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。

短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3) 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福

利，短期薪酬和辞退福利除外。

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上

限影响的利息。

③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：

1) 修改设定受益计划时。

2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。

在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

(4) 辞退福利

是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(5) 其他长期职工福利

是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。

除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

① 服务成本。

② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

26、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

(1) 该义务是企业承担的现时义务；

(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

27、收入

(1) 收入确认原则

与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：

① 合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；

② 合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；

③ 合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；

④ 合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；

⑤ 因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。然后确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，并且在履行了各单项履约义务时分别确认收入。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

1) 客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；

2) 客户能够控制企业履约过程中在建的商品；

3) 企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间有权就累计至今已完成的履约部分收

取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，应考虑下列迹象：

<1> 企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

<2> 企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；

<3> 企业已将该商品实物转移到客户，即客户已实物占有该商品；

<4> 企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

<5> 客户已接受该商品；

<6> 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

(2) 公司收入具体确认原则

本公司与客户之间的合同通常包含设备销售、安装服务、设备销售和安装服务的组合等多项承诺。对于其中可单独区分的设备销售和安装服务，本公司将其分别作为单项履约义务。对于由不可单独区分的设备销售和安装服务组成的组合，由于客户能够从每一个组合或每一个组合与其他易于获得的资源一起使用中受益， 且这些组合彼此之间可明确区分，故本公司将上述每一个组合分别构成单项履约义务。由于上述可单独区分的设备销售和安装服务、以及由不可单独区分的设备销售和安装服务的组合的控制权均在客户验收时转移至客户，本集团在相应的单项履约义务履行后，客户验收完成或出口报关时点确认该单项履约义务的收入。

① 销售商品合同

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

1) 国内销售收入确认原则及时点

同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据销售订单由仓库配货后，运输部门将货物发运，同时购货方对货物的数量和质量无异议进行确认；取得商品的现时收款权利。子公司北京华源泰盟节能设备有限公司确认收入的具体时点为：对于销售给热力公司的设备以对方签字确认验收的日期做为收入确认的时点， 对于销售给电力公司的设备以第三方签发验收报告的日期做为收入确认的时点。

2) 出口销售收入确认原则及时点

同时满足下列条件的情况下确认销售商品收入：根据与购货方的销售合同或订单要求组织生产，经检验合格后通过海关报关出口，取得出口报关单，并已经安排货物发运；销售收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款。

② 提供服务合同

本公司与客户之间的提供服务合同通常包含安装施工工程服务等履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，且客户能够控制企业履约过程中在建的商品，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。对于有明确的产出指标的服务合同，本公司按照产出法确定提供服务的履约进度；对于少量产出指标无法明确计量的合同，采用投入法确定提供服务的履约进度。

28、政府补助

政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(3) 政府补助的确认时点

政府补助为货币性资产的，应当按照收到的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。

30、租赁

(1) 租入资产的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

① 使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。

该成本包括：

1) 租赁负债的初始计量金额；

2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3) 承租人发生的初始直接费用；

4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

② 租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

1) 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

2) 取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3) 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；

4) 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；

5) 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

(2) 出租资产的会计处理

① 经营租赁会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。

② 融资租赁会计处理

本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

31、其他重要的会计政策和会计估计

(1) 安全生产费

2022年11月，财政部、应急部发布了《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资[2022] 136号），自印发之日起施行，2012年发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）同时废止。

安全生产费具体提取方法：

以上一年度营业收入为依据，采取超额累退方式确定本年度应计提金额，并逐月平均提取。具体如下：

① 上一年度营业收入不超过1000万元的，按照2.35%提取；

② 上一年度营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照1.25%提取；

③ 上一年度营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.25%提取；

④ 上一年度营业收入超过10亿元至50亿元的部分，按照0.1%提取；

⑤ 上一年度营业收入超过50亿元的部分，按照0.05%提取。

32、重要会计政策和会计估计的变更

(1) 《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产

品对外销售的会计处理”规定

公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

(2) 《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定

公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定，对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

(3) 公司自2022年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的

递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定

公司自2022年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

(4) 公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定

公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

(5) 公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定

公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

五、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销项税额减去可抵扣的进项税额20%、16%、14%、13%、10%、9%、6%等[注1]
城市维护建设税实际缴纳增值税额1%、5%、7%

税种

税种计税依据税率
教育费附加实际缴纳增值税额3%
地方教育费附加实际缴纳增值税额2%
销售税销售收入[注 2]
企业所得税应纳税所得额[注 3]

注1：本公司境内母、子公司根据境内税法按照13%、9%、6%税率计算增值税额，其中工程项目按照9%税率征收；房租收入执行5%简易征收的政策，技术服务收入按照6%税率征收，委托贷款利息收入按照6%税率征收；本公司南非子公司DUNHAM BUSH INTERNATIONAL ( AFRICA)(PTY) LIMITED 根据南非税法按照 14%税率计算增值税额；本公司英国子公司DNUHAM BUSH LIMITED 根据英国税法规定按照 20%税率计算增值税额；本公司越南子公司 DUNHAMBUSHI VIETNAM CO.LTD根据越南税法规定按照 10%税率计算增值税额。

注 2：本公司马来西亚子公司DUNHAM BUSH SALES&SERVICES SDN.BHD 以及DUNHAM BUSH INDUSTRIES SDN. BHD 根据马来西亚税法的规定缴纳销售税，税率为 10%。

注 3：本公司境内及海外子公司所得税率如下表：

纳税主体名称所得税税率
本公司15%
烟台冰轮智能机械科技有限公司15%
烟台冰轮工程技术有限公司25%
烟台冰轮压缩机有限公司25%
烟台冰轮（越南）有限公司20%
烟台冰轮制冷空调节能服务有限公司25%
烟台冰轮节能科技有限公司15%
烟台彩跃轻合金科技有限公司25%
烟台冰轮环保科技有限公司25%
冰轮智慧新能源技术（山东）有限公司15%
山东冰轮海卓氢能技术研究院有限公司25%
山东省鲁商冰轮建筑设计有限公司15%
北京华源泰盟节能设备有限公司15%
山东神舟制冷设备有限公司15%
烟台冰轮换热技术有限公司15%
烟台冰轮压力容器有限公司25%
烟台冰轮医药装备有限公司15%
烟台冰轮冻干智能科技有限公司15%
哈特福德压缩机（烟台）有限公司25%
山东盟泰环境技术创新中心有限公司25%
烟台冰轮集团（香港）有限公司16.5%
顿汉布什（中国）工业有限公司15%

纳税主体名称

纳税主体名称所得税税率
顿汉布什（烟台）能源科技有限公司25%
冰轮(武汉)能源科技有限公司25%
山东深蓝机器股份有限公司15%
山东深蓝锐智物流设备有限公司25%
山东深蓝盛飞人造板智能装备有限公司25%
山东深蓝麦德科智能设备有限公司25%
太原刚玉物流工程有限公司15%
山东刚玉智能科技有限公司25%
浙江刚玉智能科技有限公司25%
DUNHAM BUSH INDUSTRIES SDN. BHD24%
DUNHAM BUSH SALES&SERVICES SDN.BHD24%
DUNHAM BUSH INTERNATIONAL PTE LTD17%
DUNHAM BUSH SALES&SERVICES (S) PTE LTD17%
DUNHAM-BUSH (AFRICA) PROPRIETARY LIMITED28%
DUNHAM BUSH LIMITED超额累进税率：20%-23.75%
DUNHAM BUSH INTERNATIONAL (CAYMAN) LIMITED0%
DUNHAM-BUSH MENA DMCC0%
DUNHAMBUSHI USA LLC超额累进税率：15%-38%
DUNHAMBUSHI VIETNAM CO.LTD20%
DUNHAM BUSH HOLDING BHD24%
DUNHAM-BUSH (INDIA) PRIVATELIMITED34.608%
DB-AIRE INDIA PRIVATE LIMITED34.608%
DUNHAM-BUSH INTERNATIONAL ARABIA CO LTD20%
PT.DUNHAM-BUSH INDONESIA25%
PT.YANTAI MOON INDONESIA25%

2、税收优惠及批文

本公司于2020年8月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202037000189，有效期3年。

子公司山东鲁商冰轮建筑设计有限公司于2022年12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，证书编号GR202237003645，有效期3年。

子公司北京华源泰盟节能设备有限公司于2021年10月经北京市科委批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202111000646，有效期3 年。

子公司山东神舟制冷设备有限公司于2021年12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202137001628，有效期为3 年。

子公司顿汉布什（中国）工业有限公司于2021年12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202137000169，有效期3年。

子公司冰轮节能科技有限公司于2020年8月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受 15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202037000467，有效期3年。

子公司烟台冰轮换热技术有限公司于2020年8月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202037001064，有效期3年。子公司烟台冰轮医药装备有限公司于2020年12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202037003034，有效期3年。

子公司冰轮智慧新能源技术（山东）有限公司于2021年12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202137002184，有效期3年。

子公司烟台冰轮智能机械科技有限公司于2020年12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受 15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202037004155，有效期3年。

子公司烟台冰轮冻干智能科技有限公司于2021年12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202137006452，有效期3 年。

子公司山东深蓝机器股份有限公司于2021年12月经山东省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202137000005，有效期3 年。

子公司太原刚玉物流工程有限公司于2022年12月经山西省科技厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策，高新技术企业资质证书编号为GR202214000794，有效期3 年。

六、合并财务报表主要项目附注

1、货币资金

项目期末余额期初余额
库存现金927,714.14455,521.88
银行存款2,181,179,597.461,413,112,648.46
其他货币资金75,690,280.06246,313,569.01
合计2,257,797,591.661,659,881,739.35
其中：存放在境外的款项总额190,307,988.47156,759,732.66
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额77,635,242.82

注：期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金53,103,875.66元,保函保证金13,004,782.88元，信用证保证金2,591,000.00元，存出投资款6,990,621.52元。

2、交易性金融资产

(1) 交易性金融资产分类

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产622,164,707.57974,796,989.30
其中：权益工具投资2,555,712.3412,461,591.68
银行理财产品619,608,995.23961,352,817.62
债务工具投资-982,580.00
合计622,164,707.57974,796,989.30

3、应收票据

(1) 应收票据分类列示

种类期末余额期初余额

种类

种类期末余额期初余额
银行承兑票据291,101,229.64219,272,324.36
商业承兑票据1,248,659.881,859,000.00
减：坏账准备62,432.99272,925.00
合计292,287,456.53220,858,399.36

(2) 坏账准备的情况

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备272,925.00-210,492.01---62,432.99
合计272,925.00-210,492.01---62,432.99

注：期末已背书但在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票金额为 221,899,598.27元，已背书转让未终止确认的应收票据金额为213,601,039.18元。

4、应收账款

(1) 按账龄披露

账龄期末账面余额
1年以内1,049,057,478.38
1至2年285,346,810.34
2至3年200,833,488.63
3至4年89,811,288.36
4至5年56,217,397.07
5年以上107,577,624.97
合计1,788,844,087.75

(2) 按坏账计提方法分类披露

类别期末余额
账面余额比例坏账准备计提比例账面价值
按单项计提坏账准备-----
按组合计提坏账准备1,788,844,087.75100.00%309,759,671.3817.32%1,479,084,416.37
其中：账龄组合1,788,844,087.75100.00%309,759,671.3817.32%1,479,084,416.37
合计1,788,844,087.75100.00%309,759,671.3817.32%1,479,084,416.37

(续上表)

类别期初余额
账面余额比例(%)坏账准备计提比例账面价值
按单项计提坏账准备-----
按组合计提坏账准备1,491,784,351.77100.00%239,428,320.2616.05%1,252,356,031.51
其中：账龄组合1,491,784,351.77100.00%239,428,320.2616.05%1,252,356,031.51

类别

类别期初余额
账面余额比例(%)坏账准备计提比例账面价值
合计1,491,784,351.77100.00%239,428,320.2616.05%1,252,356,031.51

按组合计提坏账准备：

组合计提项目：账龄组合

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内1,049,057,478.3852,582,234.655.00%
1至2年285,346,810.3428,534,681.0210.00%
2至3年200,833,488.6340,166,697.7220.00%
3至4年89,811,288.3635,924,515.3640.00%
4至5年56,217,397.0744,973,917.6680.00%
5年以上107,577,624.97107,577,624.97100.00%
合计1,788,844,087.75309,759,671.38

(3) 坏账准备的情况

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备239,428,320.2652,153,954.2697,906.263,660,676.9821,740,167.58309,759,671.38
合计239,428,320.2652,153,954.2697,906.263,660,676.9821,740,167.58309,759,671.38

注：其他变动主要是收购山东深蓝机器股份有限公司时，其应收账款坏账准备的余额有17,063,238.78元。

(4) 本期实际核销的应收账款情况

项目核销金额
实际核销的应收账款3,660,676.98

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称与本公司关系账面余额坏账准备年限占总金额比例
客户一客户33,339,303.681,666,965.181年以内1.86%
客户二客户25,748,000.001,287,400.001年以内1.44%
客户三客户25,152,007.907,117,046.031-5年1.41%
客户四客户25,059,070.001,252,953.501年以内1.40%
客户五客户21,920,000.001,096,000.001年以内1.23%
合计131,218,381.5812,420,364.717.34%

5、应收款项融资

项目期末余额期初余额

项目

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票109,891,455.30148,081,952.12
合计109,891,455.30148,081,952.12

6、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内240,343,301.2394.27%127,511,401.7592.56%
1至2年12,826,075.895.03%8,335,586.376.05%
2至3年1,197,503.450.47%1,263,762.090.92%
3年以上588,227.790.23%641,725.020.47%
合计254,955,108.36100.00%137,752,475.23100.00%

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位名称与本公司关系期末余额占总金额比例预付款时间未结算原因
供应商一供应商8,680,000.003.40%2022年尚未收到货物
供应商二供应商8,229,368.003.23%2022年尚未收到货物
供应商三供应商8,033,506.223.15%2022年尚未收到货物
供应商四供应商7,416,000.002.91%2022年尚未收到货物
供应商五供应商5,825,589.002.28%2022年尚未收到货物
合计38,184,463.2214.97%

7、其他应收款

项目期末数期初数
应收利息--
应收股利--
其他应收款82,257,404.0059,987,644.17
合计82,257,404.0059,987,644.17

(1) 其他应收款

① 按账龄披露

账龄期末账面余额
1年以内71,451,329.70
1至2年6,096,224.82
2至3年9,108,727.50
3至4年2,480,958.19
4至5年2,299,338.37

账龄

账龄期末账面余额
5年以上11,009,680.29
合计102,446,258.87

② 按款项性质分类情况

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款44,031,451.4936,285,174.60
备用金及投标保证金58,246,013.2346,746,565.93
其他168,794.1586,342.23
减：坏账准备20,188,854.8723,130,438.59
合计82,257,404.0059,987,644.17

③ 坏账准备计提情况

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初余额6,281,210.55-16,849,228.0423,130,438.59
本期计提3,001,622.59-3,116,924.986,118,547.57
本期转回----
本期转销----
本期核销--7,108,285.137,108,285.13
外币折算差额-103,658.56--1,848,187.60-1,951,846.16
期末余额9,179,174.58-11,009,680.2920,188,854.87

④ 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称款项的性质期末余额账龄占总金额比例坏账准备期末余额
莱州市第三建筑安装工程有限公司往来款5,561,225.002-3年5.43%1,112,245.00
汕头市冠大实业有限公司往来款1,500,000.001-2年1.46%150,000.00
江苏纬承招标有限公司投标保证金1,300,000.001年以内1.27%65,000.00
新疆特变电工工程项目管理有限公司投标保证金1,158,500.001年以内1.13%57,925.00
甘肃瓜州宝丰硅材料开发有限公司投标保证金800,000.001年以内0.78%40,000.00
合计10,319,725.0010.07%1,425,170.00

8、存货

(1) 存货分类

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料398,799,727.0112,579,798.46386,219,928.55270,168,863.7916,746,970.31253,421,893.48

项目

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
在产品331,793,988.383,165,626.56328,628,361.82241,432,513.42775,775.23240,656,738.19
库存商品456,198,811.2718,629,312.86437,569,498.41416,300,936.5911,650,771.90404,650,164.69
合同履约成本212,094,956.15-212,094,956.15203,251,660.28-203,251,660.28
发出商品60,057,722.32-60,057,722.3246,199,700.06-46,199,700.06
合计1,458,945,205.1334,374,737.881,424,570,467.251,177,353,674.1429,173,517.441,148,180,156.70

(2) 存货跌价准备

存货种类期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料16,746,970.319,014,991.81-13,182,163.66-12,579,798.46
在产品775,775.232,452,378.58-62,527.25-3,165,626.56
库存商品11,650,771.907,873,685.26-895,144.30-18,629,312.86
合计29,173,517.4419,341,055.65-14,139,835.21-34,374,737.88

(3) 存货跌价准备情况说明

项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因本期转销存货跌价准备原因
原材料可变现净额低于账面成本经继续加工成产成品，测试市价回升，不再存在减值加工产成品销售
在产品可变现净额低于账面成本经继续加工成产成品，测试市价回升，不再存在减值加工产成品销售
库存商品可变现净额低于账面成本测试市价回升，不再存在减值产品已销售

9、合同资产

(1) 合同资产情况

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
质保金和进度款324,919,547.9521,618,346.97303,301,200.98339,146,335.0929,703,597.60309,442,737.49
合计324,919,547.9521,618,346.97303,301,200.98339,146,335.0929,703,597.60309,442,737.49

(2) 本期合同资产计提减值准备情况

项目本期计提本期转回本期转销/核销
合同资产减值准备-8,085,250.63--
合计-8,085,250.63--

10、其他流动资产

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税13,395,480.1355,224,323.70
预交税费2,192,115.454,679,403.16

其他

其他38,760,000.0019,760,000.00
合计54,347,595.5879,663,726.86

注：其他流动资产-其他包含用于借款质押的万华股票产生的分红38,760,000.00元。

11、债权投资

(1) 债权投资情况

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
中央电力建设债券50,000.00-50,000.0050,000.00-50,000.00
合计50,000.00-50,000.0050,000.00-50,000.00

12、长期股权投资

被投资单位期初余额本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合 收益调整其他权益变动
合营、联营企业
烟台现代冰轮重工有限公司131,886,450.02--27,857,006.57124,510.60-
烟台卡贝欧换热器有限公司44,468,706.85--11,502,916.66--
北京华商亿源制冷空调工程有限公司7,994,725.08--1,905,736.01--
青岛达能环保设备股份有限公司140,701,281.30-30,169,434.7814,378,072.6022,917.292,066,300.84
临沂智慧新能源科技有限公司2,784,259.86--139,584.78--
广州冰轮高菱节能科技有限公司877,955.49--814,653.81-171,000.00
北京电控智慧能源股份有限公司6,047,226.01--384,463.58--
合计334,760,604.61-30,169,434.7856,982,434.01147,427.892,237,300.84

(续上表)

被投资单位本期增减变动期末余额减值准备 期末余额
宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
合营、联营企业
烟台现代冰轮重工有限公司---159,867,967.19-
烟台卡贝欧换热器有限公司---55,971,623.51-
北京华商亿源制冷空调工程有限公司---9,900,461.09-
青岛达能环保设备股份有限公司--12,429,284.78114,569,852.47-
临沂智慧新能源科技有限公司---2,923,844.64-
广州冰轮高菱节能科技有限公司---1,863,609.30-
北京电控智慧能源股份有限公司---6,431,689.59-

被投资单位

被投资单位本期增减变动期末余额减值准备 期末余额
宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
合计--12,429,284.78351,529,047.79-

13、其他权益工具投资

(1) 其他权益工具投资情况

项目期末余额期初余额
深圳市长润冰轮智能制造产业投资企业76,585,050.44118,493,993.53
青岛红塔创新股权投资合伙企业（有限合伙）97,878,477.8955,550,000.00
烟台石川密封科技股份有限公司55,343,372.40102,628,962.00
红塔创新投资股份有限公司60,105,006.9847,745,012.60
共享智能铸造产业创新中心有限公司15,998,195.1019,383,392.39
中水（烟台）海丰冷链物流有限公司9,000,000.009,000,000.00
宁夏格林兰德环保科技有限公司6,300,000.006,300,000.00
内蒙古富龙供热工程技术有限公司3,574,087.033,276,217.13
红塔创新（青岛）股权投资管理有限公司2,438,612.801,000,000.00
万华化学集团股份有限公司799,397,078.35871,442,039.00
宁波梅山保税港区华铸云服投资管理中心（有限合伙）300,000.00300,000.00
烟台东德实业有限公司5,918,810.00-
合计1,132,838,690.991,235,119,616.65

注：期末持有的万华化学股票中转融通出借189,100.00股。

14、固定资产

项目期末数期初数
固定资产1,230,703,353.181,083,819,642.75
减：减值准备9,540.189,540.18
合计1,230,693,813.001,083,810,102.57

(1) 固定资产情况

项目土地房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备合计
账面原值
期初余额99,157,684.96788,721,957.26928,694,211.9035,178,301.5267,027,901.931,918,780,057.57
本期增加金额-63,389,208.73219,374,412.165,929,380.526,625,381.12295,318,382.53
其中：购置-9,498,383.83178,556,330.074,643,302.794,213,079.11196,911,095.80
在建工程转入-28,386,465.0638,856,635.73--67,243,100.79
企业合并增加-25,504,359.841,961,446.361,286,077.732,412,302.0131,164,185.94
本期减少金额-546,093.1345,103,281.662,945,128.871,133,068.3549,727,572.01

项目

项目土地房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备合计
其中：处置或报废-546,093.1335,716,153.682,945,128.871,133,068.3540,340,444.03
转入在建工程--9,387,127.98--9,387,127.98
本期折算变动1,786,963.77-7,513,550.98792,325.12-244,679.67-2,201,361.19-7,380,302.95
期末余额100,944,648.73844,051,521.881,103,757,667.5237,917,873.5070,318,853.512,156,990,565.14
累计折旧
期初余额-255,793,914.79516,382,976.5625,570,220.9237,213,302.55834,960,414.82
本期增加金额-35,634,650.0289,754,267.082,851,242.544,717,719.60132,957,879.24
其中：计提-27,510,119.5988,670,055.371,935,236.793,161,794.20121,277,205.95
企业合并增加-8,124,530.431,084,211.71916,005.751,555,925.4011,680,673.29
本期减少金额-244,051.4435,636,014.682,789,652.431,093,960.6439,763,679.19
其中：处置或报废-244,051.4432,221,446.872,789,652.431,093,960.6436,349,111.38
转入在建工程--3,414,567.81--3,414,567.81
本期折算变动--124,530.43753,758.63-916,005.75-1,580,625.36-1,867,402.91
期末余额-291,059,982.94571,254,987.5924,715,805.2839,256,436.15926,287,211.96
减值准备
期初余额--9,102.08-438.109,540.18
本期增加金额------
其中：计提------
本期减少金额------
其中：处置或报废------
期末余额--9,102.08-438.109,540.18
账面价值
期末账面价值100,944,648.73552,991,538.94532,493,577.8513,202,068.2231,061,979.261,230,693,813.00
期初账面价值99,157,684.96532,928,042.47412,302,133.269,608,080.6029,814,161.281,083,810,102.57

① 通过融资租赁租入的固定资产情况

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备90,955,173.2030,914,509.69-60,040,663.51

② 通过经营租赁租出的固定资产

项目期末账面价值
房屋及建筑物8,986,282.77

15、在建工程

项目期末余额期初余额
在建工程112,862,206.7573,744,675.95

项目

项目期末余额期初余额
工程物资--
合计112,862,206.7573,744,675.95

(1) 在建工程情况

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值
智能化压缩机工厂项目---16,165,265.24-16,165,265.24
绿色智能铸造项目---12,696,111.62-12,696,111.62
陕西靖边诺思泊尔14,189,003.93-14,189,003.9312,533,490.51-12,533,490.51
热水发电项目---3,241,710.83-3,241,710.83
压缩冷凝机组性能检测中心---1,104,424.78-1,104,424.78
3000RT 试车台搬迁及升级---1,783,606.76-1,783,606.76
15万吨二氧化碳项目25,776,878.27-25,776,878.27---
压缩机二期-1#车间34,655,864.01-34,655,864.01---
LNG液化与回收设备8,990,488.67-8,990,488.67---
其他工程29,249,971.87-29,249,971.8726,220,066.21-26,220,066.21
合计112,862,206.75-112,862,206.7573,744,675.95-73,744,675.95

① 重要在建工程项目本期变动情况

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他 减少金额工程累计投入 占预算比例
智能化压缩机工厂项目2.92 亿元16,165,265.2427,615,326.0943,780,591.33-100.00%
绿色智能铸造项目1.74 亿元12,696,111.623,990,137.8916,686,249.51-100.00%
15万吨二氧化碳项目2700万元4,510,074.1421,266,804.13--95.47%
压缩机二期-1#车间8000万元632,679.6634,023,184.35--43.32%
LNG液化与回收设备2500万元8,540,488.67450,000.00--35.96%
合计42,544,619.3387,345,452.4660,466,840.84-

(续上表)

项目名称工程进度利息资本化 累计金额其中：本期利 息资本化金额本期利息 资本化率资金来源期末余额
智能化压缩机工厂项目100.00%---募集-
绿色智能铸造项目100.00%---募集-
15万吨二氧化碳项目95.47%----25,776,878.27
压缩机二期-1#车间43.32%----34,655,864.01
LNG液化与回收设备35.96%----8,990,488.67
合计--69,423,230.95

16、使用权资产

项目房屋及建筑物机器设备合计
(1) 账面原值
期初余额41,278,650.823,634,408.3244,913,059.14
本期增加金额3,988,877.33-3,988,877.33
其中：新增租赁3,988,877.33-3,988,877.33
本期减少金额---
期末余额45,267,528.153,634,408.3248,901,936.47
(2) 累计折旧
期初余额12,579,769.131,913,014.0814,492,783.21
本期增加金额15,110,078.741,721,394.2416,831,472.98
其中：计提15,110,078.741,721,394.2416,831,472.98
本期减少金额---
期末余额27,689,847.873,634,408.3231,324,256.19
(3) 减值准备
期初余额---
本期增加金额---
本期减少金额---
期末余额---
(4) 账面价值
期末账面价值17,577,680.28-17,577,680.28
期初账面价值28,698,881.691,721,394.2430,420,275.93

17、无形资产

(1) 无形资产情况

项目土地使用权专利权及 非专利技术软件合计
① 账面原值
期初余额195,053,124.10179,786,570.2236,513,331.22411,353,025.54
本期增加金额26,476,378.6124,550,970.4111,969,028.4762,996,377.49
其中：购置14,942,250.00-6,717,466.9421,659,716.94
企业合并增加11,534,128.6124,550,970.415,251,561.5341,336,660.55
本期减少金额----
本期折算变动78,594.93-76,704.76155,299.69
期末余额221,608,097.64204,337,540.6348,559,064.45474,504,702.72
② 累计摊销
期初余额44,872,760.95167,045,367.2020,335,867.18232,253,995.33
本期增加金额6,047,824.284,276,973.388,113,436.9318,438,234.59
其中：计提3,779,573.344,176,973.383,941,768.3311,898,315.05

项目

项目土地使用权专利权及 非专利技术软件合计
企业合并增加2,268,250.94100,000.004,171,668.606,539,919.54
本期减少金额----
本期折算变动25,651.91-331,872.85357,524.76
期末余额50,946,237.14171,322,340.5828,781,176.96251,049,754.68
③ 减值准备
期初余额----
本期增加金额--977,270.97977,270.97
其中：计提----
企业合并增加--977,270.97977,270.97
本期减少金额----
期末余额--977,270.97977,270.97
④ 账面价值
期末账面价值170,661,860.5033,015,200.0518,800,616.52222,477,677.07
期初账面价值150,180,363.1512,741,203.0216,177,464.04179,099,030.21

18、商誉

(1) 商誉账面原值

被投资单位名称 或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成处置
烟台冰轮工程技术有限公司153,297.36--153,297.36
北京华源泰盟节能设备有限公司73,778,808.46--73,778,808.46
山东神舟制冷设备有限公司16,282,252.31--16,282,252.31
DUNHAM BUSH HOLDING BHD726,339,884.39--726,339,884.39
山东深蓝机器股份有限公司-4,043,068.21-4,043,068.21
合计816,554,242.524,043,068.21-820,597,310.73

(2) 商誉减值准备

被投资单位名称 或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
山东神舟制冷设备有限公司6,743,576.74--6,743,576.74
合计6,743,576.74--6,743,576.74

(3) 公司已对因本公司非同一控制下企业合并北京华源泰盟节能设备有限公司等 3 家公司形成的商誉的账面价值，

自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，并利用专业的评估公司对包含商誉的相关资产组进行减值测试，根据未来若干年的毛利率、销售增长率和折现率等参数预测未来现金流量的现值，并与包含商誉的资产组账面价值进行比较，从而判断商誉是否减值。公司采用未来现金流量折现方法的主要假设：

项目

项目毛利率销售增长率折现率
北京华源泰盟节能设备有限公司28.11%6.62%9.33%
山东神舟制冷设备有限公司19.24%5.00%9.81%
DUNHAM BUSH HOLDING BHD25.42%5.00%9.81%

19、长期待摊费用

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
中央空调费用1,165,143.17-582,571.59-582,571.58
模具等5,769,342.874,923,925.241,603,837.47-9,089,430.64
合计6,934,486.044,923,925.242,186,409.06-9,672,002.22

20、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备309,081,238.3143,884,274.56220,922,582.8652,747,231.24
内部销售未实现利润18,350,700.732,752,605.115,006,785.93751,017.89
可抵扣亏损96,316,855.9416,643,484.9240,706,477.988,465,193.57
外协费用125,242,855.2619,071,083.4984,574,421.4714,487,791.50
职工薪酬16,849,089.953,369,817.9917,762,960.323,398,848.67
递延收益48,422,903.747,263,435.5656,363,604.408,454,540.66
金融资产公允价值变动--4,362,383.841,090,595.96
合计614,263,643.9392,984,701.63429,699,216.8089,395,219.49

(2) 未经抵销的递延所得税负债

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
金融资产公允价值变动898,816,179.85137,194,324.221,012,799,950.00163,875,833.39
非同一控制下企业合并形成的资产公允价值与账面价值的差异61,850,376.939,277,556.5416,618,103.094,136,573.55
固定资产折旧20,400,910.325,712,254.8937,547,178.818,082,941.44
合计981,067,467.10152,184,135.651,066,965,231.90176,095,348.38

(3) 未确认递延所得税资产明细

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异40,878,868.0527,541,076.52
可抵扣亏损320,921,462.5841,706,260.50

项目

项目期末余额期初余额
合计361,800,330.6369,247,337.02

注：由于未来能否获得足够的应纳税所得额弥补相关暂时性差异具有不确定性，因此将烟台冰轮工程技术有限公司、烟台冰轮（越南）有限公司、烟台冰轮压缩机有限公司、烟台彩跃轻合金科技有限公司、浙江刚玉智能科技有限公司、山东刚玉智能科技有限公司、太原刚玉物流工程有限公司、山东深蓝麦德科智能设备有限公司、山东深蓝盛飞人造板智能装备有限公司等 9家子公司没有将可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损确认递延所得税资产。

21、其他非流动资产

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付土地款8,700,000.00-8,700,000.0014,500,000.00-14,500,000.00
预付设备、工程款18,077,466.32-18,077,466.3213,761,271.08-13,761,271.08
预付车位费---1,400,000.00-1,400,000.00
可转让俱乐部会员资格185,749.08-185,749.0845,798.00-45,798.00
合计26,963,215.40-26,963,215.4029,707,069.08-29,707,069.08

22、短期借款

(1) 短期借款分类

项目期末余额期初余额
质押借款33,500,000.00102,715,255.95
抵押借款100,000,000.0050,000,000.00
保证借款-26,589,391.02
信用借款284,531,151.95347,550,494.60
应付利息420,382.46561,758.06
合计418,451,534.41527,416,899.63

23、应付票据

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票--
银行承兑汇票850,650,332.36834,043,649.82
合计850,650,332.36834,043,649.82

24、应付账款

(1) 应付账款列示

项目期末余额期初余额
1 年以内（含 1 年）1,258,214,650.611,064,804,490.62
1 年以上283,789,301.95138,396,919.64
合计1,542,003,952.561,203,201,410.26

25、合同负债

(1) 合同负债

项目期末余额期初余额
预收款项1,079,014,849.20830,310,402.14
合计1,079,014,849.20830,310,402.14

26、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
短期薪酬246,460,783.06872,826,253.52800,520,224.06318,766,812.52
离职后福利-设定提存计划2,487,090.5070,935,326.1372,621,433.46800,983.17
辞退福利25,580.41-25,580.41-
合计248,973,453.97943,761,579.65873,167,237.93319,567,795.69

(2) 短期薪酬列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
工资、奖金、津贴和补贴187,208,608.08734,554,177.89678,322,786.45243,439,999.52
职工福利费397,541.1138,728,728.5538,940,553.20185,716.46
社会保险费1,558,969.4336,146,289.0736,799,121.42906,137.08
其中：医疗保险费1,495,797.5930,798,067.6331,390,481.52903,383.70
工伤保险费29,105.974,724,212.804,750,565.392,753.38
生育保险费34,065.87624,008.64658,074.51-
住房公积金101,115.1938,275,360.4436,682,382.511,694,093.12
工会经费和职工教育经费57,121,172.9225,121,697.579,713,793.1572,529,077.34
短期带薪缺勤73,376.33-61,587.3311,789.00
合计246,460,783.06872,826,253.52800,520,224.06318,766,812.52

(3) 设定提存计划列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
基本养老保险2,452,893.0368,272,063.6369,925,149.40799,807.26
失业保险费34,197.472,603,689.132,636,710.691,175.91
企业年金缴费-59,573.3759,573.37-
合计2,487,090.5070,935,326.1372,621,433.46800,983.17

27、应交税费

项目期末余额期初余额
增值税21,476,861.669,039,415.78

项目

项目期末余额期初余额
企业所得税42,001,725.9324,539,467.51
城市维护建设税1,650,126.31729,457.44
房产税1,719,782.381,320,541.15
土地使用税1,011,081.26887,399.00
个人所得税6,025,706.881,798,155.74
教育费附加905,530.14534,655.39
其他税费768,143.08122,095.19
合计75,558,957.6438,971,187.20

28、其他应付款

项目期末余额期初余额
应付利息--
应付股利144,000.00144,000.00
其他应付款184,586,287.07150,303,298.80
合计184,730,287.07150,447,298.80

(1) 应付股利

项目期末余额期初余额超过1年未支付原因
应付股利——王伯厚96,000.0096,000.00股东同意暂缓支付
应付股利——王厚志24,000.0024,000.00股东同意暂缓支付
应付股利——王仲磊24,000.0024,000.00股东同意暂缓支付
合计144,000.00144,000.00

(2) 其他应付款

① 按款项性质列示其他应付款

项目期末余额期初余额
往来款131,943,601.69101,277,734.89
押金及保证金49,987,053.5126,688,056.35
其他2,655,631.8722,337,507.56
合计184,586,287.07150,303,298.80

29、一年内到期的非流动负债

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款395,532,779.2810,756,089.07
一年内到期的长期应付款33,686,579.8323,212,663.93
一年内到期的其他长期负债10,711,879.7813,242,460.03
合计439,931,238.8947,211,213.03

30、其他流动负债

项目

项目期末余额期初余额
待转销项税额170,296,118.5494,454,747.96
未终止确认承兑汇票213,601,039.18208,772,535.82
合计383,897,157.72303,227,283.78

31、长期借款

长期借款分类

项目期末余额期初余额
质押借款-300,000,000.00
抵押借款6,770,283.014,034,559.83
保证借款-5,318,443.17
信用借款4,700,000.0080,000,000.00
应付利息-113,687.51
合计11,470,283.01389,466,690.51

32、租赁负债

项目期末余额期初余额
租赁付款额18,913,446.1032,036,694.63
减：未确认融资费用677,116.741,489,438.50
减：一年内到期的租赁负债10,711,879.7813,242,460.03
合计7,524,449.5817,304,796.10

33、长期应付款

项目期末数期初数
长期应付款28,451,398.0926,400,000.00
专项应付款--
合计28,451,398.0926,400,000.00

(1) 长期应付款

① 按款项性质列示长期应付款

项目期末余额期初余额
固定资产抵押融资28,451,398.0926,400,000.00
合计28,451,398.0926,400,000.00

② 其他说明

公司期末固定资产抵押融资共计62,137,977.92元，抵押固定资产共计 60,040,663.51元，已将 1 年内到期的长期应付款 33,686,579.83调整列示为一年内到期的非流动负债。

34、长期应付职工薪酬

(1) 长期应付职工薪酬表

项目

项目期末余额期初余额
离职后福利-设定受益计划净负债35,246,825.9040,157,462.40
辞退福利1,017,766.46983,696.90
合计36,264,592.3641,141,159.30

(2) 设定受益计划变动情况

① 设定受益计划义务现值

项目本期发生额上期发生额
期初余额88,120,929.6097,188,759.60
计入当期损益的设定受益成本1,521,553.701,144,651.20
其中：当期服务成本--
过去服务成本--
结算利得(损失以“－”表示)--
利息净额1,521,553.701,144,651.20
计入其他综合收益的设定收益成本-23,086,814.80-2,624,952.00
其中：精算利得(损失以“－”表示)-23,086,814.80-2,624,952.00
其他变动6,646,976.80-7,587,529.20
其中：结算时支付的对价--
已支付的福利4,802,669.50-4,483,934.40
折算变动1,844,307.30-3,103,594.80
期末余额59,908,691.7088,120,929.60

② 计划资产

项目本期发生额上期发生额
期初余额47,963,467.2051,999,364.70
计入当期损益的设定受益成本807,528.50611,054.40
其中：利息净额807,528.50611,054.40
计入其他综合收益的设定收益成本-18,224,643.201,497,513.60
其中：计划资产回报(计入利息净额的除外)-18,224,643.20593,841.60
资产上限影响的变动(计入利息净额的除外)-903,672.00
其他变动5,884,486.70-6,144,465.50
其中：已支付的福利5,884,486.70-4,483,934.40
折算变动--1,660,531.10
期末余额24,661,865.8047,963,467.20

③ 设定受益计划净负债(净资产)

项目本期发生额上期发生额
期初余额40,157,462.4045,189,394.90
计入当期损益的设定受益成本714,025.20533,596.80
计入其他综合收益的设定收益成本-4,862,171.60-4,122,465.60

项目

项目本期发生额上期发生额
其他变动762,490.10-1,443,063.70
期末余额35,246,825.9040,157,462.40

35、递延收益

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助15,764,020.7714,647,705.101,459,644.7628,952,081.11-
其他58,153,173.49-8,427,857.9849,725,315.51-
合计73,917,194.2614,647,705.109,887,502.7478,677,396.62

涉及政府补助的项目：

负债项目期初余额本期新增 补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额
地源热泵技术研发与产业化项目701,209.29--160,002.48
工商制冷行业HCFCs 替代改造项目7,195,920.804,047,705.10--
“机器换人”技术改造冷热互联制冷系统生产线技术改造项目498,666.68--88,000.00
冷热环境工程技术研究中心284,890.67--95,873.04
烟台市“十三五”海洋经济创新发展示范城市项目7,083,333.33--1,000,000.00
2022年制造业智能化改造项目-6,020,000.00-115,769.24
热泵系统关键技术及产业化项目-1,080,000.00--
新旧动能转换补助项目-3,500,000.00--
合计15,764,020.7714,647,705.10-1,459,644.76

(续上表)

负债项目本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关 /与收益相关
地源热泵技术研发与产业化项目--541,206.81与资产相关
工商制冷行业HCFCs 替代改造项目--11,243,625.90与资产相关
“机器换人”技术改造冷热互联制冷系统生产线技术改造项目--410,666.68与资产相关
冷热环境工程技术研究中心--189,017.63与资产相关
烟台市“十三五”海洋经济创新发展示范城市项目--6,083,333.33与资产相关
2022年制造业智能化改造项目--5,904,230.76与资产相关
热泵系统关键技术及产业化项目--1,080,000.00与资产相关
新旧动能转换补助项目--3,500,000.00与资产相关
合计--28,952,081.11

其他项目情况

项目

项目期初余额本期新增补助金额本期计入 损益金额其他变动期末余额与资产相关/ 与收益相关
采用NH3/CO2复叠技术改造R22冷冻冷藏机组二号生产线项目4,480,747.00-454,530.00-4,026,217.00与资产相关
冷冻冷藏用NH3/CO2载冷剂制冷系统替代R22螺杆单级制冷系统项目10,044,416.74-1,854,353.86-8,190,062.87与资产相关
工业冷冻用中大型冷盐水机组使用R290代替R22项目38,737,187.65-4,998,346.80-33,738,840.86与资产相关
R32制冷剂在生产线替代R22382,448.02-285,089.16-97,358.86与资产相关
R513A制冷剂在生产线中替代R22项目4,508,374.08-835,538.16-3,672,835.92与资产相关
合计58,153,173.49-8,427,857.98-49,725,315.51

36、股本

项目期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
(1) 有限售条件股份16,336.00----788.00-788.0015,548.00
内资持股等16,336.00----788.00-788.0015,548.00
(2) 无限售条件股份745,821,468.00---788.00788.00745,822,256.00
人民币普通股745,821,468.00---788.00788.00745,822,256.00
股份总数745,837,804.00-----745,837,804.00

37、资本公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)417,877,485.26-23,048,832.27394,828,652.99
其他资本公积39,506,232.42--39,506,232.42
合计457,383,717.68-23,048,832.27434,334,885.41

注：本期资本公积变动主要由母公司向子公司增资导致股权稀释产生。

38、其他综合收益

项目期初余额 (A)本期发生金额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益
(1) 不能重分类进损益的其他综合收益484,720,934.50-99,004,657.39-44,173,968.77
其中：重新计算设定受益计划变动额-14,499,283.14-4,862,171.60--
其他权益工具投资公允价值变动499,220,217.64-94,142,485.79-44,173,968.77
(2) 将重分类进损益的其他综合收益-118,029,835.6716,246,932.07--
其中：权益法下可转损益的其他综合收益929,650.08147,427.89--
外币财务报表折算差额-118,959,485.7516,099,504.18--
(3) 其他综合收益合计366,691,098.83-82,757,725.32-44,173,968.77

(续上表)

项目本期发生金额期末余额 (C)=(A)+(B)
减： 所得税费用税后归属于 母公司(B)税后归属于 少数股东
(1) 不能重分类进损益的其他综合收益--143,178,626.16144,876.74341,542,308.34
其中：重新计算设定受益计划变动额--4,862,171.60--19,361,454.74
其他权益工具投资公允价值变动--138,316,454.56144,876.74360,903,763.08
(2) 将重分类进损益的其他综合收益-23,541,341.81-7,294,409.74-94,488,493.86
其中：权益法下可转损益的其他综合收益-147,427.89-1,077,077.97
外币财务报表折算差额-23,393,913.92-7,294,409.74-95,565,571.83
(3) 其他综合收益合计--119,637,284.35-7,149,533.00247,053,814.48

39、专项储备

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费15,887,554.9328,687,820.4623,125,046.1021,450,329.29
合计15,887,554.9328,687,820.4623,125,046.1021,450,329.29

40、盈余公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积331,100,220.8041,146,409.88-372,246,630.68
合计331,100,220.8041,146,409.88-372,246,630.68

41、未分配利润

项目本期上期提取或分配比例
调整前上期末未分配利润2,838,749,427.402,534,020,945.51-
调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-)--593,824.95-
调整后期初未分配利润2,838,749,427.402,533,427,120.56-
加：本期归属于母公司所有者的净利润425,815,717.06300,845,683.64-
减：提取法定盈余公积36,729,013.0117,536,769.11-
应付普通股股利149,167,560.8037,291,890.20-
会计政策变更-593,824.95-
其他[注]-39,756,571.90-58,711,457.56-
期末未分配利润3,118,425,142.552,838,749,427.40

注：其他为处置其他权益工具投资产生。

42、营业收入和营业成本

(1) 营业收入和营业成本情况

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务小计5,717,951,306.244,419,203,193.725,064,836,322.563,932,406,699.37

项目

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
工业产品销售4,859,660,225.383,730,350,979.774,012,681,321.863,022,645,406.30
工程施工592,227,217.73568,602,288.36806,324,375.51698,616,990.94
其他产品266,063,863.13120,249,925.59245,830,625.19211,144,302.13
其他业务小计383,720,568.96298,031,815.53318,639,925.43268,924,664.62
租赁收入9,205,651.245,177,657.851,719,129.00669,764.41
材料销售收入356,257,385.24280,458,964.05255,827,095.87214,855,758.64
水电费收入4,168,171.083,883,424.192,434,580.412,200,493.37
售后服务收入14,089,361.408,511,769.4458,659,120.1551,198,648.20
合计6,101,671,875.204,717,235,009.255,383,476,247.994,201,331,363.99

43、税金及附加

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税13,599,827.9911,123,322.99
教育费附加9,956,722.608,150,562.79
地方水利建设基金42,533.79111,369.31
房产税6,441,433.246,973,892.97
土地使用税3,892,729.453,585,865.24
车船使用税50,139.5247,040.16
印花税3,479,633.521,512,678.83
其他103,859.041,327,398.45
合计37,566,879.1532,832,130.74

44、销售费用

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬307,012,747.88234,208,410.62
代理费及佣金55,445,891.7546,860,132.59
差旅费43,013,900.8526,086,515.76
质量保证费用23,214,083.1223,321,663.20
广告宣传费11,641,006.9713,601,129.78
出国经费9,294,988.206,219,979.64
业务招待费21,704,102.8029,186,370.09
租赁费6,978,564.418,062,629.36
办公费1,281,380.022,595,614.86
折旧费2,530,913.492,619,444.84
修理费9,406,644.146,029,328.98
通讯费2,541,597.081,733,085.68

项目

项目本期发生额上期发生额
其他43,109,584.4833,224,319.14
合计537,175,405.19433,748,624.54

45、管理费用

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬186,653,259.04174,375,535.75
无形资产摊销11,351,588.825,887,339.24
折旧费13,613,687.4613,491,192.92
车辆费用4,626,323.823,171,035.40
修理费3,123,061.411,624,254.64
租赁费12,974,181.275,479,597.43
长期待摊费用摊销154,992.12239,378.84
中介及技术服务费13,046,697.7315,727,451.37
办公费3,752,582.616,298,924.80
差旅费3,153,611.143,720,521.89
业务招待费2,538,914.482,885,297.38
水电费2,446,534.251,273,291.18
通讯费847,798.46160,414.90
低值易耗品摊销199,202.94227,478.63
其他19,615,152.7410,917,002.96
合计278,097,588.29245,478,717.33

46、研发费用

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬140,492,381.93115,393,590.47
材料消耗47,593,214.7247,489,726.15
检验检测费1,021,763.801,656,245.48
研发电费水费燃气费维修费2,474,838.121,140,632.68
技术开发费15,557,165.914,620,678.84
折旧费用5,767,057.806,511,486.77
无形资产摊销546,726.23456,643.13
低值易耗品摊销1,265,903.14177,873.51
差旅费2,440,907.812,862,142.21
办公费540,936.13163,729.79
房屋租赁费1,844,935.091,196,953.82
其他相关费用6,240,506.658,177,800.03
合计225,786,337.33189,847,502.88

47、财务费用

项目本期发生额上期发生额
利息费用38,442,419.1238,728,482.12
减：利息收入22,089,478.7825,243,986.15
汇兑损失-47,451,163.166,398,346.55
手续费支出3,943,549.733,250,488.67
合计-27,154,673.0923,133,331.19

48、其他收益

项目（产生其他收益的来源）本期发生额上期发生额
大容量无级能量调节高效变频离心式冷水（热泵）机组-273,407.02
冷热环境工程技术研究中心285,089.16335,109.37
劳动就业、社保及稳岗补贴-3,067,623.36
工业冷冻用中大型冷盐水机组使用R290 代替 R22 项目4,998,346.804,998,346.80
烟台市 2020 年度省新旧动能转换重大工程-100,000.00
密云财政所拨款-2,381,000.00
冷冻冷藏用NH3/CO2 载冷剂制冷系统替代 R22 螺杆单级制冷系统项目1,854,353.861,854,353.86
研发补助-1,066,230.00
冷热环境工程技术研究中心补助95,873.04835,538.16
R513A 制冷剂在生产线中替代 R22 项目835,538.161,742,798.86
R32 制冷剂在生产线替代 R22-285,089.16
个税返还167,772.87179,113.22
地源热泵技术研发与产业化项目160,002.48160,002.48
高企补助-1,799,200.00
关于下达 2016 年第二批“机器换人”技术改造奖励资金项目的通知88,000.0088,000.00
满液式风冷热泵机组-61,921.05
加计递减增值税-51,180.23
基于喷淋换热的烟气深度降污消白技术研究与示范-182,216.32
北京市知识产权资助金-500.00
债务重组损失-216,191.23-881,132.76
2019 年企业研究开发补助资金-15,810.00
科创局扶持资金-2,050,000.00
制造企业补助-231,100.00
税控系统年度维护-280.00
收芝罘区工信局工业转型发展资金-400,000.00
收芝罘区工信局市级制造业强市奖-351,300.00
收市科技局补助-500,000.00
收烟台市生态环境局芝罘分局冰轮改造补助-2,600,000.00

项目（产生其他收益的来源）

项目（产生其他收益的来源）本期发生额上期发生额
收芝罘区市场监督管理局知识产权补助-8,500.00
税务退款217,912.21290,948.77
收到以工代训补助-243,500.00
济南市章丘区市场监管局的 2020 年知识产权专利补助-10,000.00
收到 2020 年经济发展引导资金-16,700.00
2020 年财政局对中小微企业的融资补贴-1,300.00
收到济南市章丘区市场监管局的 2020 年知识产权专利第二批专项补贴-200,000.00
嵌入式软件退税-8,524,161.87
面向高浓有机液处理的大温差蒸/精馏蒸汽压缩成套装备研制及产业化推广-1,406,459.68
车辆报废补助-30,500.00
安全标准化补助-2,000.00
土地税返还-550,105.20
园区基础设施配套支出-4,140,000.00
标准化补助-2,000.00
2021 年春节期间持续生产奖励资金-200,000.00
安全生产补助费-2,000.00
待报解预算收入-811.19
省级工业转型发展资金-10,000.00
省级研究开发财政补助资金-107,000.00
山东省中小微企业竞赛奖励-80,000.00
制造业强市奖补-598,200.00
烟台市“十三五”海洋经济创新发展示范城市项目-6,916,666.67
制冷剂淘汰项目一期454,530.00454,530.00
海洋创新项目1,000,000.00-
芝罘区工信局绿色制造系统解决方案奖补5,000,000.00-
芝罘区发改局市级人工智能产业专项补助1,200,000.00-
泰山品质认证产品奖金50,000.00-
市科技局高压加氢压缩机研发及产业化项目补助1,000,000.00-
烟台市工业和信息化局企业增产奖励50,000.00-
烟台市知识产权高质量发展奖金105,000.00-
收到即征即退税金2,055,924.60-
工信局企业奖补资金3,050,000.00-
21年省级商贸发展和市场开拓资金120.00-
工业互联网补贴366,000.00-
三首项目补贴305,000.00-
21年泰山产业技能领军人才资助100,000.00-

项目（产生其他收益的来源）

项目（产生其他收益的来源）本期发生额上期发生额
泰山领军人才奖励1,000,000.00-
二季度增产奖励130,000.00-
烟台市公共就业和人才服务中心一次性扩岗补助70,500.00-
烟台市政府奖励500,000.00-
嵌入式软件退税7,154,628.00-
高精尖发展专项资金520,000.00-
2022年北京市知识产权资助金-专利2,000.00-
中小微企业专利技术补贴100,000.00-
收密云区财政局经济开发区财政所财政补贴2,518,000.00-
2021年知识产权政策支持资金50,000.00-
稳岗补贴377,008.71-
开发区研发奖补499,200.00-
企业增产奖励20,000.00-
生态补助640,000.00-
二季度增产奖励30,000.00-
高企培育入库补贴50,000.00-
企业研究开发财政补助67,000.00-
2021年省级工业转型发展资金805,000.00-
2022年一季度制造业企业增产奖励40,000.00-
2022年二季度制造业企业增产奖励40,000.00-
2022年市工业企业“小升规”奖励项目61,000.00-
2022年制造业强市战略奖补-智能化改造项目115,769.24-
2021年市级跨境电商项目资金（第一批）10,000.00-
国贸部从济南市章丘区商务服务中心领经济领导型补助22,800.00-
土地税退税18,134.40-
收到一季度工业经济奖励资金130,000.00-
收到济南市章丘财政局中小微企业融资补助81,906.22-
创业担保贷款贴息47,178.00-
山东省2022年科技型中小企业创新能力提升工程计划项目（第一批）资金400,000.00-
2021年度工业扶持发展专项(首台套)280,000.00-
科学技术信息学会奖金1,000.00-
收科学技术局补贴30,000.00-
二季度增产奖励10,000.00-
专精特新企业奖励61,000.00-
制造业高质量发展资金301,500.00-
科创局款项1,500,000.00-
创业创新领军项目扶持资金735,000.00-

项目（产生其他收益的来源）

项目（产生其他收益的来源）本期发生额上期发生额
增值税进项税加计抵减107,393.48-
收2021年度工业扶持发展专项资金（第一批）100,000.00-
收山东省财政厅拨付2022年山东省企业研发财政补助资金180,000.00-
烟台经济技术开发区管委办公室奖励107,000.00-
山东省科学技术厅奖励40,000.00-
2022创新型开发区建设扶持资金（第一批）134,700.00-
烟台市规上工业企业研发补助30,000.00-
2022年山东省企业研究开发财政补助资金50,000.00-
知识产权奖补300.00-
烟台市工信局小升规奖励资金61,000.00-
制造业高质量发展资金89,000.00-
2022年度中小微企业升级高新技术企业财政补助资金120,000.00-
收到中小企业入库补贴100,000.00-
收到高企补助150,000.00-
高企认定补助330,000.00-
财政专户拨付的无偿资金4,500.00-
企业研发补助34,000.00-
科技局补助40,000.00-
知识产权奖补1,500.00-
二季度增产奖励10,000.00-
2022年小升规奖励金61,000.00-
科创局补贴39,000.00-
软件退税2,517,840.90-
烟台市工业和信息化局高企补助30,000.00-
科技局高企补助50,000.00-
烟台市科学技术信息学会科学技术奖1,000.00-
标准化补助80,000.00-
合计46,110,130.9048,524,370.51

49、投资收益

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益56,982,434.0123,321,105.47
处置长期股权投资产生的投资收益46,260,732.09129,158.95
交易性金融资产在持有期间的投资收益36,351.87-
其他权益工具投资在持有期间的投资收益23,237,578.9521,975,950.80
处置交易性金融资产取得的投资收益33,264,630.2230,986,319.74
银行承兑汇票贴现息--1,950,267.22

项目

项目本期发生额上期发生额
合计159,781,727.1474,462,267.74

50、公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-10,875,490.5010,150,750.41
合计-10,875,490.5010,150,750.41

51、信用减值损失

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失210,492.0188,706.04
应收账款坏账损失-52,153,954.26-11,010,504.95
其他应收款坏账损失-6,118,547.57-10,839,181.16
长期应收款坏账损失-120,000.00
合计-58,062,009.82-21,640,980.07

52、资产减值损失

项目本期发生额上期发生额
合同资产减值损失8,085,250.63-7,767,587.58
存货跌价损失-19,341,055.65-11,416,120.99
商誉减值损失--
合计-11,255,805.02-19,183,708.57

53、资产处置收益

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置损益844,814.67-713,582.58
合计844,814.67-713,582.58

54、营业外收入

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废利得合计-86,260.72-
其中：固定资产报废利得-86,260.72-
政府补助4,416,458.93416,722.674,416,458.93
其他1,614,125.41625,773.551,614,125.41
合计6,030,584.341,128,756.946,030,584.34

计入当期损益的政府补助：

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
烟台市工信局市长杯大赛奖励-200,000.00与收益相关

补助项目

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
收芝罘区市场监督管理局知识产权资助-6,000.00与收益相关
收芝罘区科技局英才经费-24,000.00与收益相关
收世行补贴资金1,637,424.50-与收益相关
制造业补助2,318,049.72-与收益相关
其他政府补助460,984.71186,722.67与收益相关
合计4,416,458.93416,722.67

55、营业外支出

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产损坏报废损失269,014.27884,238.18269,014.27
债务重组损失---
罚款及违约金20,498.03-20,498.03
对外捐赠1,385,284.201,450,000.001,385,284.20
其他1,483,321.88679,206.081,483,321.88
合计3,158,118.383,013,444.263,158,118.38

56、所得税费用

(1) 所得税费用表

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用46,480,696.5234,501,501.38
递延所得税费用-6,790,959.20-1,739,780.89
合计39,689,737.3232,761,720.49

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项目本期发生额
利润总额462,381,162.41
按法定/适用税率计算的所得税费用69,357,174.36
子公司适用不同税率的影响378,228.28
调整以前期间所得税的影响-2,036,798.05
非应税收入的影响-11,011,478.49
不可抵扣的成本、费用和损失的影响7,962,132.43
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响76,614.80
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响4,202,816.54
研发费用加计扣除的影响-29,238,952.55
所得税费用39,689,737.32

57、现金流量表项目注释

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

项目

项目本期发生额上期发生额
政府补助55,502,983.4231,970,585.37
银行存款利息收入22,089,478.7819,673,986.15
往来款1,823,294.2460,109,946.13
合计79,415,756.44111,754,517.65

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
付现销售费用207,655,688.77196,920,769.08
付现管理费用、研发费用131,166,689.56118,565,700.95
手续费支出6,216,046.983,250,488.67
往来款7,595,147.91141,096,842.04
合计352,633,573.22459,833,800.74

(3) 收到的其他与筹资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
固定资产抵押融资44,032,088.6148,000,000.00
合计44,032,088.6148,000,000.00

(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
归还固定资产抵押融资款31,540,424.496,577,136.88
支付的租赁款6,360,500.7510,107,940.44
合计37,900,925.2416,685,077.32

58、现金流量表补充资料

(1) 将净利润调节为经营活动现金流量的情况

项目本期金额上期金额
① 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润422,691,425.09314,057,286.95
加：资产减值准备11,255,805.02-19,183,708.57
信用减值准备58,062,009.82-21,640,980.07
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧121,277,205.95129,160,506.04
使用权资产折旧16,831,472.9811,854,216.80
无形资产摊销11,898,315.059,685,230.99
长期待摊费用摊销2,186,409.061,349,581.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)-844,814.67713,582.58
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)269,014.27797,977.46

项目

项目本期金额上期金额
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)10,875,490.50-10,150,750.41
财务费用(收益以“－”号填列)38,442,419.1235,276,015.10
投资损失(收益以“－”号填列)-159,781,727.14-74,462,267.74
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)- 3,589,482.14-3,523,949.65
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)-5,673,008.821,784,168.76
存货的减少(增加以“－”号填列)- 281,591,530.99-444,643,573.60
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)-94,890,783.28-374,726,624.42
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)494,462,806.12903,712,957.53
其他--
经营活动产生的现金流量净额635,520,525.19460,059,669.38
② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本--
1年内到期的可转换公司债券--
融资租入固定资产--
③ 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额2,180,162,348.841,413,647,008.71
减：现金的年初余额1,413,647,008.711,393,259,874.17
加：现金等价物的期末余额--
减：现金等价物的年初余额--
现金及现金等价物净增加额766,515,340.1320,387,134.54

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

项目金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中：山东深蓝机器股份有限公司19,440,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物5,167,184.76
取得子公司支付的现金净额14,272,815.24

(3) 现金和现金等价物的构成

项目期末余额期初余额
① 现金2,180,162,348.841,413,647,008.71
其中：库存现金927,714.14455,521.88
可随时用于支付的银行存款2,179,234,634.701,413,112,648.46
可随时用于支付的其他货币资金-78,838.37
② 现金等价物--
其中：3个月内到期的债券投资--
③ 期末现金及现金等价物余额2,180,162,348.841,413,647,008.71
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物--

59、所有权或使用权受到限制的资产

项目期末账面价值受限原因
货币资金77,635,242.82保函保证金、票据保证金、法院冻结等
应收票据213,601,039.18已背书转让未终止确认的承兑汇票
其他权益工具投资704,140,000.00质押
其他流动资产38,760,000.00质押
固定资产113,056,561.33抵押
无形资产31,081,500.59抵押
合计1,178,274,343.92

60、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金-现金
其中：美元96,907.196.9646674,919.82
越南盾2,523,475.000.0003757.04
新加坡元2,000.005.183110,366.20
英镑1,778.048.394114,925.05
欧元100.007.4229742.29
马来西亚林吉特29,811.181.577247,018.19
印尼盾94,983,377.000.000437,993.35
货币资金-银行存款
其中：美元40,224,187.346.9646280,145,375.15
越南盾97,188,810,178.000.000329,156,643.05
新加坡元2,676,750.875.183113,873,867.43
南非兰特5,516,567.000.41132,268,964.01
阿联酋迪拉姆281,424.561.8966533,749.82
马来西亚林吉特24,778,625.091.577239,080,847.49
印尼盾11,143,938,571.270.00044,457,575.43
印度卢比47,774,920.720.08424,022,648.32
应收账款
其中：美元17,891,541.006.9646124,607,426.45
越南盾71,536,471,078.480.000321,460,941.32
新加坡元9,567,788.685.183149,590,805.51
南非兰特28,854,198.010.411311,867,731.64
印尼盾1,695,416,256.540.0004678,166.50
英镑1,567,742.248.394113,159,785.14
马来西亚林吉特6,851,416.381.577210,806,053.91
印度卢比18,634,286.940.08421,569,006.96

项目

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
短期借款
其中：美元136,208.096.9646948,634.86
英镑1,579,596.668.394113,259,292.32
马来西亚林吉特6,371,228.151.577210,048,701.04
南非兰特24,431,561.000.411310,048,701.04
长期借款
其中：美元14,070,948.516.964697,998,527.99
英镑348,044.008.39412,921,516.14
应付账款
其中：美元440,806.486.96463,070,040.81
越南盾2,105,813,496.000.0003631,744.05
新加坡元247,690.005.18311,283,802.04
南非兰特108,266,535.010.411344,530,025.85
印尼盾31,416,200.000.000412,566.48
英镑300,099.608.39412,519,066.02
马来西亚林吉特93,008,139.541.5772146,692,437.68
印度卢比9,197,161.880.0842774,401.03
其他应收款
其中：越南盾56,009,514.750.000316,802.85
印尼盾54,754,950.000.000421,901.98
马来西亚林吉特10,252,226.241.577216,169,811.22
其他应付款
其中：美元51,809.656.9646360,833.48
越南盾147,407,666.670.000344,222.30
马来西亚林吉特7,918,603.001.577212,489,220.65

(2) 重要境外经营实体的记账本位币

重要境外经营实体境外主要经营地记账本位币选择依据
烟台冰轮集团（香港）有限公司香港美元主要结算币种
DUNHAM BUSH INDUSTRIES SDN. BHD马来西亚令吉主要结算币种
DUNHAM BUSH SALES&SERVICES SDN.BHD马来西亚令吉主要结算币种
DUNHAM BUSHINTERNATIONAL PTE LTD新加坡新币主要结算币种
DUNHAM-BUSH (AFRICA) PROPRIETARY LIMITED南非兰特主要结算币种
DUNHAM BUSH LIMITED英国英镑主要结算币种
DUNHAM BUSHINTERNATIONAL (CAYMAN) LIMITED开曼美元主要结算币种
DUNHAM-BUSH MENA DMCC阿联酋迪拉姆主要结算币种

61、政府补助

(1) 政府补助基本情况

种类金额列报项目计入当期损益的金额
地源热泵技术研发与产业化项目541,206.81递延收益160,002.48
工商制冷行业HCFCs 替代改造项目11,243,625.90递延收益-
“机器换人”技术改造冷热互联制冷系统生产线技术改造项目410,666.68递延收益88,000.00
冷热环境工程技术研究中心189,017.63递延收益95,873.04
烟台市“十三五”海洋经济创新发展示范城市项目6,083,333.33递延收益1,000,000.00
2022年制造业智能化改造项目5,904,230.76递延收益115,769.24
热泵系统关键技术及产业化项目1,080,000.00递延收益-
新旧动能转换补助项目3,500,000.00递延收益-
采用NH3/CO2复叠技术改造R22冷冻冷藏机组二号生产线项目4,026,217.00递延收益454,530.00
冷冻冷藏用NH3/CO2载冷剂制冷系统替代R22螺杆单级制冷系统项目8,190,062.87递延收益1,854,353.86
工业冷冻用中大型冷盐水机组使用R290代替R22项目33,738,840.86递延收益4,998,346.80
R32制冷剂在生产线替代R2297,358.86递延收益285,089.16
R513A制冷剂在生产线中替代R22项目3,672,835.92递延收益835,538.16
小计78,677,396.629,887,502.74
冷热环境工程技术研究中心285,089.16其他收益285,089.16
工业冷冻用中大型冷盐水机组使用R290 代替 R22 项目4,998,346.80其他收益4,998,346.80
冷冻冷藏用NH3/CO2 载冷剂制冷系统替代 R22 螺杆单级制冷系统项目1,854,353.86其他收益1,854,353.86
冷热环境工程技术研究中心补助95,873.04其他收益95,873.04
R513A 制冷剂在生产线中替代 R22 项目835,538.16其他收益835,538.16
个税返还167,772.87其他收益167,772.87
地源热泵技术研发与产业化项目160,002.48其他收益160,002.48
关于下达 2016 年第二批“机器换人”技术改造奖励资金项目的通知88,000.00其他收益88,000.00
税务退款217,912.21其他收益217,912.21
制冷剂淘汰项目一期454,530.00其他收益454,530.00
海洋创新项目1,000,000.00其他收益1,000,000.00
芝罘区工信局绿色制造系统解决方案奖补5,000,000.00其他收益5,000,000.00
芝罘区发改局市级人工智能产业专项补助1,200,000.00其他收益1,200,000.00
泰山品质认证产品奖金50,000.00其他收益50,000.00
市科技局高压加氢压缩机研发及产业化项目补助1,000,000.00其他收益1,000,000.00
烟台市工业和信息化局企业增产奖励50,000.00其他收益50,000.00
烟台市知识产权高质量发展奖金105,000.00其他收益105,000.00
收到即征即退税金2,055,924.60其他收益2,055,924.60

工信局企业奖补资金

工信局企业奖补资金3,050,000.00其他收益3,050,000.00
21年省级商贸发展和市场开拓资金120.00其他收益120.00
工业互联网补贴366,000.00其他收益366,000.00
三首项目补贴305,000.00其他收益305,000.00
21年泰山产业技能领军人才资助100,000.00其他收益100,000.00
泰山领军人才奖励1,000,000.00其他收益1,000,000.00
二季度增产奖励130,000.00其他收益130,000.00
烟台市公共就业和人才服务中心一次性扩岗补助70,500.00其他收益70,500.00
烟台市政府奖励500,000.00其他收益500,000.00
嵌入式软件退税7,154,628.00其他收益7,154,628.00
高精尖发展专项资金520,000.00其他收益520,000.00
2022年北京市知识产权资助金-专利2,000.00其他收益2,000.00
中小微企业专利技术补贴100,000.00其他收益100,000.00
收密云区财政局经济开发区财政所财政补贴2,518,000.00其他收益2,518,000.00
2021年知识产权政策支持资金50,000.00其他收益50,000.00
稳岗补贴377,008.71其他收益377,008.71
开发区研发奖补499,200.00其他收益499,200.00
企业增产奖励20,000.00其他收益20,000.00
生态补助640,000.00其他收益640,000.00
二季度增产奖励30,000.00其他收益30,000.00
高企培育入库补贴50,000.00其他收益50,000.00
企业研究开发财政补助67,000.00其他收益67,000.00
2021年省级工业转型发展资金805,000.00其他收益805,000.00
2022年一季度制造业企业增产奖励40,000.00其他收益40,000.00
2022年二季度制造业企业增产奖励40,000.00其他收益40,000.00
2022年市工业企业“小升规”奖励项目61,000.00其他收益61,000.00
2022年制造业强市战略奖补-智能化改造项目115,769.24其他收益115,769.24
2021年市级跨境电商项目资金（第一批）10,000.00其他收益10,000.00
国贸部从济南市章丘区商务服务中心领经济领导型补助22,800.00其他收益22,800.00
土地税退税18,134.40其他收益18,134.40
收到一季度工业经济奖励资金130,000.00其他收益130,000.00
收到济南市章丘财政局中小微企业融资补助81,906.22其他收益81,906.22
创业担保贷款贴息47,178.00其他收益47,178.00
山东省2022年科技型中小企业创新能力提升工程计划项目（第一批）资金400,000.00其他收益400,000.00
2021年度工业扶持发展专项(首台套)280,000.00其他收益280,000.00
科学技术信息学会奖金1,000.00其他收益1,000.00
收科学技术局补贴30,000.00其他收益30,000.00
二季度增产奖励10,000.00其他收益10,000.00

七、合并范围的变更

专精特新企业奖励61,000.00其他收益61,000.00
制造业高质量发展资金301,500.00其他收益301,500.00
科创局款项1,500,000.00其他收益1,500,000.00
创业创新领军项目扶持资金735,000.00其他收益735,000.00
增值税进项税加计抵减107,393.48其他收益107,393.48
收2021年度工业扶持发展专项资金（第一批）100,000.00其他收益100,000.00
收山东省财政厅拨付2022年山东省企业研发财政补助资金180,000.00其他收益180,000.00
烟台经济技术开发区管委办公室奖励107,000.00其他收益107,000.00
山东省科学技术厅奖励40,000.00其他收益40,000.00
2022创新型开发区建设扶持资金（第一批）134,700.00其他收益134,700.00
烟台市规上工业企业研发补助30,000.00其他收益30,000.00
2022年山东省企业研究开发财政补助资金50,000.00其他收益50,000.00
知识产权奖补300.00其他收益300.00
烟台市工信局小升规奖励资金61,000.00其他收益61,000.00
制造业高质量发展资金89,000.00其他收益89,000.00
2022年度中小微企业升级高新技术企业财政补助资金120,000.00其他收益120,000.00
收到中小企业入库补贴100,000.00其他收益100,000.00
收到高企补助150,000.00其他收益150,000.00
高企认定补助330,000.00其他收益330,000.00
财政专户拨付的无偿资金4,500.00其他收益4,500.00
企业研发补助34,000.00其他收益34,000.00
科技局补助40,000.00其他收益40,000.00
知识产权奖补1,500.00其他收益1,500.00
二季度增产奖励10,000.00其他收益10,000.00
2022年小升规奖励金61,000.00其他收益61,000.00
科创局补贴39,000.00其他收益39,000.00
软件退税2,517,840.90其他收益2,517,840.90
烟台市工业和信息化局高企补助30,000.00其他收益30,000.00
科技局高企补助50,000.00其他收益50,000.00
烟台市科学技术信息学会科学技术奖1,000.00其他收益1,000.00
标准化补助80,000.00其他收益80,000.00
小计46,326,322.1346,326,322.13
收世行发泡生产线改造补贴1,637,424.50营业外收入1,637,424.50
制造业补助2,318,049.72营业外收入2,318,049.72
其他政府补助460,984.71营业外收入460,984.71
小计4,416,458.934,416,458.93
合计129,420,177.6860,630,283.80

1、非同一控制下企业合并

(1) 本期发生的非同一控制下企业合并

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式
山东深蓝机器股份有限公司2022-7-119,440,000.0047.26%购买及增资

(续上表)

被购买方名称购买日购买日的 确定依据购买日至期末被购买方的 收入购买日至期末被购买方的 净利润
山东深蓝机器股份有限公司2022-7-1股权款已支付，股份过户手续已完成，购买方实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，享有相应的收益并承担相应的风险。90,712,830.885,239,277.30

注：本公司先出资购买山东深蓝机器股份有限公司18%股权，然后增资至47.26%股权比例。由于山东深蓝机器股份有限公司董事会中总共有5名董事，其中本公司派出的董事有3人，能控制其经营决策，故将其纳入合并范围。

(2) 合并成本及商誉

合并成本山东深蓝机器股份有限公司
现金19,440,000.00
合并成本合计19,440,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额15,396,931.79
商誉4,043,068.21

(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

项目山东深蓝机器股份有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产：
货币资金6,086,270.346,086,270.34
应收款项52,480,813.7040,037,605.11
存货62,622,528.5660,045,155.95
固定资产25,167,867.0019,483,512.65
无形资产33,819,470.045,939,025.71
递延所得税资产1,096,237.341,096,205.86
负债：
借款19,200,000.0019,200,000.00
应付款项45,988,711.6345,988,711.63
应付职工薪酬3,834,374.753,834,374.75
递延所得税负债5,035,593.94-
净资产85,538,509.9541,988,692.53
减：少数股东权益70,141,578.1634,430,727.87
取得的净资产15,396,931.797,557,964.66

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称注册地主要经营地业务性质持股比例取得方式
直接间接
烟台冰轮智能机械科技有限公司山东烟台山东烟台生产制造100%-设立
烟台彩跃轻合金科技有限公司山东烟台山东烟台生产制造90%-非同一控制下企业合并
烟台冰轮工程技术有限公司山东烟台山东烟台工程施工100%-设立
烟台冰轮压缩机有限公司山东烟台山东烟台生产制造100%-设立
烟台冰轮（越南）有限公司越南西宁省越南西宁省生产制造100%-设立
烟台冰轮制冷空调节能服务有限公司山东烟台山东烟台维修保养100%-设立
烟台冰轮节能科技有限公司山东烟台山东烟台生产制造59.5%-设立
烟台冰轮环保科技有限公司山东烟台山东烟台生产制造80%-设立
冰轮智慧新能源技术（山东）有限公司山东济宁山东济宁合同能源60%-设立
山东省鲁商冰轮建筑设计有限公司山东济南山东济南建筑设计80%-非同一控制下企业合并
北京华源泰盟节能设备有限公司北京密云北京密云生产制造60%-非同一控制下企业合并
山东神舟制冷设备有限公司山东章丘山东章丘生产制造51%-非同一控制下企业合并
烟台冰轮换热技术有限公司山东烟台山东烟台生产制造100%-同一控制下企业合并
烟台冰轮压力容器有限公司山东烟台山东烟台生产制造60%-同一控制下企业合并
烟台冰轮医药装备有限公司山东烟台山东烟台生产制造60%-设立
烟台冰轮冻干智能科技有限公司山东烟台山东烟台生产制造51%-设立
哈特福德压缩机（烟台）有限公司山东烟台山东烟台生产制造92%7.93%设立
山东冰轮海卓氢能技术研究院有限公司山东烟台山东烟台研究和试验发展100%-设立
山东盟泰环境技术创新中心有限公司山东烟台山东烟台生产制造95.89%3,97%设立
冰轮(武汉)能源科技有限公司湖北武汉湖北武汉生产制造-60%设立
山东深蓝机器股份有限公司山东济南山东济南生产制造47.26%-非同一控制下企业合并
山东深蓝锐智物流设备有限公司山东济南山东济南生产制造-100%设立
山东深蓝盛飞人造板智能装备有限公司山东济南山东济南生产制造-80%设立
山东深蓝麦德科智能设备有限公司山东济南山东济南生产制造-50%设立
太原刚玉物流工程有限公司山西太原山西太原生产制造-60%非同一控制下企业合并
山东刚玉智能科技有限公司山东济南山东济南生产制造-100%设立

子公司名称

子公司名称注册地主要经营地业务性质持股比例取得方式
直接间接
浙江刚玉智能科技有限公司浙江杭州浙江杭州生产制造-100%设立
烟台冰轮集团（香港）有限公司香港马来西亚生产制造100%-同一控制下企业合并
DUNHAM BUSH HOLDING BHD马来西亚马来西亚投资管理-98.65%购买
顿汉布什（中国）工业有限公司烟台中国工业加工37%62.15%购买
顿汉布什（烟台）能源科技有限公司烟台中国批发和零售业-99.15%设立
DUNHAM BUSH INDUSTRIES SDN. BHD马来西亚马来西亚工业加工-98.65%购买
DUNHAM-BUSH MENA DMCC阿联酋中东商贸-98.65%设立
DUNHAM BUSH SALES&SERVICES SDN.BHD马来西亚马来西亚商贸-98.65%购买
DUNHAM BUSH INTERNATIONAL PTE LTD新加坡新加坡投资管理-98.65%购买
DUNHAM BUSH SALES&SERVICES (S) PTE LTD新加坡新加坡商贸-98.65%购买
DUNHAM-BUSH (AFRICA) PROPRIETARY LIMITED南非南非商贸-98.65%购买
DUNHAM BUSH INTERNATIONAL (CAYMAN) LIMITED开曼群岛开曼群岛投资管理-98.65%购买
DUNHAM BUSH LIMITED英国英国工业加工-98.65%购买
DUNHAM-BUSH (INDIA) PRIVATELIMITED印度印度休眠-98.65%购买
DB-AIRE INDIA PRIVATE LIMITED印度印度商贸-98.65%购买
DUNHAM-BUSH INTERNATIONAL ARABIA CO LTD.沙特阿拉伯沙特阿拉伯休眠-98.65%购买
DUNHAM BUSH USA LLC美国美国工业加工-69.06%投资设立
PT.DUNHAM-BUSH INDONESIA印度尼西亚印度尼西亚商贸-98.00%投资设立
PT.YANTAI MOON INDONESIA印度尼西亚印度尼西亚商贸-96.00%投资设立
DUNHAMBUSHI VIETNAM CO.LTD越南越南商贸-98.65%投资设立

(2) 重要的非全资子公司

子公司名称少数股东的 持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东支付的股利期末少数股东权益余额
北京华源泰盟节能设备有限公司40﹪-15,323,795.99-137,717,831.12

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

子公司名称期末余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
北京华源泰盟节能设备有限公司921,094,687.93264,145,818.811,185,240,506.74812,494,530.8528,451,398.09840,945,928.94

(续上表1)

子公司名称期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
北京华源泰盟节能设备有限公司805,670,476.92195,606,514.701,001,276,991.62639,099,519.2581,479,826.39720,579,345.64

(续上表2)

子公司名称本期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
北京华源泰盟节能设备有限公司625,144,300.86-38,309,489.98-38,309,489.989,231,037.12

(续上表3)

子公司名称上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
北京华源泰盟节能设备有限公司550,689,320.0414,592,756.3214,592,756.32-100,940,613.80

2、在合营企业或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

合营企业或 联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例表决权 比例对合营企业或联营企业投资会计处理方法
直接间接
烟台现代冰轮重工有限公司山东烟台山东烟台生产制造45%-45%权益法

(2) 重要合营企业的主要财务信息

项目期末余额 / 本期发生额
流动资产502,727,965.61
其中：现金和现金等价物70,263,899.81
非流动资产118,469,251.50
资产合计621,197,217.11
流动负债257,657,903.09
非流动负债10,682,813.29
负债合计268,340,716.38
少数股东权益-
归属于母公司股东权益352,856,500.73
统一会计政策及账面价值调整金额2,405,648.58
按持股比例计算的净资产份额159,867,967.19
对合营企业权益投资的账面价值159,867,967.19
营业收入773,397,710.17
财务费用-6,304,590.89
所得税费用21,847,247.76

项目

项目期末余额 / 本期发生额
净利润65,588,155.58
综合收益总额65,588,155.58

(续上表)

项目期初余额 / 上期发生额
流动资产244,212,171.26
其中：现金和现金等价物70,934,833.67
非流动资产108,399,148.31
资产合计352,611,319.57
流动负债59,438,896.84
非流动负债6,180,767.83
负债合计65,619,664.67
归属于母公司股东权益286,991,654.90
统一会计政策及账面价值调整金额6,089,345.15
按持股比例计算的净资产份额131,886,450.02
对合营企业权益投资的账面价值131,886,450.02
营业收入363,948,068.95
财务费用2,851,225.35
所得税费用2,007,469.41
净利润5,238,110.62
综合收益总额5,238,110.62

(3) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目期末余额 / 本期发生额期初余额 / 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计191,661,080.60202,874,154.59
下列各项按持股比例计算的合计数
其中：净利润196,382,293.3023,321,105.47
其他综合收益-123,953.54
综合收益总额196,382,293.3023,445,059.01

九、与金融工具相关的风险

本公司的金融工具主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险，董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构，以及制定和监察本公司的风险管理政策。风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。

1、信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款等。本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

截止 2022 年 12 月 31 日，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额 7.25%。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融工具的账面金额。本公司没有提供可能令本公司承受信用风险的担保。

2、流动性风险

流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。

3、市场风险

(1) 汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内，销售业务以人民币结算， 但有部分销售面向境外客户，以外币结算，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）存在外汇风险。 相关金融工具主要包括：以外币计价的货币资金、应收账款、预收账款等。

截止 2022 年 12 月 31 日，外币金融工具折算成人民币的金额列示如附注六、60外币货币性项目所述，对于本公司各类美元金融资产及金融负债，如果人民币对美元升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本公司将增加或减少利润总额约27,664,109.24元。

(2) 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本公司密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。

十、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

项目期末公允价值
第一层次 公允价值计量第二层次 公允价值计量第三层次 公允价值计量合计

项目

项目期末公允价值
第一层次 公允价值计量第二层次 公允价值计量第三层次 公允价值计量合计
(1) 持续的公允价值计量
① 交易性金融资产481,980,113.49140,184,594.08-622,164,707.57
1) 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产481,980,113.49140,184,594.08-622,164,707.57
权益工具投资2,555,712.34--2,555,712.34
银行理财产品479,424,401.15140,184,594.08-619,608,995.23
②应收款项融资--109,891,455.30109,891,455.30
③其他权益工具投资854,740,450.75-278,098,240.241,132,838,690.99

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

对于以公允价值计量的交易性金额资产，公司对其中的股票按照期末持有相应股票的股数和各股票期末收盘价的乘积确定其公允价值，对于部分理财产品，我们通过函证证券公司、银行确认公允价值。对于以公允价值计量的其他权益工具投资中的上市公司股票，公司均按照期末持有相应股票的股数和各股票期末收盘价的乘积确定其公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于交易性金融资产中的部分银行理财产品、基金等，由于其嵌入了金融衍生产品，与利率、汇率等挂钩，产品存在公开市场报价或预期利率等可参考信息，公司结合了合同约定、产品类型及风险等级信息，对公允价值进行计量。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目期末公允价值估值技术不可观察输入值范围区间（加权平均值）
权益工具投资278,098,240.24现金流量折现法加权平均资本成本10.49%
长期收入增长率2.00%
净资产法

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本 (人民币万元)母公司对本企业的持股比例母公司对本企业表决权比例
烟台冰轮控股有限公司山东烟台制造业6,240.0013.78%13.78%

本企业最终控制方为烟台市国资委。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益。”

3、本企业的合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、在其他主体中的权益。”本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系
烟台现代冰轮重工有限公司公司联营企业
烟台卡贝欧换热器有限公司公司联营企业
北京华商亿源制冷空调工程有限公司公司联营企业
青岛达能环保设备股份有限公司公司联营企业
临沂智慧新能源科技有限公司子公司联营企业
北京电控智慧能源股份有限公司子公司联营企业
广州冰轮高菱节能科技有限公司子公司联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
济南神华制冷设备有限公司子公司高管控股企业
山东华商亿源制冷空调工程有限公司联营企业控股企业
万华化学集团股份有限公司同一实际控制人
万华化学（烟台）销售公司同一实际控制人
万华化学集团物资有限公司同一实际控制人
万华化学(宁波)有限公司同一实际控制人
万华化学(广东)有限公司同一实际控制人
烟台泰和新材料股份有限公司同一实际控制人
宁夏泰和芳纶纤维有限责任公司同一实际控制人
神华换热设备（临沂）有限公司子公司高管控股企业
烟台冰轮数字科技有限公司同一实际控制人
烟台冰轮集团有限公司同一实际控制人
烟台万华节能工程科技有限公司同一实际控制人
福建省福化天辰气体有限公司同一实际控制人
临沂大林食品股份有限公司子公司超过10%以上股东控股企业
烟台石川密封科技股份有限公司同一实际控制人
烟台国源融资租赁有限公司同一实际控制人
内蒙古富龙供热工程技术有限公司子公司参与投资的企业
宁夏格林兰德环保科技有限公司参股公司
刘向群子公司超过 10%以上股东
刘若岩子公司超过 10%以上股东
刘柳子公司超过 10%以上股东
宋明刚子公司超过 10%以上股东

5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

① 采购商品/接受劳务情况表：

关联方关联交易内容本期发生额获批的 交易额度是否超过 交易额度上期发生额
烟台卡贝欧换热器有限公司关联采购71,713,117.70--70,216,750.12
山东华商亿源制冷空调工程有限公司关联采购73,117,834.86--77,547,181.29
万华化学（烟台）销售有限公司关联采购1,453,451.3310,000,000.00否2,230,176.99
临沂智慧新能源科技有限公司关联采购---2,874,782.82
烟台石川密封科技股份有限公司关联采购3,299,289.625,000,000.00否3,269,933.92
烟台现代冰轮重工有限公司关联采购287,460.96--203,430.96
广州冰轮高菱节能科技有限公司关联采购15,131,359.11--12,163,377.09
济南神华制冷设备有限公司关联采购2,592,318.58--1,582,442.55
神华换热设备（临沂）有限公司关联采购611,637.17--1,171,464.60
烟台冰轮数字科技有限公司关联采购13,076,029.5615,000,000.00否2,307,426.53
烟台万华节能工程科技有限公司关联采购-10,000,000.00否224,778.76
北京电控智慧能源股份有限公司关联采购740,376.98---
万华化学集团股份有限公司关联采购-10,000,000.00否4,597,387.70
宁夏格林兰德环保科技有限公司关联采购2,331,501.18--443,119.25
内蒙古富龙供热工程技术有限公司关联采购493,220.74---

② 出售商品/提供劳务情况表：

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
济南神华制冷设备有限公司关联销售12,300.881,138.05
山东华商亿源制冷空调工程有限公司关联销售12,533,949.5620,660,160.62
北京华商亿源制冷空调工程有限公司公司关联销售176,991.15629,646.02
烟台现代冰轮重工有限公司关联销售2,477,876.116,074,706.35
万华化学集团股份有限公司关联销售617,980.14136,424.99
万华化学集团物资有限公司关联销售272,136.372,443,802.33
临沂智慧新能源科技有限公司关联销售883,505.05832,951.83
烟台现代冰轮重工有限公司关联销售686,216.97566,170.75
烟台卡贝欧换热器有限公司关联销售4,946,504.0481,165.98
临沂智慧新能源科技有限公司关联销售-223,800.01
福建省福化天辰气体有限公司关联销售-5,221.24
临沂大林食品股份有限公司关联销售35,381,826.555,668,761.07
北京电控智慧能源股份有限公司关联销售805,309.73939,823.00
广州冰轮高菱节能科技有限公司关联销售433,628.322,079,646.02
烟台泰和新材料股份有限公司关联销售324,690.27197,599.10

关联方

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
万华化学集团环保科技有限公司关联销售-3,716.81
宁夏泰和芳纶纤维有限责任公司关联销售13,274.34-
烟台冰轮数字科技有限公司关联销售2,451,327.43-

(2) 关联租赁情况

① 经营租赁情况：

出租方名称承租方名称租赁资产情况本期确认的租赁收入/费用上期确认的租赁收入/费用
冰轮环境技术股份有限公司烟台冰轮数字科技有限公司部分办公楼租赁28,571.4328,571.43
山东省鲁商冰轮建筑设计有限公司山东华商亿源制冷空调工程有限公司部分办公楼租赁164,358.50328,717.00
冰轮环境技术股份有限公司烟台冰轮集团有限公司部分办公楼租赁44,761.9044,761.90
万华化学集团股份有限公司烟台冰轮环保科技有限公司场地租赁177,671.80

② 融资租赁情况：

出租方名称承租方名称租赁资产情况租赁成本本期确认的租赁费用租赁利率
烟台国源融资租赁有限公司北京华源泰盟节能设备有限公司生产设备4800 万元1,514,034.391 年期LPR-20bp

(3) 关联方资金拆借

关联方名称资金借入方名称本金利率借款开始日借款期间会计科目期末余额
刘向群山东神舟制冷设备有限公司1,200,000.006%2021年12月6个月其他应付款-
刘若岩山东神舟制冷设备有限公司1,100,000.006%2021年12月6个月其他应付款-
刘柳山东神舟制冷设备有限公司1,100,000.006%2021年12月6个月其他应付款-
宋明刚山东神舟制冷设备有限公司1,500,000.006%2021年12月6个月其他应付款-

注：2021 年 12 月子公司山东神舟制冷设备有限公司向其自然人股东借入资金 490 万元，借款期为 6 个月，利率为6%，计入其他应付款科目，2022年年末已无余额。

(4) 关联方应收应付款项

应收项目

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款广州冰轮高菱节能科技有限公司70,500.003,525.00470,000.0023,500.00
预付账款广州冰轮高菱节能科技有限公司--3,047,527.20-
应收账款山东华商亿源制冷空调工程有限公司--5,455,229.61272,761.48

项目名称

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款万华化学（宁波）有限公司--4,000.00800.00
预付账款万华化学(烟台）销售有限公司80,000.00---
其他应收款万华化学集团股份有限公司--118,800.00118,800.00
应收账款万华化学集团股份有限公司33,599.991,680.00--
预付账款烟台冰轮数字科技有限公司757,190.00-1,002,990.00-
应收账款烟台泰和新材料集团有限公司--400.00320.00
应收票据临沂大林食品股份有限公司--4,100,000.00-
应收票据山东华商亿源制冷空调工程有限公司--358,301.52-
应收账款北京电控智慧能源股份有限公司98,600.004,930.00506,564.6025,328.23
应收账款临沂大林食品股份有限公司3,730,600.00186,530.003,690,300.00184,515.00
应收账款宁夏泰和芳纶纤维有限责任公司--50,000.002,500.00
应收账款万华化学(广东)有限公司--78,922.5715,784.51
应收账款万华化学集团物资有限公司1,151,950.12114,565.012,033,331.03121,536.82
应收账款烟台泰和新材料股份有限公司160,000.0032,000.00181,600.0017,080.00
应收账款烟台现代冰轮重工有限公司70,000.003,500.00652,000.0032,600.00
预付账款宁夏格林兰德环保科技有限公司--726,000.00-
预付账款山东华商亿源制冷空调工程有限公司8,033,506.22-11,315,000.00-
预付账款烟台卡贝欧换热器有限公司--40,996.00-

应付项目

项目名称关联方期末余额期初余额
应付账款北京电控智慧能源股份有限公司-132,334.85
应付账款北京华商亿源制冷空调工程有限公司107,500.00107,500.00
应付账款广州冰轮高菱节能科技有限公司3,206,270.05457,240.38
应付票据济南神华制冷设备有限公司1,700,000.00760,000.00
应付账款济南神华制冷设备有限公司72,700.00408,690.26
合同负债临沂大林食品股份有限公司-12,045,613.50
其他流动负债临沂大林食品股份有限公司-1,565,929.75
应付账款临沂智慧新能源科技有限公司999,431.681,090,257.37
合同负债青岛达能环保设备股份有限公司39,823.0139,823.01
其他流动负债青岛达能环保设备股份有限公司5,176.995,176.99
合同负债山东华商亿源制冷空调工程有限公司2,138,296.46365,531.86
其他流动负债山东华商亿源制冷空调工程有限公司277,978.5447,519.14
应付账款神华换热设备（临沂）有限公司-269,000.00
合同负债万华化学集团股份有限公司-19,823.02
其他流动负债万华化学集团股份有限公司-2,576.99
合同负债万华化学集团物资有限公司6,068,362.59130,973.45
其他流动负债万华化学集团物资有限公司788,887.1417,026.55

项目名称

项目名称关联方期末余额期初余额
应付账款烟台冰轮数字科技有限公司2,614,757.1027,000.00
应付票据烟台卡贝欧换热器有限公司25,202,299.0055,398,306.88
应付账款烟台卡贝欧换热器有限公司20,682,177.0023,563,777.08
合同负债烟台卡贝欧换热器有限公司63,818.7463,818.74
其他流动负债烟台卡贝欧换热器有限公司8,296.448,296.44
应付账款烟台石川密封科技股份有限公司1,132,489.441,006,002.46
合同负债烟台现代冰轮重工有限公司1,553,569.91-
其他流动负债烟台现代冰轮重工有限公司201,964.09-
应付账款烟台现代冰轮重工有限公司-166,705.30
长期应付款烟台国源融资租赁有限公司11,459,474.4426,400,000.00
一年内到期的非流动负债烟台国源融资租赁有限公司15,910,452.2219,200,000.00
其他应付款烟台冰轮数字科技有限公司-500,000.00
应付账款宁夏格林兰德环保科技有限公司-276,000.00
应付账款山东华商亿源制冷空调工程有限公司7,000,472.502,688,990.83
应付账款万华化学集团股份有限公司1,887,086.001,887,086.00
合同负债北京电控智慧能源股份有限公司-166,340.35
其他流动负债北京电控智慧能源股份有限公司-21,624.25
合同负债北京华商亿源制冷空调工程有限公司-22,608.85
其他流动负债北京华商亿源制冷空调工程有限公司-2,939.15
合同负债济南神华制冷设备有限公司-12,399.64
其他流动负债济南神华制冷设备有限公司-1,611.95
合同负债临沂智慧新能源科技有限公司-1,257,635.68
其他流动负债临沂智慧新能源科技有限公司-163,492.64
合同负债烟台泰和新材料股份有限公司12,132.74-
其他流动负债烟台泰和新材料股份有限公司1,577.26-
合同负债内蒙古富龙供热工程技术有限公司1,164,009.81-
其他流动负债内蒙古富龙供热工程技术有限公司151,321.27-
合同负债宁夏泰和芳纶纤维有限责任公司1,805,309.73-
其他流动负债宁夏泰和芳纶纤维有限责任公司234,690.27-

十二、承诺及或有事项

1、重大承诺事项

截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

2022年1月，山东省龙口市汇丰防腐建安工程有限公司起诉本公司，要求支付工程款953,719.40元及自 2021年6月4日起至实际给付之日止按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算的利息，烟台市芝罘区人民法院于2022年8月2日判决本公司败诉，本公司不服判决，申请上诉，截止财务报告批准报出日法院尚未进行二审。

除此以外，公司无需要披露的重大或有事项。

十三、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

项目金额
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利2023 年 4 月 11 日，公司董事会通过了公司 2022 年度利润分配预案，拟以2022 年 12 月 31 日总股本 745,837,804 股为基数，向全体股东每 10 股派现金2.00 元（含税），本次合计分红 149,167,560.80 元。预案需报请公司 2023年年度股东大会审议批准实施。

十四、其他重要事项

1、租赁

承租情况：

项目金额
租赁负债的利息费用980,833.19
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用2,697,030.69
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）7,964.67
计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额-
其中：售后租回交易产生部分-
转租使用权资产取得的收入-
与租赁相关的总现金流出6,360,500.75
售后租回交易产生的相关损益-
售后租回交易现金流入-
售后租回交易现金流出10,813,426.72
其他-

(1) 本公司主要租赁为房屋租赁及机器设备租赁，租赁期一般为 1-3 年。租赁条款为在个别基础上磋商，包括各种不同条款及条件。在确定租期及评估不可撤回期间的长度时，公司考虑相关历史信息，结合合同的定义，确定合同可强制执行的期间。

(2) 租赁导致的限制或承诺

公司存在售后回租，相应的资产，存在所有权受限，我们在六、59所有权或使用权受到限制的资产中予以了披露。除售后回租外，其他租赁协议不附加任何其他担保条款。

(3) 售后租回交易的其他信息

公司作为承租人签订售后租回协议，租赁标的为生产设备，租赁期 3 年。该项售后租回中的资产转让不属于销售，我们确认了金融负债，作为融资安排进行了处理。

2、分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

本公司的经营业务根据生产经营区域分开组织和管理。本公司的每个经营分部是一个业务集团，分为中国部、马来西亚部、新加坡部等，中国部管理基地在中国，面向中国市场，马来西亚部管理基地在马来西亚， 面向美洲、东南亚和中东市场，新加坡部管理基地在新加坡，面向非洲、印度、阿拉伯市场，其他分部主要为美国、英国和开曼，面向当地市场。

(2) 报告分部的财务信息

项目中国部马来西亚部新加坡部其他分部分部间抵销合并数
主营业务收入5,098,600,396.10451,238,998.32144,350,827.62133,299,294.90-109,538,210.705,717,951,306.24
主营业务成本3,976,990,323.68355,926,144.77118,179,220.6278,768,757.90-110,661,253.254,419,203,193.72
对联营和合营企业的投资收益56,982,434.01----56,982,434.01
信用减值损失-51,429,967.95-10,305,628.20-2,380,257.056,233,092.58-179,249.20-58,062,009.82
资产减值损失-11,267,527.3811,722.36----11,255,805.02
折旧费和摊销费126,324,254.156,515,957.49283,869.447,632,372.5911,436,949.37152,193,403.04
利润总额423,995,311.1135,549,761.985,436,167.5424,657,743.64-27,257,821.86462,381,162.41
所得税费用21,467,126.4212,552,161.413,460,052.591,941,404.43268,992.4739,689,737.32
净利润402,528,184.6922,997,600.571,976,114.9522,716,339.21-27,526,814.33422,691,425.09
资产总额10,833,241,867.50532,041,146.26157,417,096.86801,871,951.33-1,432,411,889.2310,892,160,172.72
负债总额5,349,420,242.78249,389,066.6362,721,735.43169,286,351.10-222,439,035.095,608,378,360.85

十五、母公司财务报表主要项目附注

1、应收账款

(1) 按账龄披露

账龄期末账面余额
1年以内408,160,443.26
1至2年128,005,879.74
2至3年42,734,981.18
3至4年14,662,448.92
4至5年19,015,774.23
5年以上51,395,788.99
合计663,975,316.32

(2) 按坏账计提方法分类披露

类别期末余额
账面余额比例坏账准备计提比例账面价值
按单项计提坏账准备-----
按组合计提坏账准备663,975,316.32100.00%114,228,994.3217.20%549,746,322.00
合计663,975,316.32100.00%114,228,994.3217.20%549,746,322.00

(续上表)

类别期初余额
账面余额比例坏账准备计提比例账面价值
按单项计提坏账准备-----
按组合计提坏账准备576,701,997.54100.00%96,777,340.9316.78%479,924,656.61
合计576,701,997.54100.00%96,777,340.9316.78%479,924,656.61

按组合计提坏账准备：

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内408,160,443.2620,408,022.165.00%
1至2年128,005,879.7412,800,587.9710.00%
2至3年42,734,981.188,546,996.2420.00%
3至4年14,662,448.925,864,979.5740.00%
4至5年19,015,774.2315,212,619.3980.00%
5年以上51,395,788.9951,395,788.99100.00%
合计663,975,316.32114,228,994.32

(3) 坏账准备的情况

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备96,777,340.9320,263,899.4097,906.262,910,152.27-114,228,994.32
合计96,777,340.9320,263,899.4097,906.262,910,152.27-114,228,994.32

(4) 本期实际核销的应收账款情况

项目核销金额
中国水利水电第十三工程局有限公司等49家单位2,910,152.27

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称账面余额坏账准备占总金额比例
客户一50,410,763.202,520,538.167.59%
客户二25,748,000.001,287,400.003.88%
客户三25,059,070.001,252,953.503.77%
客户四23,590,437.501,523,543.753.55%
客户五21,400,000.001,070,000.003.22%
合计146,208,270.707,654,435.4122.01%

2、其他应收款

项目期末余额期初余额
应收利息--
应收股利--
其他应收款36,571,465.6036,284,439.27
合计36,571,465.6036,284,439.27

(1) 其他应收款

① 按账龄披露

账龄期末账面余额
1年以内26,295,193.23
1至2年5,067,320.60
2至3年7,562,518.50
3至4年1,240,188.37
4至5年1,181,578.37
5年以上3,567,956.00
合计44,914,755.07

② 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金及投标保证金27,466,179.8926,411,246.56
往来款15,981,175.1813,539,970.19
其他1,467,400.003,091,931.93
减：坏账准备8,343,289.476,758,709.41
合计36,571,465.6036,284,439.27

③ 坏账准备计提情况

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初余额3,766,704.58-2,992,004.836,758,709.41
本期计提1,008,628.89-575,951.171,584,580.06
本期转回----
本期转销----
本期核销----
其他变动----
期末余额4,775,333.47-3,567,956.008,343,289.47

④ 坏账准备的情况

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备6,758,709.411,584,580.06---8,343,289.47
合计6,758,709.411,584,580.06---8,343,289.47

⑤ 其他应收款期末余额前五名单位情况

3、长期股权投资

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2,112,134,745.42-2,112,134,745.421,932,694,745.42-1,932,694,745.42
对联营、合营企业投资548,397,454.61-548,397,454.61539,748,784.12-539,748,784.12
合计2,660,532,200.03-2,660,532,200.032,472,443,529.54-2,472,443,529.54

(1) 对子公司投资

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提 减值准备减值准备 期末余额
烟台冰轮压缩机有限公司74,605,295.03--74,605,295.03--
烟台冰轮工程技术有限公司20,000,000.00--20,000,000.00--
山东省鲁商冰轮建筑设计有限公司3,230,950.61--3,230,950.61--
烟台冰轮（越南）有限公司23,783,092.41--23,783,092.41--
烟台冰轮制冷空调节能服务有限公司60,000,000.00--60,000,000.00--
山东神舟制冷设备有限公司24,480,000.00--24,480,000.00--
北京华源泰盟节能设备有限公司155,400,000.0060,000,000.00-215,400,000.00--
烟台冰轮集团（香港）有限公司968,929,753.28--968,929,753.28--
烟台冰轮换热技术有限公司11,546,989.2815,000,000.00-26,546,989.28--
烟台冰轮压力容器有限公司11,127,824.55--11,127,824.55--

单位名称

单位名称款项的性质期末余额账龄占总金额比例坏账准备 期末余额
莱州市第三建筑安装工程有限公司往来款5,561,225.002-3年12.38%1,112,245.00
汕头市冠大实业有限公司往来款1,500,000.001-2年3.34%150,000.00
江苏纬承招标有限公司投标保证金1,300,000.001年以内2.89%65,000.00
新疆特变电工工程项目管理有限公司投标保证金1,158,500.001年以内2.58%57,925.00
甘肃瓜州宝丰硅材料开发有限公司投标保证金800,000.001年以内1.78%40,000.00
合计10,319,725.0022.98%1,425,170.00

被投资单位

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提 减值准备减值准备 期末余额
烟台冰轮智能机械科技有限公司245,610,840.26--245,610,840.26--
哈特福德压缩机（烟台）有限公司291,880,000.00--291,880,000.00--
烟台冰轮冻干智能科技有限公司5,100,000.00--5,100,000.00--
山东冰轮海卓氢能技术研究院有限公司30,000,000.005,000,000.00-35,000,000.00--
山东盟泰环境技术创新中心有限公司7,000,000.00--7,000,000.00--
山东深蓝机器股份有限公司-99,440,000.00-99,440,000.00--
合计1,932,694,745.42179,440,000.00-2,112,134,745.42--

(2) 对联营、合营企业投资

被投资单位期初余额本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合 收益调整其他权益变动
联营企业
烟台顿汉布什工业有限公司214,697,620.87--29,282,948.60--
烟台现代冰轮重工有限公司131,886,450.02--27,857,006.57-124,510.60
烟台卡贝欧换热器有限公司44,468,706.85--11,502,916.66--
北京华商亿源制冷空调工程有限公司7,994,725.08--1,905,736.01--
青岛达能环保设备股份有限公司140,701,281.30-30,169,434.7814,378,072.60-2,089,218.13
合计539,748,784.12-30,169,434.7884,926,680.44-2,213,728.73

(续上表)

被投资单位本期增减变动期末余额减值准备 期末余额
宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
联营企业
烟台顿汉布什工业有限公司35,893,019.12--208,087,550.35-
烟台现代冰轮重工有限公司---159,867,967.19-
烟台卡贝欧换热器有限公司---55,971,623.51-
北京华商亿源制冷空调工程有限公司---9,900,461.09-
青岛达能环保设备股份有限公司--12,429,284.78114,569,852.47-
合计35,893,019.12-12,429,284.78548,397,454.61-

4、营业收入和营业成本

(1) 营业收入和营业成本情况

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务小计2,639,131,246.402,102,364,480.982,431,662,555.282,028,390,300.68
工业产品销售2,129,535,996.091,594,563,997.131,665,850,695.371,330,090,475.42
其他产品509,595,250.31507,800,483.85765,811,859.91698,299,825.26
其他业务小计312,164,605.55251,896,469.67300,977,034.61259,411,422.84
租赁收入3,736,993.432,404,324.934,886,285.512,426,773.37
材料销售收入303,249,954.27244,314,486.89288,943,454.72249,837,355.09
管理服务费收入5,177,657.855,177,657.857,147,294.387,147,294.38
合计2,951,295,851.952,354,260,950.652,732,639,589.892,287,801,723.52

5、投资收益

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益48,598,377.322,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益84,926,680.4443,079,496.92
处置长期股权投资产生的投资收益46,260,732.09-
交易性金融资产在持有期间的投资收益36,351.87-
其他权益工具投资在持有期间取得的投资收益23,237,578.9521,813,903.20
处置交易性金融资产取得的投资收益30,855,057.8926,741,666.11
合计233,914,778.5693,635,066.23

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

项目金额说明
非流动资产处置损益844,814.67-
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）41,070,312.16-
债务重组损益-216,191.23-
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益22,425,491.59-
前期核销坏账本期转回97,906.26-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,543,992.97-
减：所得税影响额9,300,025.64-
少数股东权益影响额3,421,826.10-
合计49,956,488.74-

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均 净资产收益率每股收益
基本每股收益 （元/股）稀释每股收益 （元/股）
归属于公司普通股股东的净利润9.15%0.570.57
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润8.08%0.500.50

冰轮环境技术股份有限公司

董事长：李增群

二零二三年四月十一日
  附件：公告原文
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