冰轮环境：2022年度财务决算报告

冰轮环境技术股份有限公司2022年度财务决算报告

上会会计师事务所对我公司2022年度的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表进行了审计，并出具了上会师报字（2023）第2809号无保留意见的审计报告。2022年度公司财务决算结果如下：

一、主要财务状况如下：

1、资产负债情况单位：万元

项目	2022-12-31	2021-12-31	增减额	增减率%
资产总计	1,089,216	986,385	102,831	10.43
负债合计	560,838	490,813	70,025	14.27
归母股东权益合计	493,935	475,565	18,370	3.86
每股净资产	6.62元/股	6.38元/股	0.24元/股	3.76

（1）资产：期末总资产108.92亿元，较上期末98.64亿元增加10.28亿元。其中:流动资产68.81亿元，较上期末59.91亿元增加8.90亿元（主要是货币资金增加5.98亿元，存货增加2.76亿元，应收账款增加2.27亿元，预付账款增加1.17亿元，交易性金融资产减少3.53亿元）;非流动资产40.12亿元，较上期末38.73亿元增加1.39亿元（主要是固定资产增加1.47亿元）。

（2）负债：期末总负债56.08亿元，较上期末49.08亿元增加7.00亿元。

其中：流动负债52.94亿元，较上期末41.83亿元增加11.10亿元（主要是一年内到期的非流动负债增加3.93亿元，应付账款增加3.39亿元，合同负债增加

2.49亿元，其他流动负债增加0.81亿元）；非流动负债3.15亿元，较上年期末

7.24亿元减少4.10亿元（主要是长期借款减少3.78亿元，递延所得税负债减少

0.24亿元）。

（3）所有者权益：期末归母所有者权益49.39亿元，同比上期47.56亿元，增加了1.84亿元 (主要是未分配利润增加2.80亿元，其他综合收益减少1.20亿元）。

2.利润情况单位：万元

项目	2022年度	2021年度	增减额	增减率%
营业收入	610,167	538,348	71,819	13.34
营业成本	471,724	420,133	51,591	12.28
归母净利润（Ⅰ）	42,582	30,085	12,497	41.54
扣非后归母净利润（Ⅱ）	37,586	23,706	13,879	58.55
每股收益（Ⅰ）	0.57元/股	0.40元/股	0.17元/股	42.73
每股收益（Ⅱ）	0.50元/股	0.32元/股	0.19元/股	58.55

（1）公司本年度营业收入为61.02亿元，较上年度53.83亿元增长13.34%；营业成本47.17亿元，较上年度42.01亿元增长12.28%。

（2）本年度归属于母公司的净利润为4.26亿元，较上年度3.01亿元，增长41.54%；扣除非经常性损益后的净利润3.76亿元较上年的2.37亿元，增长

58.55%。

（3）本年度每股收益0.57元/股，上年度为0.40元/股，增长0.17元/股；本年度扣除非经常性损益后每股收益0.50元/股，上年度扣非后的每股收益为

0.32元/股，增长0.19元/股。

3.现金流量表情况单位：万元

项目	2022年度	2021年度	增减额
经营活动产生的现金流量净额	64,188	46,006	18,182
投资活动产生的现金流量净额	34,856	-41,588	76,444
筹资活动产生的现金流量净额	-25,192	-2,725	-22,467
汇率变动对现金的影响	2,800	346	2,454
现金及现金等价物净增加额	76,652	2,039	74,613

（1）经营活动产生的现金流量净额为6.42亿元，较上年度4.60亿元，增长1.82亿元。主要原因为销售商品、提供劳务收到的现金比例增加。

（2）投资活动产生的现金流量净额为3.49亿元，较上年负4.16亿元，增加7.64亿元。主要是因为上年度购买的理财产品在本年度赎回导致。

（3）筹资活动产生的现金流量净额为-2.52亿元，较上年负0.27亿元，减少2.25亿元。主要是因为本年度偿还债务及分配的股利增加导致。

4.主要财务指标情况：

项目	单位	2022年度	2021年度
盈利能力指标	销售毛利率	22.69%	21.96%
	销售净利润率	6.98%	5.59%
	净资产收益率	9.15%	6.55%
偿债能力指标	流动比率	1.30	1.43
	速动比率	0.97	1.11
	资产负债率	51.49%	49.76%
营运能力指标	应收账款周转天数	99天	96天
	存货周转天数	98天	80天
	总资产周转天数	612天	604天
现金流量指标	盈余现金保障倍数	1.51	1.53

二：具体各项情况及变动如下：

1、流动资产单位：万元

项 目	2022年末	2021年末	增减额	增减率%	增减主要原因
货币资金	225,780	165,988	59,792	36.02	主要是销售收现导致的经营现金增加
交易性金融资产	62,216	97,480	-35,264	-36.18	期末主要是持有银行理财产品6.2亿元
应收票据	29,229	22,086	7,143	32.34
应收账款	147,908	125,236	22,672	18.10
应收款项融资	10,989	14,808	-3,819	-25.79
预付款项	25,496	13,775	11,721	85.09	期末预付供应商货款增多
其他应收款	8,226	5,999	2,227	37.12	期末投标保证金、往来款增加。
存货	142,457	114,818	27,639	24.07
合同资产	30,330	30,944	-614	-1.98
其他流动资产	5,435	7,966	-2,531	-31.77
流动资产合计	688,066	599,100	88,966	14.85

2、非流动资产单位：万元

项 目	2022年末	2021年末	增减额	增减率%	增减主要原因
债权投资	5	5
长期股权投资	35,153	33,476	1,677	5.01
其他权益工具投资	113,284	123,512	-10,228	-8.28
固定资产	123,069	108,381	14,688	13.55
在建工程	11,286	7,374	3,912	53.05	本期改扩建导致
使用权资产	1,758	3,042	-1,284	-42.21
无形资产	22,248	17910	4,338	24.22
商誉	81,385	80,981	404	0.50
长期待摊费用	967	693	274	39.54
递延所得税资产	9,299	8,940	359	4.02
其他非流动资产	2,696	2,971	-275	-9.26
非流动资产合计	401,150	387,285	13,865	3.58

3、流动负债单位：万元

项目	2022年末	2021年末	增减额	增减率%	增减主要原因
短期借款	41,845	52,742	-10,897	-20.7
应付票据	85,065	83,404	1,661	2.0
应付账款	154,200	120,320	33,880	28.2
合同负债	107,902	83,031	24,871	30.0
应付职工薪酬	31,957	24,897	7,060	28.4
应交税费	7,556	3,897	3,659	93.9	本年营业收入增长，应交增值税和所得税增加。
应付股利	14	14	0	0.0
其他应付款	18,459	15,030	3,429	22.8
一年内到期的非流动	43,993	4,721	39,272	831.9	期末主要是母公司3亿长期借款转为一年内到期的非流动负债
其他流动负债	38,390	30,323	8,066	26.6
流动负债合计	529,381	418,380	111,001	26.5

4、非流动负债单位：万元

项目

2022年末

2021年末

增减额

增减率%

增减主要原因

长期借款

长期借款	1,147	38,947	-37,800	-97.1	期末减少主要为本年母公司进出口银行的3亿借款调整为一年内到期的非流动负债
租赁负债	752	1,730	-978	-56.5
长期应付款	2,845	2,640	205	7.8
长期应付职工薪酬	3,627	4,114	-487	-11.8
递延收益	7,868	7,392	476	6.4
递延所得税负债	15,218	17,610	-2,392	-13.6
非流动负债合计	31,457	72,433	-40,976	-56.6

5、股东权益 单位：万元

项目	2022年末	2021年末	增减额	增减率%	增减主要原因
股本	74,584	74,584
资本公积	43,433	45,738	-2,305	-5.00
其他综合收益	24,705	36,669	-11,964	-32.60	主要变动原因是其他权益工具投资公允价值变动减少及外币折算增加。
专项储备	2,145	1,589	556	35.00
盈余公积	37,225	33,110	4,115	12.40
未分配利润	311,843	283,875	27,968	9.90
股东权益合计	493,935	475,565	18,370	3.90

6、利润表 单位：万元

项目	2022年度	2021年度	增减额	增减率%	增减主要原因
营业收入	610,167	538,348	71,819	13.30
营业成本	471,724	420,133	51,591	12.30
税金及附加	3,757	3,283	474	14.44
销售费用	53,718	43,375	10,343	23.85
管理费用	27,810	24,548	3,262	13.29
研发费用	22,579	18,985	3,594	18.93
财务费用	-2,715	2,313	-5,028	-217.38	主要是汇兑损益影响
费用率%	16.62%	16.57%	0.05%	0.30
其他收益	4,611	4,852	-241	-4.97
投资收益	15,978	7,446	8,532	114.59	主要原因一是本年度公司处置部分青达环保股权，二是联营公司净资产增加。
公允价值变动收益	-1,088	1,015	-2,103	-207.19	主要为期末持有的银行理财公允价值变动。

信用减值损失

信用减值损失	-5,806	-2,164	-3,642
资产减值损失	-1,126	-1,918	792
资产处置收益	84	-71	155
营业利润	45,951	34,870	11,081	31.78
营业外收入	603	113	490	433.63
营业外支出	316	301	15	4.98
利润总额	46,238	34,682	11,556	33.32
所得税费用	3,969	3,276	693	21.15
归母净利润	42,582	30,085	12,497	41.54
少数股东损益	-313	1,321	-1,634	-123.69