北京万集科技股份有限公司2022年度财务决算报告
北京万集科技股份有限公司（以下简称“万集科技”或“公司”）2022年12月31日资产负债表、2022年度利润表、2022年度现金流量表、2022年度所有者权益变动表及相关报表附注已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：
一、主要会计数据
单位：人民币元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减（%） |
| 营业收入 | 873,083,015.20 | 944,853,364.24 | -7.60% |
| 营业成本 | 452,906,433.67 | 489,628,884.30 | -7.50% |
| 营业利润 | -49,817,316.13 | 27,296,964.77 | -282.50% |
| 利润总额 | -53,319,092.04 | 23,840,149.16 | -323.65% |
| 归属于上市公司普通股股东的净利润 | -28,988,080.89 | 42,588,141.22 | -168.07% |
| 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -53,139,046.83 | 27,384,709.33 | -294.05% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -74,099,802.05 | 229,781,879.44 | -132.25% |
| 资产总额 | 3,419,497,000.45 | 3,321,836,932.66 | 2.94% |
| 负债总额 | 720,552,761.83 | 592,293,370.65 | 21.65% |
| 归属于上市公司普通股股东的所有者权益 | 2,688,797,504.00 | 2,721,143,922.45 | -1.19% |
| 期末总股本（股） | 213,133,112.00 | 213,133,112.00 | 0.00% |
二、主要财务指标
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减（%） |
| 基本每股收益（元/股） | -0.1360 | 0.2152 | -162.64% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.1360 | 0.2152 | -162.64% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | -0.2493 | 0.1384 | -124.93% |
| 加权平均净资产收益率（%） | -1.07% | 1.88% | -2.95% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -1.97% | 1.21% | -3.18% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.35 | 1.08 | -132.41% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 12.62 | 12.77 | -1.17% |
| 资产负债率（%）(母公司) | 17.66% | 17.92% | -0.26% |
三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产变动情况
单位：人民币元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减（%） |
| 货币资金 | 799,805,310.02 | 1,114,563,234.27 | -28.24% |
| 应收票据 | 13,817,274.08 | 2,810,802.85 | 391.58% |
| 应收款项融资 | 9,498,173.06 | 27,880,858.00 | -65.93% |
| 预付款项 | 59,953,988.59 | 40,671,181.22 | 47.41% |
| 应收股利 | 196,509.69 | 2,465,309.87 | -92.03% |
| 存货 | 419,114,093.51 | 335,852,907.32 | 24.79% |
| 长期股权投资 | 104,889,590.30 | 38,670,963.24 | 171.24% |
| 投资性房地产 | 17,259,517.12 | 2,402,373.02 | 618.44% |
| 开发支出 | 38,251,157.77 | 6,254,336.02 | 511.59% |
| 递延所得税资产 | 78,179,634.56 | 57,054,179.55 | 37.03% |
| 其他非流动资产 | 48,468,872.5 | 0.00 | |
| 资产总计 | 3,419,497,000.45 | 3,321,836,932.66 | 2.94% |
1、货币资金年末较年初减少28.24%，主要系本期增加权益性投资及购买固定资产增加所致。
2、应收票据较年初增加391.58%，主要系本期收到承兑汇票增加所致。
3、应收款项融资年末较年初减少65.93%，主要系转出的承兑汇票增加所致。
4、预付账款年末较年初增加47.41%，主要系部分材料采购要求支付预付款，本期预付的购买材料款增加所致。
5、应收股利年末较年初减少92.03%，主要系本期已收到参股公司分红所致。
6、存货年末较年初增加24.79%，主要系本期购买原材料增加所致。
7、长期股权投资年末较年初增加171.24%，主要系本期系联营投资增加所致。
8、投资性房地产年末较年初增加618.44%，主要系本期债务重组获取房产及自有房屋改变用途所致。
9、开发支出较年初增加511.59%，主要系本期开发阶段的研发支出增加所致。
10、递延所得税资产年末较年初增加37.03%，主要系本期待抵应纳税所得额增加所致。
11、其他非流动资产年末较年初增加48,468,872.50元，主要系本期武汉子公司预付购房款增加所致。
（二）负债变动情况
单位：人民币元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减（%） |
| 应付票据 | 78,160,520.00 | 2,000,000.00 | 3808.03% |
| 应付账款 | 349,701,050.03 | 282,808,025.94 | 23.65% |
| 应付职工薪酬 | 55,375,743.60 | 84,927,915.59 | -34.80% |
| 其他应付款 | 41,980,658.98 | 57,842,285.04 | -27.42% |
| 其他流动负债 | 9,252,837.45 | 1,182,847.43 | 682.25% |
| 递延收益 | 21,287,345.07 | 4,755,000.00 | 347.68% |
| 负债合计 | 720,552,761.83 | 592,293,370.65 | 21.65% |
1、应付票据年末较年初增加3808.03%，主要系本期使用承兑汇票结算增加所致。
2、应付账款年末较年初增加23.65%，主要系本期材料采购增加导致应付账款增加所致。
3、应付职工薪酬年末较年初减少34.80%，主要系本期支付上年应付薪金增加所致。
4、其他应付款年末较年初减少27.42%，主要系基建项目工程款支付增加所致。
5、其他流动负债年末较年初增加682.25%，主要系银行票据对外背书取消终止确认所致。
6、递延收益年末较年初增加347.68%，主要系本期收到政府补助增加所致。
（三）股东权益变动情况
单位：人民币元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减（%） |
| 实收资本（或股本） | 213,133,112.00 | 213,133,112.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 742,481,758.73 | 737,347,606.98 | 0.70% |
| 盈余公积 | 121,040,266.97 | 121,040,266.97 | 0.00% |
| 未分配利润 | 1,363,850,031.13 | 1,401,363,436.50 | -2.68% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,688,797,504.00 | 2,721,143,922.45 | -1.19% |
（四）经营成果
单位：人民币元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减（%） |
| 营业收入 | 873,083,015.20 | 944,853,364.24 | -7.60% |
| 营业成本 | 452,906,433.67 | 489,628,884.30 | -7.50% |
| 税金及附加 | 8,725,162.55 | 7,542,458.66 | 15.68% |
| 销售费用 | 158,989,837.81 | 145,227,238.18 | 9.48% |
| 管理费用 | 83,115,869.98 | 87,625,197.07 | -5.15% |
| 研发费用 | 247,787,131.57 | 234,945,041.80 | 5.47% |
| 财务费用 | -5,859,588.18 | -3,911,168.31 | 49.82% |
| 信用减值损失 | -39,790,781.05 | -11,128,996.62 | -257.54% |
| 资产减值损失 | 0.00 | -3,353,129.83 | -100.00% |
| 投资收益 | 14,554,838.36 | 17,185,252.34 | -15.31% |
| 营业利润 | -49,817,316.13 | 27,296,964.77 | -282.50% |
| 利润总额 | -53,319,092.04 | 23,840,149.16 | -323.65% |
| 所得税费用 | -21,178,106.21 | -16,661,241.71 | -27.11% |
| 净利润 | -32,140,985.83 | 40,501,390.87 | -179.36% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -28,988,080.89 | 42,588,141.22 | -168.07% |
| 少数股东损益 | -3,152,904.94 | -2,086,750.35 | -51.09% |
1、财务费用本期较上期上升49.82%，主要系本期理财利息收入增加所致。
2、信用减值损失本期较上期下降257.54%,主要系本期应收款项计提减值准备增加所致。
3、资产减值损失本期较上期下降100%，主要系本期计提资产减值准备减少所致。
4、投资收益本期较上期下降15.31%，主要系本期联营企业亏损增加所致。
5、营业利润本期较上期下降282.50%，主要系营业收入下降、销售费用增加、计提坏账准备增加等因素综合影响所致。
6、利润总额本期较上期下降323.65%，主要系营业收入下降、销售费用增加、计提坏账准备增加等因素综合影响所致。
7、所得税费用本期较上期下降27.11%，主要系本期利润总额下降所致。
8、净利润本期较上期下降179.36%，主要系营业收入下降、销售费用增加、计提坏账准备增加等因素综合影响所致。
9、归属于母公司所有者的净利润本期较上期下降168.07%，主要系营业收入下降、销售费用增加、计提坏账准备增加等因素综合影响所致。
（五）现金流量变动情况
单位：人民币元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减（%） |
| 经营活动现金流入小计 | 1,003,461,967.55 | 1,241,355,315.43 | -19.16% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,077,561,769.60 | 1,011,573,435.99 | 6.52% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -74,099,802.05 | 229,781,879.44 | -132.25% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,512,882,045.00 | 1,814,911,519.36 | -16.64% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,718,333,963.78 | 1,864,028,254.17 | -7.82% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -205,451,918.78 | -49,116,734.81 | -318.29% |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,900,000.00 | 402,205,715.47 | -98.78% |
| 筹资活动现金流出小计 | 41,083,900.08 | 139,205,043.29 | -70.49% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -36,183,900.08 | 263,000,672.18 | -113.76% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -315,710,062.43 | 443,663,235.57 | -171.16% |
1、经营活动产生的现金流入小计同比下降19.16%，主要系本期收到销售货款同比下降所致。
2、经营活动产生的现金流出小计同比上升6.52%，主要系本期支付给职工以及为职工支付的现金增加所致。
3、经营活动产生的现金流量净额同比下降132.25%，主要系上述1、2综合影响所致。
4、投资活动现金流入小计同比下降16.64%，主要系本期收回购买理财产品投资款减少所致。
5、投资活动现金流出小计同比下降7.82%，主要本期购买理财产品减少所致。
6、投资活动产生的现金流量净额同比下降318.29%，主要系本期购买固定资产增加及联营企业投资增加所致。
7、筹资活动现金流入小计同比下降98.78%，主要系上期公司实施非公开增发股票募集资金到账影响所致。
8、筹资活动现金流出小计同比下降70.49%，主要系本期分红减少所致。
9、筹资活动产生的现金流量净额同比下降113.76%，主要系上述7、8综合影响所致。
北京万集科技股份有限公司董事会
2023年4月12日