关于彤程新材料集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：彤程新材料集团股份有限公司审计单位：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2023）专字第61200492_B03号
彤程新材料集团股份有限公司
彤程新材料集团股份有限公司董事会：
我们审计了彤程新材料集团股份有限公司的2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2023年4月11日出具了编号为安永华明（2023）审字第61200492_B01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，彤程新材料集团股份有限公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是彤程新材料集团股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计彤程新材料集团股份有限公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对彤程新材料集团股份有限公司2022年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解彤程新材料集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供彤程新材料集团股份有限公司为2022年度报告披露使用，不适用于其他用途。
附表2
关于彤程新材料集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 无 | 非经营性占用 | ||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前大股东及其附属企业 | 无 | 非经营性占用 | ||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海彤程电子材料有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 12,165,387.0 | 3,600,000.00 | 6,165,151.31 | 3,600,000.00 | 18,330,538.31 | 企业往来 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 华奇（中国）化工有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 366,550,000.00 | 366,550,000.00 | - | 企业往来 | 非经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其 | 彤程化学（中国） | 子公司及其控制的 | 其他应收款 | 417,000,000 | 210,979,056.70 | 13,057,805.64 | 569,464,695.79 | 71,572,166.55 | 企业往来 | 非经营性往来 |
| 附属企业 | 有限公司 | 法人 | ||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 彤程电子材料（镇江）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,429,811.25 | 5,429,811.25 | 企业往来 | 非经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海彤程化工有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 17,643,399.50 | 17,643,399.50 | 企业往来 | 非经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 常州常京化学有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 24,340,000.00 | 24,340,000.00 | 子公司分红 | 非经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 彤程电子材料（镇江）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 22,214,744.69 | 22,214,744.69 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海彤程化工有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 39,183,691.94 | 151,928,060.20 | 191,111,752.14 | 委托贷款 | 非经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海彤程电子材料有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 134,598,870.71 | 996,219,801.37 | 885,924,160.96 | 244,894,511.12 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | 无 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 总计 | / | / | / | 602,947,949.65 | 1,798,904,873.71 | 19,222,956.95 | 2,039,723,819.64 | 381,351,960.67 | / | / |