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北京先进数通信息技术股份公司
2022年度财务决算报告北京先进数通信息技术股份公司（以下简称“公司”）2022年度（2022年1月1日至2022年12月31日，以下简称“报告期”）财务核算工作已经完成，大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年度财务报表进行了审计，并出具了大信审字[2023]第【1-01232】号标准无保留意见审计报告。现将2022年度财务决算情况报告如下（所有数据均为合并报表数据，单位为人民币万元）：
一、财务状况及分析
（一）资产构成及变动原因分析
截至2022年12月31日公司资产总额250,981.31万元，较期初增加14,692.22万元，增幅6.22%。主要资产结构及变动情况如下：
| 项 目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 变动额 | 变动率 |
| 货币资金 | 58,321.82 | 46,983.48 | 11,338.34 | 24.13% |
| 应收账款 | 78,765.32 | 51,488.64 | 27,276.68 | 52.98% |
| 预付款项 | 4,899.18 | 837.71 | 4,061.47 | 484.83% |
| 其他应收款 | 2,222.28 | 1,632.05 | 590.23 | 36.17% |
| 存货 | 75,980.13 | 89,936.38 | -13,956.25 | -15.52% |
| 合同资产 | 4,085.16 | 1,724.11 | 2,361.05 | 136.94% |
| 其他流动资产 | 233.71 | 2,957.35 | -2,723.64 | -92.10% |
| 流动资产合计 | 224,507.60 | 195,559.72 | 28,947.88 | 14.80% |
| 长期股权投资 | 7,665.38 | 22,075.22 | -14,409.84 | -65.28% |
| 固定资产 | 9,338.78 | 9,656.17 | -317.39 | -3.29% |
| 使用权资产 | 1,000.25 | 699.02 | 301.23 | 43.09% |
| 无形资产 | 4,896.65 | 5,912.30 | -1,015.65 | -17.18% |
| 开发支出 | 2,182.70 | 1,214.32 | 968.38 | 79.75% |
| 长期待摊费用 | 502.88 | 408.97 | 93.91 | 22.96% |
| 递延所得税资产 | 887.07 | 763.36 | 123.71 | 16.21% |
| 非流动资产合计 | 26,473.71 | 40,729.37 | -14,255.66 | -35.00% |
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资产总计
| 资产总计 | 250,981.31 | 236,289.09 | 14,692.22 | 6.22% |
1. 货币资金较期初增加11,338.34万元，增幅24.13%，主要系报告期部分合同收
款延迟，集中在年末时点回款所致；
2. 应收账款较期初增加27,276.68万元，增幅52.98%，主要系报告期部分合同执行延期，收款相应延期所致；
3. 预付账款较期初增加4,061.47万元，增幅484.83%，主要系报告期预付维保服
务款增加所致；
4. 其他应收款较期初增加590.23万元，增幅36.17%，主要系本报告期支付的投标保证金增加所致；
5. 合同资产较期初增加2,361.05万元，增幅136.94%，主要系报告期确认合同收入相应确认合同质保金为合同资产所致；
6. 其他流动资产较期初减少2,723.64万元，降幅92.10%，主要系报告期留抵增值税进项税额减少所致；
7. 长期股权投资较期初减少14,409.84万元，降幅65.28%，主要系报告期收到共青城银汐分红和减资款，以及其公允价值变动影响所致；
8. 开发支出较期初增加968.38万元，增幅79.75%，主要系报告期资本化项目还在实施中，暂未确认无形资产所致。
（二）负债结构及变动原因分析
截至2022年12月31日公司负债总额125,250.20万元，比期初增加4,749.24万元，增幅3.94%。主要负债结构及变动情况如下：
| 项 目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 变动额 | 变动率 |
| 短期借款 | 45,023.39 | 36,297.10 | 8,726.29 | 24.04% |
| 应付票据 | 31,649.98 | 32,186.41 | -536.43 | -1.67% |
| 应付账款 | 21,814.95 | 21,156.20 | 658.75 | 3.11% |
| 合同负债 | 10,198.84 | 14,004.09 | -3,805.25 | -27.17% |
| 应付职工薪酬 | 7,838.70 | 7,798.06 | 40.64 | 0.52% |
| 应交税费 | 4,719.67 | 3,682.90 | 1,036.77 | 28.15% |
| 其他应付款 | 1,210.17 | 1,367.20 | -157.03 | -11.49% |
| 一年内到期的非流动负债 | 705.35 | 481.15 | 224.20 | 46.60% |
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其他流动负债
| 其他流动负债 | 88.27 | 100.59 | -12.31 | -12.24% |
| 流动负债合计 | 123,249.32 | 117,073.68 | 6,175.64 | 5.28% |
| 长期借款 | 1,256.76 | 1,418.92 | -162.16 | -11.43% |
| 租赁负债 | 226.13 | 179.35 | 46.78 | 26.08% |
| 递延所得税负债 | 517.99 | 1,829.00 | -1,311.01 | -71.68% |
| 非流动负债合计 | 2,000.88 | 3,427.27 | -1,426.39 | -41.62% |
| 负债合计 | 125,250.20 | 120,500.95 | 4,749.24 | 3.94% |
1. 短期借款较期初增加8,726.29万元，增幅24.04%，主要系报告期末银行短期
借款未到还款期所致；
2. 合同负债较期初减少3,805.25万元，降幅27.17%，主要系报告期预收款合同
实施完成确认收入所致；
3. 递延所得税负债较期初减少1,311.01万元，降幅71.68%，主要系报告期投资
公司共青城银汐公允价值变动减少所致。
（三）股东权益结构及变动原因分析
截至2022年12月31日公司股东权益125,731.11万元，比期初增加9,942.98万元，增幅8.59%。股东权益结构及变动情况如下：
| 项 目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 变动额 | 变动率 |
| 股本 | 30,842.94 | 30,745.83 | 97.11 | 0.32% |
| 资本公积 | 24,996.98 | 23,467.68 | 1,529.30 | 6.52% |
| 减：库存股 | 152.07 | 269.57 | -117.50 | -43.59% |
| 其他综合收益 | -- | -510.00 | 510.00 | -100.00% |
| 盈余公积 | 7,277.74 | 6,378.42 | 899.32 | 14.10% |
| 未分配利润 | 62,765.51 | 55,975.77 | 6,789.74 | 12.13% |
| 归属于母公司股东权益合计 | 125,731.11 | 115,788.13 | 9,942.98 | 8.59% |
| 股东权益合计 | 125,731.11 | 115,788.13 | 9,942.98 | 8.59% |
1. 资本公积较期初增加1,529.30万元，增幅6.52%，主要系报告期计提股权激励
费用及部分股权激励行权，股本溢价增加所致；
2. 其他综合收益较期初增加510.00万元，增幅100.00%，主要系报告期其他权益
工具投资苏州优圣美智能系统有限公司实际发生损失，前期确认的其他综合
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收益转入未分配利润所致；
3. 库存股较期初减少117.50万元，降幅43.59%，主要系报告期限制性股票达到解锁条件冲减库存股所致。
二、利润表构成及变动原因分析
2022年度公司实现营业收入280,532.73万元，比上年减少110,828.73万元，降幅28.32%；实现净利润10,658.73万元，比上年减少4,919.72万元，降幅31.58%。主要经营情况如下：
| 项 目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动额 | 变动率 |
| 营业收入 | 280,532.73 | 391,361.46 | -110,828.73 | -28.32% |
| 营业成本 | 237,373.40 | 351,260.91 | -113,887.51 | -32.42% |
| 税金及附加 | 924.12 | 1,353.74 | -429.62 | -31.74% |
| 销售费用 | 6,985.89 | 6,292.29 | 693.60 | 11.02% |
| 管理费用 | 9,554.33 | 8,977.91 | 576.42 | 6.42% |
| 研发费用 | 8,400.55 | 8,574.56 | -174.01 | -2.03% |
| 财务费用 | 2,432.81 | 3,479.44 | -1,046.63 | -30.08% |
| 其他收益 | 277.18 | 138.87 | 138.31 | 99.59% |
| 投资收益 | -2,634.02 | 6,204.58 | -8,838.60 | -142.45% |
| 信用减值损失 | -520.92 | -249.59 | -271.33 | 108.71% |
| 资产减值损失 | -81.07 | -17.42 | -63.66 | 365.52% |
| 营业利润 | 11,902.80 | 17,499.06 | -5,596.25 | -31.98% |
| 营业外收入 | 271.05 | 56.25 | 214.80 | 381.84% |
| 营业外支出 | 4.62 | 92.90 | -88.28 | -95.03% |
| 利润总额 | 12,169.24 | 17,462.41 | -5,293.17 | -30.31% |
| 所得税费用 | 1,510.51 | 1,883.96 | -373.45 | -19.82% |
| 净利润 | 10,658.73 | 15,578.45 | -4,919.72 | -31.58% |
1. 营业收入较上年减少110,828.73万元，降幅28.32%，主要系报告期IT基础设
施建设业务收入降低所致；
2. 营业成本较上年减少113,887.51万元，降幅32.42%，主要系报告期IT基础设
设施建设业务收入降低，相应成本降低所致；
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3. 财务费用较上年减少1,046.63万元，降幅30.08%，主要系报告期IT基础设施建设业务规模下降，融资需求减少所致；
4. 投资收益较上年减少8,838.60万元，降幅142.45%，主要系报告期共青城银汐
公允价值变动所致。
三、现金流量构成及变动原因
2022年度公司现金流量简表如下：
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动额 | 变动率 |
| 经营活动现金流入小计 | 296,351.59 | 466,615.22 | -170,263.63 | -36.49% |
| 经营活动现金流出小计 | 295,567.33 | 436,556.61 | -140,989.28 | -32.30% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 784.27 | 30,058.61 | -29,274.34 | -97.39% |
| 投资活动现金流入小计 | 11,778.25 | 1,099.41 | 10,678.84 | 971.32% |
| 投资活动现金流出小计 | 2,484.18 | 3,490.54 | -1,006.36 | -28.83% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 9,294.07 | -2,391.13 | 11,685.20 | 488.69% |
| 筹资活动现金流入小计 | 83,579.62 | 114,179.33 | -30,599.71 | -26.80% |
| 筹资活动现金流出小计 | 82,598.77 | 127,709.99 | -45,111.22 | -35.32% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 980.84 | -13,530.66 | 14,511.50 | 107.25% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 11,090.24 | 14,134.19 | -3,043.95 | -21.54% |
| 期初现金及现金等价物余额 | 46,227.70 | 32,093.50 | 14,134.20 | 44.04% |
| 期末现金及现金等价物余额 | 57,317.93 | 46,227.70 | 11,090.23 | 23.99% |
1. 经营活动产生的现金流量净额较上年减少29,274.34万元，降幅97.39%，主要系报告期部分合同执行延迟，相应收款延迟所致；
2. 投资活动产生的现金流量净额较上年增加11,685.20万元，增幅488.69%，主要系报告期收到共青城银汐分红及减资款所致；
3. 筹资活动产生的现金流量净额较上年增加14,511.50万元，增幅107.25%，主
要系报告期短期借款未到还款期所致。
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四、主要财务指标
| 项目 | 主要指标 | 2022年度 | 2021年度 |
| 偿债能力 | 资产负债率 | 49.90% | 51.00% |
| 流动比率 | 1.82 | 1.67 | |
| 速动比率 | 1.10 | 0.90 | |
| 利息保障倍数（含投资收益） | 6.01 | 6.57 | |
| 利息保障倍数（剔除投资收益） | 7.09 | 4.59 | |
| 盈利能力 | 销售净利率（含投资收益） | 3.80% | 3.98% |
| 销售净利率（剔除投资收益） | 4.62% | 2.63% | |
| 基本每股收益（含投资收益） | 0.35 | 0.51 | |
| 基本每股收益（剔除投资收益） | 0.42 | 0.34 | |
| 营运能力 | 应收账款周转率 | 4.31 | 6.95 |
| 存货周转率 | 3.38 | 4.59 | |
| 总资产周转率 | 1.15 | 1.74 |
1. 公司偿债能力指标中资产负债率有所下降，流动比率和速动比例有所增长，利息保障倍数下降主要系利润总额受投资收益的影响下降较大，剔除投资收益影响后，利息保障倍数为7.09，较上年上升，整体偿债能力良好；
2. 公司盈利能力各项指标均有所下降，主要系投资收益下降所致，剔除投资收
益影响后，整体盈利能力稳定；
3. 公司营运能力指标较上年均有所下降，主要系本报告期IT基础设施建设业务
规模下降所致。IT基础设施建设业务周转较快，但毛利率偏低，控制业务规模后，营运能力各项指标虽略有下降，但公司整体盈利能力获得提升。
北京先进数通信息技术股份公司
2023年3月31日